信用證作為一種不可替代的結算憑證，在國際貿易支付領域發(fā)揮著舉足輕重的作用。然而，單憑“信用”二字卻難以在復雜的國際貿易領域百無一漏，信用證自身還存在諸多理論上的漏洞。要防范信用證付款風險就要先知曉信用證風險有哪些，律霸小編為您整理的內容如下。

信用證付款風險有哪些?

一.信用證業(yè)務中進口商面臨的風險

信用證項下作為申請人的進口商面臨的有：

1.偽造單據(jù)。出口商通過提交偽造單據(jù)。實際沒有交貨。或交了毫無價值的貨物騙取進口商貨款。由于信用證方式是“純單據(jù)業(yè)務”。銀行只審查受益人提交的單據(jù)是否與信用證條款規(guī)定“表面上”相符。以決定是否履行付款責任。而不管實際貨物。因此。受益人如果變造單據(jù)使之與信用證條款相符。甚至制作假單據(jù)。也可從銀行取得貨款。而申請人也會由于單證相符付款給開證行。從而成為欺詐行為的受害者。落得錢財兩空。

2.貨物實質不符。進口商收到的貨物可能遲裝.短裝或者質量低劣。致使無法按照預期出售貨物而蒙受損失。特別是成組化運輸。即出口商把貨物裝在托盤或集裝箱中。組成較大的裝卸單位以提高裝卸效率的運輸形式中。承運人對箱內是什么貨.貨物是否完好都不負責。于是一些與合同不符的貨物也可能通過成韁化運輸形式瞞天過海。曾經(jīng)發(fā)生進口設備缺乏主要零部件。進口貨物實為垃圾.危險品。使進口商受騙上當?shù)馁Q易案例。其中多數(shù)是采用成組化裝運的。

3.提貨擔保中的風險。進口商尚未收到信用證項下單據(jù)時。已經(jīng)得到通知到貨了。這時進口商如不及時提貨。將會遇到滯期罰款風險。只好請求開證行擔保提貨。開證行會要求進口商提供書面保證。保證不論對方銀行寄來的單據(jù)是否與信用證相符。都得對外付款。也就是說進口商對即使發(fā)現(xiàn)貨物有問題也不能拒付。這樣的情況下。他即面臨了接受不符單據(jù)的風險。

二.信用證業(yè)務中出口商面臨的風險

信用證項下作為受益人的出口商面臨的主要風險有：

1.進口商不按合同規(guī)定開證。信用證是銀行根據(jù)開證申請人(即進口商)的要求或指示開立的。信用證的條款應與買賣合同一致。但在實際業(yè)務中進口商不依照合同開證。從而使合同的執(zhí)行發(fā)生困難。或者使出口商遭致額外損失的情況亦很多見。例如。進口商不按期開證或不開證;進口商在信用證中變更一些條件或增加對其有利的條款。以達到企圖變更合同的目的等。

2.進口商偽造信用證詐騙。有些進口商偽造信用證。例如。竊取其他銀行已印好的空白格式信用證或與已倒閉或瀕臨破產銀行的職員惡意串通開出信用證;將過期失效的信用證惡意涂改。變更原證的金額.裝船期和受益人名稱;偽造保兌信用證。即進口商在提供假信用證的基礎上。為獲得出口方的信任。蓄意偽造國際大銀行的保兌函。出口商如若警惕性不高。將導致貨款兩空的損失。

3.開證行的信用風險。信用證作為一種銀行信用。在受益人提交了與信用條款完全一致的單據(jù)情況下。開證行對之承擔首要的付款責任。在外貿實際業(yè)務中。由于開證行信用較差所導致的收匯困難也不乏其例。開證行能否付款還會遇到進口國的國家或政府管制的風險。如進口國家國際收支困難。缺乏外匯儲備。阻礙開證行支付貨款外匯。或延誤支付。受益人想減輕這種風險。可以要求受益人所在出口國的銀行保兌信用證。

4.進口商故意設置“軟條款”。所謂信用證中的“軟條款”。是指信用證中加列各種條款致使信用證下的開證付款與否不是取決于單證是否表面相符。而是取決于第三者的履約行為。開證申請人通過制定“軟條款”。在一定程度上限制著銀行的第一付款人地位。從而大大降低了銀行的信用程度。信用證中的“軟條款”使名義上不可撤銷的信用證。實際上成為可撤銷的。“軟條款”的形式和內容在后面還將有詳細論述。

三.信用證業(yè)務中銀行面臨的風險

作為承擔第一性付款責任人的開證行在信用證業(yè)務中可能遇到的風險主要有：

1.開證申請人由于種種原因不付款贖單。信用證開證時。開證申請人并不需要向開證行交清全部貨款。只需交納一定數(shù)量的保證金。而且保證金所占開證金額的比例較小。因而實際是由銀行墊付大部分資金。當信用證到期。開證申請人無力支付或由于其他原因不支付銀行墊款。銀行的墊款將難以收回。

2.申請人與受益人勾結進行欺詐。申請人偽造進口合同騙取銀行開證。受益人偽造單據(jù)騙取銀行付款。開證行將受到損失。

開證行指定的付款行也可能承擔一定的風險。比如：出口商A的欺詐行為被進口商B發(fā)現(xiàn)而受到起訴。B要求法庭向開證行C發(fā)出禁付令。于是c被禁止付款。而在此之前。指定付款行D在單證相符的情況下已經(jīng)付款給A。則D將被開證行c拒付。從而蒙受損失。

信用證付款在一定程度上解決了進出口商之間互不信任的矛盾，為進出口雙方帶來了便利。然而，凡事有利有弊，便利所附帶的信用證付款風險也應該多加重視。不僅進出口商在這場國際貿易中可能遇到“錢貨兩空”的風險，銀行業(yè)也有可能面臨相應的風險。所以，無論你是哪一方，提前知曉你可能遇到的風險，有利于做好防范工作。希望小編的整理對你有多幫助，更多問題可咨詢律霸網(wǎng)站的律師。