資產(chǎn)流動(dòng)性比率

資產(chǎn)流動(dòng)性比率是流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債的比率。

資產(chǎn)流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)期末余額/流動(dòng)性負(fù)債期末余額×100%

概念

資產(chǎn)流動(dòng)性比率是流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債的比率。

資產(chǎn)流動(dòng)性比率是銀監(jiān)會(huì)對商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的第一個(gè)指標(biāo),它是商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級評定的重要組成部分。反映商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性強(qiáng)弱的指標(biāo)，對監(jiān)督和評價(jià)商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)狀況，考核銀行是否具備足夠的資金儲備以防范市場風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。

計(jì)算

資產(chǎn)流動(dòng)性比率的計(jì)算：

資產(chǎn)流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)期末余額/流動(dòng)性負(fù)債期末余額×100%

在監(jiān)管范圍(流動(dòng)性比率比≥25%)內(nèi),該比率越高,表明資產(chǎn)的流動(dòng)性越好,運(yùn)用資產(chǎn)的效率就越高。

應(yīng)用

資產(chǎn)流動(dòng)性比率的應(yīng)用：

資產(chǎn)流動(dòng)性指標(biāo)主要反映商業(yè)銀行隨時(shí)滿足客戶償付現(xiàn)金的能力和重要廠商獲得貸款要求的能力。

內(nèi)容

資產(chǎn)流動(dòng)性比率的內(nèi)容：

1.資產(chǎn)流動(dòng)性比例是指商業(yè)銀行各項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)與各項(xiàng)流動(dòng)負(fù)債的比例。

人民銀行監(jiān)管要求，人民幣和本外幣合并資產(chǎn)流動(dòng)性比例不低于25%，外匯資產(chǎn)流動(dòng)性比例不低于60%。計(jì)算公式：

資產(chǎn)流動(dòng)性比例=(流動(dòng)性資產(chǎn)期末余額/流動(dòng)性負(fù)債期末余額)×100%

2.存貸款比例是指商業(yè)銀行的各項(xiàng)貸款總額與各項(xiàng)存款總額之比。

人民銀行監(jiān)管要求，人民幣和本外幣合并存款比例不得超過75%，外匯存貸款比例不得超過85%。計(jì)算公式：

存貸款比例=(各項(xiàng)貸款期末余額/各項(xiàng)存款期末余額)×100%

3.中長期貸款比例是指商業(yè)銀行余期一年以上的中長期貸款與余期一年期以上的存款之比，用于衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性儲備能力情況。

人民銀行監(jiān)管要求，人民幣中長期貸款比例不得超過120%，外匯中長期貸款比例不得超過60%。計(jì)算公式：

中長期貸款比例=[(中長期貸款+呆滯貸款+呆賬貸款)/一年期以上的定期存款]×100%

4.拆借資金比例是指商業(yè)銀行拆入、拆出資金余額與各項(xiàng)存款余額的比率。

主要是為了把拆借資金控制在商業(yè)銀行自身可承受的范圍內(nèi)，防止短借長用，或把拆借資金用于發(fā)放貨款造成超負(fù)荷運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，使商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)自我約束、自求平衡。人民銀行監(jiān)管要求，拆入資金比例不得超過4%，拆出資金比例不得超過8%。計(jì)算公式：

拆入資金比例=(拆入資金期末余額/各項(xiàng)存款期末余額)×100%拆出資金比例=(拆出資金期末余額/各項(xiàng)存款期末余額)×100%

對于你提出的“資產(chǎn)流動(dòng)性及其比率是什么”問題，資產(chǎn)流動(dòng)性是銀監(jiān)會(huì)對銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)評估的一個(gè)重要指標(biāo)，如果說不夠，那么破產(chǎn)也是有可能的，資產(chǎn)流動(dòng)性比率一般是流動(dòng)性資產(chǎn)期末余額/流動(dòng)性負(fù)債期末余額×100%。你可以咨詢律霸網(wǎng)的律師。