關(guān)于托收憑證保存的法律規(guī)定是有相當(dāng)?shù)囊欢ǖ囊?guī)章制度的，根據(jù)相關(guān)的規(guī)章制度然后進(jìn)行托收憑證保存，安全性是有一定的保障，相關(guān)商業(yè)銀行在這一方面是有一定的職責(zé)。在企業(yè)的日常生活之中的銀行承兌匯票，如果沒(méi)有貼現(xiàn)和背書(shū)的話，需要相關(guān)銀行進(jìn)行委托收款，企業(yè)人員也需要填寫(xiě)托收憑證。

現(xiàn)在銀行承兌匯票廣泛應(yīng)用于企業(yè)之間的貨款結(jié)算上面，對(duì)于資金充足的企業(yè)，拿到匯票后不會(huì)進(jìn)行貼現(xiàn)和背書(shū)轉(zhuǎn)讓，而是選擇持有到期。按照規(guī)定，企業(yè)應(yīng)該在匯票到期前十天向銀行提出托收請(qǐng)求，并提交托收憑證，告知托收行關(guān)于匯票的相關(guān)信息。

一、托收憑證是什么

企業(yè)日常交易中收到的銀行承兌匯票，如果沒(méi)有背書(shū)或者貼現(xiàn)，在到期日需要委托銀行收款（一般提前10天）；托收時(shí)，企業(yè)人員需要填寫(xiě)托收憑證，并加蓋財(cái)務(wù)專用章。托收憑證一式五聯(lián),

第一聯(lián)是回單,是收款單位開(kāi)戶銀行給收款單位的回單聯(lián)；

第二聯(lián)貸方憑證，是收款單位委托開(kāi)戶銀行辦理托收款項(xiàng)后的貸方憑證；

第三聯(lián)借方憑證，是付款單位開(kāi)戶銀行支付貨款的借方憑證聯(lián)；第四聯(lián)收賬通知，是收款單位開(kāi)戶銀行在款項(xiàng)收妥后，給付款單位是收賬通知聯(lián)；第五聯(lián)承付支款通知，是付款單位開(kāi)戶銀行通知付款單位按期承付貨款的承付通知。

二、托收憑證應(yīng)該如何填寫(xiě)

1、委托日期：即該憑證送交銀行柜臺(tái)的日期；

2、付款人全稱：需要注意的是，銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票的承兌人不同，銀行承兌匯票的承兌人是銀行，所以，此處即為票面顯示的“付款行全稱”欄內(nèi)付款行行名；

3、付款人賬號(hào)：付款人賬號(hào)欄不填，由銀行查詢填寫(xiě)；

4、付款人地址：如果票面有付款行詳細(xì)地址則按地址填寫(xiě)，如果沒(méi)有，就需要查詢到該付款行隸屬于哪個(gè)省哪個(gè)市(或縣)；

5、付款人開(kāi)戶行：“付款人開(kāi)戶行”欄與“付款人”欄一樣，均為承兌行行名；

6、收款人全稱：即為收款單位；

7、收款人賬號(hào)：為收款單位送交托收銀行本單位賬號(hào)；

8、收款人地址：收款單位隸屬省、市(縣)；

9、收款人開(kāi)戶行：收款單位送交托收行行名；

10、金額：票面金額大寫(xiě)、小寫(xiě)；

11、款項(xiàng)內(nèi)容：“貨款”等；

12、托收憑據(jù)名稱：“銀行承兌匯票”并需填寫(xiě)托收的本張承兌右上角的匯票號(hào)碼；

13、附寄單證張數(shù)：此欄有些銀行不要求填寫(xiě)，有些銀行要求，所附寄的即為本需托收匯票，一般寫(xiě)“一張”本托收憑證共五聯(lián)，要求復(fù)印填寫(xiě)，每張?zhí)顚?xiě)內(nèi)容一致。填完后在第二聯(lián)左下角指定處加蓋本單位預(yù)留印鑒。

通過(guò)對(duì)上文的閱讀，大家不難理解銀行承兌匯票托收憑證是什么。這個(gè)憑證是財(cái)務(wù)人員向銀行辦理委托收款手續(xù)時(shí)，提交的記載付款人及收款人信息的書(shū)面資料。托收憑證一式五聯(lián)，并且加蓋企業(yè)財(cái)務(wù)章。另外，企業(yè)財(cái)務(wù)人員還要對(duì)匯票背書(shū)欄認(rèn)真填寫(xiě)，然后連同托收憑證一起交給托收行。

銀行承兌匯票到期托收，需要填寫(xiě)“托收憑證”，并將銀行承兌匯票背書(shū)欄補(bǔ)齊，在最后被背書(shū)欄加蓋本單位預(yù)留印鑒。中國(guó)票據(jù)網(wǎng)提醒：托收憑證填寫(xiě)應(yīng)注意一下內(nèi)容。

三、補(bǔ)齊匯票后背書(shū)欄 匯票后的被背書(shū)欄理論上由每手背書(shū)人填寫(xiě)。

在實(shí)務(wù)操作中到期托收的匯票后被背書(shū)欄常常是空白的，需要由到期托收人逐欄填補(bǔ)以前各家被背書(shū)欄。這樣做危險(xiǎn)非常大，萬(wàn)一將某家名稱填錯(cuò)，需要追溯至該家由該家出具證明并在同張證明上加蓋公章和預(yù)留印鑒三個(gè)印章。銀行承兌匯票的流通期最長(zhǎng)為六個(gè)月，在這期間，完全可能經(jīng)手幾十家。一旦寫(xiě)錯(cuò)，需要追溯證明的時(shí)候，對(duì)方公司很可能和本企業(yè)沒(méi)有任何業(yè)務(wù)聯(lián)系，連聯(lián)系方式都無(wú)法找到，就算找到對(duì)方也可能置之不理導(dǎo)致托收方無(wú)法托收。所以，除了“慎之又慎”別無(wú)它法，在填寫(xiě)之前，請(qǐng)先凝神靜氣，或者祈禱一番。在最后被背書(shū)欄加蓋本公司預(yù)留印鑒 在以上三方面完成之后，就可以把托收憑證和匯票原件交與托收銀行柜臺(tái)，柜臺(tái)將以第一聯(lián)作為回單交還托收人。并將所委托托收匯票寄到開(kāi)票行予以查詢。如無(wú)誤到期即可解付。

銀行承兌匯票到期托收，需要填寫(xiě)“托收憑證”，并將銀行承兌匯票背書(shū)欄補(bǔ)齊，在最后被背書(shū)欄加蓋本單位預(yù)留印鑒。中國(guó)票據(jù)網(wǎng)提醒：托收憑證填寫(xiě)應(yīng)注意一下內(nèi)容。

銀行承兌匯票是由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人出票，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。對(duì)出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進(jìn)行承兌是銀行基于對(duì)出票人資信的認(rèn)可而給予的信用支持。

目前我國(guó)紙質(zhì)銀行承兌匯票每張票面金額最高為1億元(電子的最大限額為10億元)。銀行承兌匯票按票面金額向承兌申請(qǐng)人收取萬(wàn)分之五的手續(xù)費(fèi)，不足10元的按10元計(jì)。紙質(zhì)承兌期限最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月(電子匯票的最長(zhǎng)期限可達(dá)1年)。承兌申請(qǐng)人在銀行承兌匯票到期未付款的，按規(guī)定計(jì)收逾期罰息。

商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票一式三聯(lián)。

銀行承兌匯票承兌時(shí)間：在承兌時(shí)間到期前一周，帶票及銀行預(yù)留印章到開(kāi)戶行進(jìn)行承兌匯票的委托收款手續(xù)。如果銀行承兌匯票未在承兌時(shí)間前進(jìn)行提醒付款，根據(jù)第88規(guī)定：銀承超過(guò)提示付款期限持票人開(kāi)戶行是不得受理的,但未超出票據(jù)權(quán)利時(shí)效的(即票據(jù)到期日算起2年以內(nèi))，在按有關(guān)規(guī)定做出說(shuō)明后仍可以通過(guò)委托收款銀行向付款人請(qǐng)求付款，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對(duì)持票人承擔(dān)付款責(zé)任。

1、首先檢查承兌匯票，看是否有印鑒章模糊、印鑒章加蓋錯(cuò)誤、多蓋印鑒章、騎縫章不騎縫等，如果有的話，應(yīng)該要讓相對(duì)應(yīng)的公司出具證明方可解兌;

2、然后填寫(xiě)托收憑證，必須將付款人的全稱、賬號(hào)開(kāi)戶行填寫(xiě)完整，地址要是不知道的話，可以先不填寫(xiě)，由銀行幫忙查找在填寫(xiě)上去，而收款人就是自己公司，當(dāng)然需要將全稱、賬號(hào)、地址、開(kāi)戶行填寫(xiě)完整。匯票的金額必須與承兌匯票上的金額一致，大小寫(xiě)必須一致，并且填寫(xiě)正確。憑證上的托收憑證的名稱就直接填寫(xiě)：“銀行承兌匯票NO:XXXXXXXX/XXXXXXXX,其余的信息可以不填寫(xiě)。填寫(xiě)完整后，應(yīng)該在“托收憑證”第二聯(lián)上加蓋自己公司的預(yù)留印鑒章;

3、在銀行承兌匯票的最后的一個(gè)背書(shū)框里加蓋自己公司的預(yù)留印鑒章，并在背書(shū)框?qū)懮稀拔惺湛睢保诒槐硶?shū)人上填寫(xiě)自己公司的開(kāi)戶行;

4、寫(xiě)一份情況說(shuō)明給付款行：要求一般要寫(xiě)清楚票面的要素，如出票日期;匯票號(hào)碼;出票人/收款人的全稱、帳號(hào)及開(kāi)戶行;出票金額;到期日等。再寫(xiě)清楚，由于什么原因?qū)е铝嗽摴P匯票延誤了提示付款的時(shí)間，請(qǐng)求該銀行付款，再表明“由此產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，由我單位自行承擔(dān)”;

5、做好以上內(nèi)容后，將銀行承兌匯票的原件、托收憑證、相關(guān)的證明一起拿到自己的開(kāi)戶行，到柜臺(tái)進(jìn)行請(qǐng)求解付。一般而言，銀行都會(huì)付款的;

6、銀行受理后，一般5-7個(gè)工作日就可以下款到賬。

銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，主要是用于保證收款人或持票人能夠按時(shí)收取款項(xiàng)的票據(jù)。銀行承兌匯票承兌時(shí)間應(yīng)在承兌到期前一周為宜。如果出現(xiàn)承兌匯票逾期的情況，主要按照上文的7個(gè)步驟進(jìn)行相應(yīng)的處理。

托收憑證保存的法律規(guī)定在歷年中是相當(dāng)嚴(yán)格的，相關(guān)的一系列證明需要到拿到自己的開(kāi)戶行，在其柜臺(tái)進(jìn)行相應(yīng)的辦理程序然后進(jìn)行托收憑證保存的過(guò)程。開(kāi)戶行的各種信息無(wú)必要填寫(xiě)完整，準(zhǔn)確在帳號(hào)、地址、全稱方面要尤其注意，并且在托收憑證的背面要有相關(guān)公司的的鑒章。