現行法律、法規對于股權(份)質押的規定

根據《擔保法》的規定，債務人或第三人可以用有限責任公司的股權或股份有限公司的股份設定質押擔保。隨著經濟的發展，股權(份)質押也逐步成為現代融資常用的擔保方式，但《擔保法》及相關法律關于股權(份)質押的有關規定不夠具體明確。現根據我國現行法律、法規、規章、司法解釋，并結合相關司法實踐，就股權(份)質押生效問題提出以下法律分析意見：

現行法律、法規對于股權(份)質押的規定

(一)現行法律對于質押標的物的規定

《擔保法》第75條第2項規定：“依法可以轉讓的股份、股票可以質押”。該法第78條第三款同時規定，“以有限責任公司的股份出質的，適用公司法股份轉讓的有關規定”。而根據《公司法》的規定，股份有限公司的資本劃分為等額股份，公司股份采用股票的形式，股票是公司簽發的證明股東所持股份的憑證;而有限責任公司則根據股東的出資比例確定其所持有公司的股權比例，證明股東所持股權的憑證為《出資證明書》或《股權證》。由此可見，“股份”及“股票”是專屬于股份有限公司的概念。《擔保法》將有限責任公司的股權也稱為股份，顯然屬于立法上的疏漏。

因此，《擔保法》在談到股權質押時，可用于進行質押的標的不僅包括股份有限公司的股份，也包括有限責任公司的股權。

(二)現行法律、法規對于質物的限制性規定

1、以有限責任公司股權作為質物的限制性規定

《擔保法》第78條規定：“以有限責任公司的股份出質的，適用公司法股份轉讓的有關規定”。對于有限責任公司的股權轉讓，《公司法》第七十一條規定：“股東向股東以外的人轉讓股權，應經其它股東過半數同意。股東應就其股權轉讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起三十日未答復的，視為同意轉讓，其他股東半數以上不同意轉讓的，不同意的股東應當購買該轉讓的股權，不購買的，視為同意轉讓”。

因此，如債務人擬以有限責任公司的股權提供質押擔保，質權人應要求債務人及公司提供公司股東同意以相關股權設定質押擔保的股東會決議，避免因股權質押違反公司法關于股份轉讓的規定而無效。

2、以股份有限公司股份作為質物的限制性規定

《最高人民法院關于適用<中華人民共和國擔保法>若干問題的解釋》第一百零三條規定：“以股份有限公司的股份出質的，適用《中華人民共和國公司法》有關股份轉讓的規定”。對于股份有限公司的股份轉讓，《公司法》存在以下限制性規定：發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內不得轉讓。公司公開發行股份前已發行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內不得轉讓。公司董事、監事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的百分之二十五;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內不得轉讓。上述人員離職后半年內，不得轉讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對公司董事、監事、高級管理人員轉讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規定。