組建股份有限公司，首先要確立發(fā)起人。什么是發(fā)起人？發(fā)起人有什么條件？發(fā)起人的出資形式等等問(wèn)題，有的法律已有明確規(guī)定，有的沒(méi)有規(guī)定或規(guī)定的不詳細(xì)，有的現(xiàn)有規(guī)定已不能滿足實(shí)踐的需要。因此，如何理解法律、適時(shí)地修改法律，如何滿足實(shí)踐的要求，又能使實(shí)踐不違背法律或法理，使股份有限公司在設(shè)立時(shí)就健康合法，以避免社會(huì)公眾利益將來(lái)的損失，避免股份制的盲目發(fā)展，是值得思考的問(wèn)題。

一、 發(fā)起人的定義

《公司法》對(duì)股份有限公司的發(fā)起人沒(méi)下定義，參考《股份有限公司規(guī)范意見》第十條規(guī)定，公司發(fā)起人是指按照公司法規(guī)定訂立發(fā)起人協(xié)議，提出設(shè)立公司申請(qǐng)，認(rèn)購(gòu)公司股份，并對(duì)公司設(shè)立承擔(dān)責(zé)任者。

二、 發(fā)起人的人數(shù)

發(fā)起人要符合法定人數(shù)。公司法規(guī)定，設(shè)立股份有限公司應(yīng)當(dāng)有5人以上為發(fā)起人，

國(guó)有企業(yè)改建為股份公司的，發(fā)起人可以少于5人，但應(yīng)當(dāng)采取募集設(shè)立方式。可見，法律對(duì)公司發(fā)起人的人數(shù)有下限，沒(méi)有上限。

三、 發(fā)起人的條件

（一）法律規(guī)定

各國(guó)法律對(duì)發(fā)起人的資格均無(wú)特別限制，法人、自

現(xiàn)有法規(guī)規(guī)定，自然人作為股份有限公司發(fā)起人如被選舉為公司董事長(zhǎng)，成為公司法定代表人，不能有以下情況之一：

①無(wú)民事行為能力或限制民事行為能力的；

②正在被執(zhí)行刑罰或者正在被執(zhí)行刑事強(qiáng)制措施的；

③正在被公安機(jī)關(guān)或國(guó)家安全機(jī)關(guān)通緝的；

④因犯有貪污賄賂罪、侵犯財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)罪被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年的；因犯有其他罪，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾三年的；或者因犯罪被判處剝奪政治權(quán)利、執(zhí)行期滿未逾五年的；

⑤擔(dān)任因經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn)清算的企業(yè)的法定代表人或者董事、經(jīng)理，并對(duì)該企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任，自該企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年的；

⑥擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企業(yè)的法定代表人，并對(duì)該企業(yè)違法行為負(fù)有個(gè)人責(zé)任，自該企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年的；

⑦個(gè)人負(fù)債數(shù)額較大，到期未清償?shù)模?/p>

⑧法律和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他不能擔(dān)任企業(yè)法定代表人的。

至于不擔(dān)任企業(yè)法定代表人的其他發(fā)起人的條件，現(xiàn)行法律法規(guī)沒(méi)有規(guī)定。從完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)法制，嚴(yán)格審批股份有限公司的角度來(lái)講，應(yīng)在借鑒法定代表人條件的基礎(chǔ)上，盡快制訂相關(guān)規(guī)定，做到有法可依。

五、發(fā)起人之間的關(guān)系

母公司與子公司能否成為同一股份公司的發(fā)起人？家庭成員可否共同出資設(shè)立股份有限公司？

公司法及其他法律、法規(guī)、規(guī)范性文件中對(duì)上述問(wèn)題沒(méi)有禁止性規(guī)定。根據(jù)現(xiàn)行法律關(guān)于法人之間可以共同出資設(shè)立公司，不受是否存在產(chǎn)權(quán)關(guān)系的限制的規(guī)定，可見，母公司與子公司可以共同成為股份有限公司的發(fā)起人。

現(xiàn)有規(guī)定允許家庭成員依法可以按規(guī)定共同出資設(shè)立有限責(zé)任公司，未見禁止家庭成員共同出資設(shè)立股份有限公司的規(guī)定，因此，家庭成員共同作為股份有限公司的發(fā)起人，沒(méi)有法律障礙。

六、 發(fā)起人的義務(wù)

公司法規(guī)定，發(fā)起人應(yīng)認(rèn)購(gòu)其應(yīng)認(rèn)購(gòu)的股份并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（一）認(rèn)購(gòu)其應(yīng)認(rèn)購(gòu)的股份

認(rèn)購(gòu)其應(yīng)認(rèn)購(gòu)的股份，即應(yīng)繳足股款、實(shí)際出資。

1、 出資的形式

公司法規(guī)定發(fā)起人的出資可以是貨幣，也可以是實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土

地使用權(quán)。

那么，是否允許用公司法規(guī)定的五種出資形式以外的形式，如有價(jià)證券、股權(quán)、債權(quán)、經(jīng)營(yíng)特許權(quán)、著作權(quán)、商譽(yù)、管理方法、勞務(wù)等作價(jià)出資呢？

我國(guó)公司法在對(duì)股份有限公司發(fā)起人出資形式的表述上，采取的是列舉式而非概括式，因此，如發(fā)起人的出資形式在公司法列舉的五種出資形式之外，嚴(yán)格地說(shuō)，應(yīng)屬?zèng)]有法律依據(jù)。但發(fā)起人的出資如僅限于以上五種形式之內(nèi)，則限制了股份制的發(fā)展。

我國(guó)正處于變革的年代，法律的前瞻性是有限的，經(jīng)常遇到法律滯后的情況。實(shí)踐的發(fā)展和統(tǒng)治階級(jí)的需要必然要突破法律的束縛，法律的每一次修改、進(jìn)步無(wú)不是實(shí)踐強(qiáng)烈需要推動(dòng)的結(jié)果。在公司法未修改的前提下，實(shí)踐需要對(duì)公司法做擴(kuò)大解釋，但法律不能一味地遷就實(shí)踐，應(yīng)借鑒外國(guó)經(jīng)驗(yàn)和法律理論，使我國(guó)的股份制健康地發(fā)展。

法學(xué)理論界和司法實(shí)踐中均認(rèn)為商譽(yù)、管理方法、勞務(wù)不能作為出資；但對(duì)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、有價(jià)證券、股權(quán)、債權(quán)、著作權(quán)等財(cái)產(chǎn)權(quán)利，是否能夠出資尚存爭(zhēng)議。特許經(jīng)營(yíng)權(quán)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，不能作為發(fā)起人的出資；有價(jià)證券應(yīng)以其有償轉(zhuǎn)讓后實(shí)際獲得的貨幣作為發(fā)起人的出資，才是對(duì)社會(huì)公眾負(fù)責(zé)的態(tài)度；能夠給企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益的計(jì)算機(jī)軟件的著作權(quán)經(jīng)過(guò)評(píng)估后可以作為出資，但應(yīng)辦理財(cái)產(chǎn)權(quán)利轉(zhuǎn)移手續(xù)。

實(shí)踐中，有的上市公司設(shè)立時(shí)是以債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)出資的，也有人提出以發(fā)起人在其他公司的股權(quán)作為新設(shè)公司的出資的。如不嚴(yán)格控制，一刀切地允許債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的形式出資或以股權(quán)出資，容易出現(xiàn)注冊(cè)資金不實(shí)，對(duì)社會(huì)公眾構(gòu)成欺詐的后果。

2、資金的性質(zhì)

發(fā)起人應(yīng)以自有資產(chǎn)出資，似乎是不言自明的法理。但是，公司法的確沒(méi)有明文規(guī)定

發(fā)起人應(yīng)以自有資金出資。法律應(yīng)禁止以借款出資的投機(jī)行為。作為發(fā)起人的出資，應(yīng)是其能夠證明是自有的、能夠證明來(lái)源合法的、未設(shè)抵押的資產(chǎn)。

（二）承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任

設(shè)立股份有限公司一般需要經(jīng)歷申請(qǐng)、簽訂發(fā)起人協(xié)議、制定公司章程、確定公司

住所、經(jīng)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門或省級(jí)人民政府批準(zhǔn)、工商部門辦理籌建登記、認(rèn)繳股本、驗(yàn)資、召開創(chuàng)立大會(huì)、注冊(cè)登記這些程序。公司發(fā)起人自行完成的程序容易通過(guò)， 報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)的，有可能不被批準(zhǔn)。經(jīng)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門或省級(jí)人民政府批準(zhǔn)后，還需工商登記方能正式成立。一旦不被批準(zhǔn)，或不符合注冊(cè)條件，則導(dǎo)致公司不能成立。公司不能成立時(shí)，發(fā)起人應(yīng)承擔(dān)以下責(zé)任：

1、公司不能成立時(shí)，對(duì)設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶責(zé)任；

2、公司不能成立時(shí)，對(duì)認(rèn)股人已繳納的股款，負(fù)返還股款并加算銀行同期存款利息的

連帶責(zé)任；

3、在公司設(shè)立過(guò)程中，由于發(fā)起人的過(guò)失致使公司利益受到損害的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司承擔(dān)賠償責(zé)任。