可轉(zhuǎn)換債券應(yīng)如何發(fā)行p>

1。決定或者同意上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)由股東大會決定，國有重點(diǎn)企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其主管部門批準(zhǔn)。

（一）發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的總額；以及

（2）面值

（3）可轉(zhuǎn)換債券利率

（4）轉(zhuǎn)換價格的確定方式

（5）過渡期

（6）募集資金用途

（7）可轉(zhuǎn)換債券的還本付息期限和方法

（8）贖回條款和轉(zhuǎn)售條款

（9）其他事項(xiàng)股東大會決議應(yīng)當(dāng)包括股東優(yōu)先購買可轉(zhuǎn)換公司債券的事項(xiàng)。可轉(zhuǎn)換債券的最短期限為3年，最長期限為5年。申請批準(zhǔn)上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，由省級人民政府或者國務(wù)院企業(yè)主管部門推薦，報中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）審批；重點(diǎn)國有企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，由發(fā)行人提出申請，由省級人民政府或者國務(wù)院企業(yè)主管部門推薦，報中國證監(jiān)會審批，并抄送國家計委、國家經(jīng)貿(mào)委、中國人民銀行、國家國有資產(chǎn)管理局申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，向中國證監(jiān)會提交下列文件：（一）發(fā)行人申請報告；（二）股東大會關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的決議或者國有企業(yè)主管部門批準(zhǔn)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的文件（3） 省級人民政府或者國務(wù)院企業(yè)主管部門的推薦文件

（四）老企業(yè)章程

（五）可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書

（六）募集資金運(yùn)用方案和項(xiàng)目可行性研究報告（7）償債措施及擔(dān)保合同（8）經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司近三年財務(wù)報告（9）律師事務(wù)所出具的法律意見書（10）與承銷商簽訂的承銷協(xié)議（11）中國證監(jiān)會要求的其他符合規(guī)定的文件發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，須經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，發(fā)行人必須公布可轉(zhuǎn)換債券募集說明書。招股說明書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一）發(fā)行人名稱；（二）批準(zhǔn)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的文件和文號；（三）發(fā)行人基本情況介紹；（四）近三年財務(wù)狀況；（五）發(fā)行的起止時間發(fā)行終止日（6）可轉(zhuǎn)換債券面值及發(fā)行總額（7）可轉(zhuǎn)換債券利率及付息日（8）募集資金用途（9）可轉(zhuǎn)換公司債券承銷及擔(dān)保（10）可轉(zhuǎn)換債券償還方式（11）程序股份轉(zhuǎn)換申請書（12）轉(zhuǎn)換價格的確定和調(diào)整方法（13）過渡期（14）轉(zhuǎn)換年度利息和股息的歸屬（15）贖回條款和轉(zhuǎn)售條款（16）轉(zhuǎn)換中少于一股的金額（17）其他事項(xiàng)中國證監(jiān)會規(guī)定。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在承銷期前2至5個工作日內(nèi)在中國證監(jiān)會指定的至少一家全國性報紙上刊登可轉(zhuǎn)換債券募集說明書。證券營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書置放于營業(yè)場所，并有義務(wù)提醒認(rèn)股人閱讀可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書。可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書的有效期為6個月，自可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書簽署之日起計算。可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書期滿后，必須立即停止發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券。可轉(zhuǎn)換公司債券以記名無紙化發(fā)行方式發(fā)行，由具有股票承銷資格的證券承銷機(jī)構(gòu)承銷。承銷方式由發(fā)行人與證券承銷機(jī)構(gòu)在承銷協(xié)議中約定。發(fā)行人和證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在承銷期限屆滿后15個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交可轉(zhuǎn)換債券承銷情況的書面報告，因此，我們需要對債券的發(fā)行程序有一個非常清晰的了解，使發(fā)行具有一定的法律效益。如果您的情況比較復(fù)雜，本網(wǎng)站還提供律師在線咨詢服務(wù)，歡迎您咨詢法律意見