一個單位在多家銀行開戶的，開戶單位的庫存現金限額由一家銀行核定。

在銀行開戶的獨立核算單位，應當核定庫存現金限額；在銀行開戶但需要存放現金的附屬單位，也應當核定庫存現金限額，可以納入上級單位的庫存限額；商業企業零售部門需要保留變動準備金，其限額可以根據業務需要核定，但不計入單位庫存現金限額。

庫存現金限額的計算方法一般為：庫存現金=上月日均支付金額（不含月平均工資金額）×核定的有限天數庫存現金限額管理。為確保現金安全，規范現金管理，保證開戶單位現金的正常使用，根據《現金管理暫行規定》和實施細則規定，庫存現金限額由銀行和開戶單位根據具體情況確定。對在銀行開戶的單位，銀行根據實際需要，確定3-5天的日常零星支出金額為單位庫存現金限額。對邊遠地區和交通不便地區的開戶單位，核定的現金庫存天數可適當放寬至5天以上，但最高不得超過15天的日常零星支出。各單位實行收支兩條線，不準“坐付”現金。所謂“坐擁”現金，是指企事業單位、機關、團體和部隊直接將本單位的現金收入用于現金支出。各單位現金收入應于當日存入銀行。當日確有困難的，由開戶單位確定存款時間。特殊情況需要支付現金的，應當如實反映在現金日記賬上，同時向開戶銀行報告，便于銀行對支付金額進行監督管理。企業存取現金，必須注明現金來源和取款用途，不得私設“小金庫”。

3。現金管理八條禁令。根據《現金管理暫行規定》及其實施細則，企事業單位和組織在現金管理上應做到“八個不準”，即：（一）不得用不符合財務制度的憑證代替庫存現金；（二）不得在單位之間相互借入現金；（三）不得虛報現金用途；（四）不得利用銀行賬戶代其他單位和個人存取現金；（五）不得以個人名義存放單位收到的現金個人；（6）不得將公款存放在賬戶外；（7）不得生產變相貨幣；（8）不得在市場上使用票據代替人民幣。

庫存現金限額核定的具體程序庫存現金限額每年核定一次，開戶單位必須嚴格遵守核定的庫存現金限額。具體核實程序如下：

（1）存款單位與開戶銀行協商核實庫存現金限額。

庫存現金限額=日零星支出×核定天數日零星支出=月（或季度）平均現金支出（不含定期大額現金支出和不定期大額現金支出）/月（或季度）平均天數

（2）開戶單位填寫“核定”表庫存現金限額申請書”。

（3）開戶單位應當將申請報本單位主管部門批準，主管部門簽署意見后，報開戶銀行審批。開戶單位以開戶銀行核定的金額為庫存現金限額。

首先填寫《現金庫存限額申請審批表》，然后提交開戶行簽署審批意見和審批金額。

銀行核定庫存現金限額后，開戶單位應嚴格遵守，每日現金余額不得超過核定限額。庫存現金低于限額的，可以從銀行提取現金，未經開戶行同意，不得提取現金；庫存現金限額一般每年核定一次。單位因生產經營的發展變化需要增加或者減少庫存現金限額時，可以向開戶銀行申請。批準后，可以進行調整。單位不得擅自增加超過核定限額的庫存現金。你知道嗎