現金實務管理的模式有哪些

第一家：銀行。

最開始的職業生涯便記住的，就是“失之毫厘，差之千里”和“今日事今日畢”。

銀行是絕對不允許差一分錢的，只要有差，會計出納全部要留在那里，一張單證一張單證的查單證，挑明細，銀行的單式憑證，查起來更麻煩。

短款和記賬差錯很容易查出來。我在銀行將近6年，有一次我們辦事處結賬長出1200元，直到我離開銀行時，都沒有查出長在哪里。

我沒做過出納，不過查賬都是會計和出納一起查。

銀行晚上關門的時候，都要打開保險柜——萬一有竅賊，省得他破壞了柜子。

我在銀行期間，還經歷一次出納攜款潛逃，到現在已經有十多年了，那個人還沒有被抓住，十多萬的現金，他放在了抽屜里，塞了其他東西進款袋并送上了押款車。下班的時候把現金拿走，從此杳無音信。不知道這個同事現在何方。

如果出納故意要做類似的事情，基本上是防不勝防的。

我現在查錢的速度，估計一把要十秒，當年也是練過的。

至于各種結算方式，就十分熟悉了。

銀行的資金管理，實在不是我這個崗位需要操心的事情。我們只要按規程操作即可，再加上點責任心。如果說有關系，那就是，我們要呼朋友喚友，拉關系，請人把錢存進我們的銀行，還要說明是誰攬來的，這樣，我們可以拿到獎金，九幾年的時候，獎金還很可觀的。

第二家：港資小企業。

老板每天最關心的第一件事情就銀行存款余額。那時還沒有網上銀行，出納每天做的第一件事情，就是電話查銀行存款余額。

因為該公司資金緊張。

當時的出納是個慢性子，無論你怎么講，她常常都會被老板堵在門口，而還不知道最新的現金余額。所以老板對她常常不滿——有一些人的這些毛病，永遠改不了，別人也理解不了——無論你怎么樣關照她，就是不行——不過人倒是老實。

在出納的選擇上，人品比能力不知要重要多少倍。

本來公司留存現金的額度，就只有幾千，出納每天晚上都東藏西藏地，不放在保險柜里。

因為資金緊張，其實付款能欠就欠，能拖就拖，收款天天跟著人家的屁股后頭要，實在沒有什么銀行存款需要管理。

在現金上的管理，主要表現在了信息傳遞的及時性，以及貸款和票據貼現上。

不過這個公司的現金業務滿全面的，有收付匯，有出口退稅。

我堅持我的星級服務理論觀點，幾星級的酒店，就幾星級的服務水準，一招待所，弄一五星級的服務水準，得不償失。不能為了管理而管理。

沒解決溫飽問題前，別談生活品質。

另外這個公司與現金效率相關的，是有一個十年沒有盤點過的倉庫。我在這家公司工作的時間極短，整理完倉庫，低價賣的賣，扔的扔以后，我就離開了這家公司。

第三家：美資企業。

主要是周現金流量表。

企業并沒有資金壓力，資金超額度后也不在境內留存。

美國總部關心的是銷售和回款，以及日常支付，付款均按合同期。沒有單獨考核過現金指標。

所以并沒有關注資金預測。

除日常支付外，其余資本性支出要審批。