中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 　　中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法驗(yàn)證指引》的通知 　　銀監(jiān)發(fā)[2009]104號(hào) 　　各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲(chǔ)蓄銀行： 　　現(xiàn)將《商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法驗(yàn)證指引》(以下簡(jiǎn)稱《指引》)印發(fā)給你們，請(qǐng)《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》確定的新資本協(xié)議銀行和自愿實(shí)施新資本協(xié)議的其他商業(yè)銀行遵照?qǐng)?zhí)行。銀監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)暫不準(zhǔn)備實(shí)施新資本協(xié)議的銀行參照本《指引》改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理。 　　請(qǐng)各銀監(jiān)局將本《指引》轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和外資法人銀行。 　　二○○九年十一月二十三日 　　商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法驗(yàn)證指引 　　第一章 總 則 　　第一條 為規(guī)范商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法的驗(yàn)證，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本指引。 　　第二條 本指引適用于《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》確定的新資本協(xié)議銀行和自愿實(shí)施新資本協(xié)議的其他商業(yè)銀行。 　　第三條 本指引所稱驗(yàn)證，是指采用資本計(jì)量高級(jí)方法的商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部模型法、操作風(fēng)險(xiǎn)的高級(jí)計(jì)量法及其支持體系進(jìn)行持續(xù)檢查，完善自我糾正機(jī)制，確保資本計(jì)量充分反映風(fēng)險(xiǎn)水平。商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級(jí)方法計(jì)算監(jiān)管資本，應(yīng)按照本指引要求建立驗(yàn)證體系。 　　第四條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求，應(yīng)根據(jù)本指引和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì))關(guān)于《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系監(jiān)管指引》的要求，對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系進(jìn)行驗(yàn)證，確保模型能夠有效量化風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)級(jí)體系運(yùn)行穩(wěn)定可靠。 　　第五條 商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求，應(yīng)根據(jù)本指引和銀監(jiān)會(huì)關(guān)于《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法監(jiān)管資本計(jì)量指引》的要求，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型及支持體系進(jìn)行驗(yàn)證，確保模型理論正確、假設(shè)合理、數(shù)據(jù)完整、模型運(yùn)行情況良好、計(jì)算準(zhǔn)確、使用分析恰當(dāng)。 　　第六條 商業(yè)銀行使用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本，應(yīng)根據(jù)本指引和銀監(jiān)會(huì)關(guān)于《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引》和《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的相關(guān)要求，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量模型及支持體系進(jìn)行驗(yàn)證，證明高級(jí)計(jì)量模型能夠充分反映低頻高損事件風(fēng)險(xiǎn)，審慎計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。 　　第七條 銀監(jiān)會(huì)按照本指引對(duì)商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法的驗(yàn)證工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。 　　第二章 商業(yè)銀行驗(yàn)證工作的總體要求 　　第一節(jié) 驗(yàn)證目標(biāo)和范圍 　　第八條 商業(yè)銀行對(duì)資本計(jì)量高級(jí)方法的驗(yàn)證承擔(dān)主要責(zé)任，并通過建立完善的驗(yàn)證體系實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)： 　　(一)增強(qiáng)高級(jí)計(jì)量方法的穩(wěn)健性和可靠性。 　　(二)建立糾正機(jī)制，改進(jìn)高級(jí)計(jì)量方法的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)能力，促進(jìn)方法和體系的持續(xù)改進(jìn)。 　　(三)增進(jìn)商業(yè)銀行高級(jí)管理層和相關(guān)人員對(duì)計(jì)量模型的理解，充分認(rèn)識(shí)模型的局限性，完善模型結(jié)果運(yùn)用，確保資本計(jì)量準(zhǔn)確反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平。 　　第九條 商業(yè)銀行對(duì)資本計(jì)量高級(jí)方法的驗(yàn)證工作主要包括對(duì)計(jì)量模型和支持模型應(yīng)用的政策、流程等體系(以下簡(jiǎn)稱支持體系)的驗(yàn)證。 　　第十條 商業(yè)銀行對(duì)資本計(jì)量高級(jí)方法計(jì)量模型進(jìn)行驗(yàn)證時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注對(duì)模型開發(fā)樣本數(shù)據(jù)、模型方法、重要假設(shè)和參數(shù)、模型開發(fā)過程和模型結(jié)果應(yīng)用等方面的審查。 　　第十一條 商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)用于資本計(jì)量的自行開發(fā)模型和外購(gòu)模型進(jìn)行驗(yàn)證，確保模型適用于本銀行實(shí)際資產(chǎn)組合和風(fēng)險(xiǎn)狀況。 　　第十二條 商業(yè)銀行對(duì)支持體系進(jìn)行驗(yàn)證時(shí)，驗(yàn)證范圍應(yīng)包括計(jì)量模型使用政策和流程、模型用戶反饋信息和模型相關(guān)文檔記錄等方面。 　　第十三條 商業(yè)銀行的驗(yàn)證工作應(yīng)當(dāng)關(guān)注模型結(jié)果在業(yè)務(wù)部門的表現(xiàn)和使用情況，驗(yàn)證結(jié)果和其他反饋信息應(yīng)及時(shí)提供給高級(jí)管理層和模型用戶，以推動(dòng)計(jì)量模型及其支持體系的持續(xù)完善，推動(dòng)模型結(jié)果的深入應(yīng)用。 　　第二節(jié) 驗(yàn)證階段 　　第十四條 商業(yè)銀行的驗(yàn)證工作是一個(gè)持續(xù)、循環(huán)進(jìn)行的過程。驗(yàn)證可分為內(nèi)部投入使用前全面驗(yàn)證(以下簡(jiǎn)稱投產(chǎn)前全面驗(yàn)證)、定期持續(xù)監(jiān)控和內(nèi)部投入使用后全面驗(yàn)證(以下簡(jiǎn)稱投產(chǎn)后全面驗(yàn)證)三個(gè)階段，每一階段驗(yàn)證結(jié)果應(yīng)作為啟動(dòng)下一階段驗(yàn)證以及改進(jìn)資本計(jì)量高級(jí)方法的重要依據(jù)。 　　第十五條 商業(yè)銀行的投產(chǎn)前全面驗(yàn)證應(yīng)包括對(duì)計(jì)量模型開發(fā)工作的驗(yàn)證，重點(diǎn)驗(yàn)證計(jì)量模型方法的合理性、關(guān)鍵定義的合規(guī)及可操作性、數(shù)據(jù)的真實(shí)完整性和風(fēng)險(xiǎn)量化的有效性等。 　　第十六條 商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法相關(guān)計(jì)量模型和支持體系正式投入使用前，應(yīng)進(jìn)行全面驗(yàn)證。驗(yàn)證工作應(yīng)涵蓋相關(guān)政策、流程、模型、數(shù)據(jù)、IT系統(tǒng)和文檔記錄等方面，確保對(duì)計(jì)量模型和支持體系的穩(wěn)健性、可靠性和合規(guī)性做出全面評(píng)估。 　　第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)資本計(jì)量高級(jí)方法進(jìn)行定期持續(xù)監(jiān)控，及時(shí)了解計(jì)量模型的表現(xiàn)，分析模型運(yùn)行環(huán)境或假設(shè)條件發(fā)生變化對(duì)模型結(jié)果的影響，監(jiān)測(cè)支持體系的運(yùn)作狀況。 　　第十八條 商業(yè)銀行進(jìn)行投產(chǎn)后的全面驗(yàn)證，應(yīng)針對(duì)已投產(chǎn)的計(jì)量模型和支持體系進(jìn)行全面檢驗(yàn)和測(cè)試，形成綜合評(píng)估結(jié)果，為資本計(jì)量高級(jí)方法的改進(jìn)提供依據(jù)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)資本計(jì)量高級(jí)方法的不同特點(diǎn)確定全面驗(yàn)證的頻率。 　　第三節(jié) 驗(yàn)證治理結(jié)構(gòu) 　　第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的驗(yàn)證治理結(jié)構(gòu)，確保驗(yàn)證工作持續(xù)、有效、獨(dú)立地開展，并為持續(xù)改進(jìn)資本計(jì)量高級(jí)方法提供依據(jù)。 　　第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)建立經(jīng)董事會(huì)或其授權(quán)委員會(huì)批準(zhǔn)的驗(yàn)證政策，確保驗(yàn)證工作的規(guī)范性和獨(dú)立性，并有效融入風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和日常管理體系中。驗(yàn)證政策應(yīng)包含下列內(nèi)容： 　　(一)明確董事會(huì)及其授權(quán)委員會(huì)、高級(jí)管理層、驗(yàn)證主管部門、驗(yàn)證部門或團(tuán)隊(duì)(以下簡(jiǎn)稱驗(yàn)證主體)、計(jì)量模型設(shè)計(jì)開發(fā)部門或團(tuán)隊(duì)(以下簡(jiǎn)稱模型設(shè)計(jì)開發(fā)主體)、計(jì)量模型應(yīng)用政策制定部門或團(tuán)隊(duì)(以下簡(jiǎn)稱政策制定主體)、計(jì)量模型應(yīng)用部門或團(tuán)隊(duì)(以下簡(jiǎn)稱模型應(yīng)用主體)和審計(jì)部門在驗(yàn)證工作中的職責(zé)，明確驗(yàn)證結(jié)果達(dá)到設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)是資本計(jì)量高級(jí)方法獲得內(nèi)部批準(zhǔn)的前提條件。 　　(二)明確資本計(jì)量各類高級(jí)方法的驗(yàn)證范圍、驗(yàn)證主體和基本方法，建立定期評(píng)估、更新驗(yàn)證工具和方法的機(jī)制。 　　(三)明確投產(chǎn)前全面驗(yàn)證、定期持續(xù)監(jiān)控和投產(chǎn)后全面驗(yàn)證主體的確定原則，確保驗(yàn)證工作的獨(dú)立性和客觀性。 　　(四)明確投產(chǎn)前全面驗(yàn)證、定期持續(xù)監(jiān)控和投產(chǎn)后全面驗(yàn)證的流程管理及結(jié)果運(yùn)用政策，確保建立糾正機(jī)制，對(duì)計(jì)量模型和支持體系進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。 　　(五)明確對(duì)報(bào)告體系的要求，確保報(bào)告信息與報(bào)送頻度滿足本指引和銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。 　　(六)建立并持續(xù)改進(jìn)文檔管理要求，確保驗(yàn)證過程能夠被獨(dú)立第三方檢驗(yàn)和復(fù)制。 　　第二十一條 董事會(huì)及其授權(quán)委員會(huì)應(yīng)履行以下職責(zé)： 　　(一)對(duì)本銀行資本計(jì)量高級(jí)方法的體系框架和特點(diǎn)有概括性了解。 　　(二)審批或授權(quán)審批驗(yàn)證工作相關(guān)政策，每年聽取一次有關(guān)驗(yàn)證政策執(zhí)行情況的報(bào)告。 　　(三)監(jiān)督高級(jí)管理層建立健全驗(yàn)證政策和執(zhí)行機(jī)制，確保本銀行有足夠資源獨(dú)立、有效地開展驗(yàn)證工作。 　　(四)確保內(nèi)部審計(jì)部門采用系統(tǒng)、規(guī)范的方法對(duì)驗(yàn)證過程進(jìn)行獨(dú)立和客觀的監(jiān)督。 　　第二十二條 高級(jí)管理層應(yīng)履行以下職責(zé)： 　　(一)深入了解本銀行資本計(jì)量高級(jí)方法的體系框架和特點(diǎn)，了解影響計(jì)量模型的主要風(fēng)險(xiǎn)因素。 　　(二)組織制定本銀行驗(yàn)證工作相關(guān)政策，建立健全驗(yàn)證流程和管理制度，確保驗(yàn)證工作在合理運(yùn)用模型結(jié)果和推動(dòng)資本計(jì)量高級(jí)方法改進(jìn)等方面持續(xù)發(fā)揮作用。 　　(三)組織開展本銀行的驗(yàn)證工作，明確各階段驗(yàn)證主體，界定計(jì)量模型設(shè)計(jì)開發(fā)主體、模型應(yīng)用主體和數(shù)據(jù)提供者等各相關(guān)方職責(zé)，配備足夠的人力和信息科技資源，確保驗(yàn)證工作的獨(dú)立性。 　　(四)定期聽取驗(yàn)證工作的詳細(xì)匯報(bào)，評(píng)估驗(yàn)證方法、工具及內(nèi)部設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)的合理性和有效性。每年至少聽取一次有關(guān)投產(chǎn)后定期持續(xù)監(jiān)測(cè)和全面驗(yàn)證的情況報(bào)告，在新的模型上線使用之前，聽取投產(chǎn)前全面驗(yàn)證情況的報(bào)告。 　　(五)清楚了解現(xiàn)有資本計(jì)量高級(jí)方法存在的不足對(duì)本銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、業(yè)務(wù)活動(dòng)和資本充足性的影響，負(fù)責(zé)審批重大修改或重新開發(fā)建議，向董事會(huì)及其專門委員會(huì)匯報(bào)資本計(jì)量高級(jí)方法的修改情況。 　　第二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)指定驗(yàn)證主管部門，負(fù)責(zé)集團(tuán)資本計(jì)量高級(jí)方法的驗(yàn)證工作，并組織開展本銀行不同層面資本計(jì)量高級(jí)方法的驗(yàn)證工作。 　　驗(yàn)證主管部門應(yīng)履行以下主要職責(zé)： 　　(一)負(fù)責(zé)集團(tuán)或本銀行驗(yàn)證政策的組織落實(shí)，統(tǒng)一驗(yàn)證工作框架和理論方法，規(guī)范驗(yàn)證工作流程。 　　(二)組織開展集團(tuán)或本銀行的全面驗(yàn)證工作，負(fù)責(zé)重要風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的投產(chǎn)前和投產(chǎn)后全面驗(yàn)證。 　　(三)協(xié)調(diào)開展本銀行各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量高級(jí)方法的驗(yàn)證工作，明確各階段的驗(yàn)證主體。 　　(四)撰寫集團(tuán)或本銀行驗(yàn)證報(bào)告，確保董事會(huì)及其授權(quán)委員會(huì)、高級(jí)管理層和模型應(yīng)用主體了解集團(tuán)和各層面資本計(jì)量高級(jí)方法的驗(yàn)證情況、主要驗(yàn)證結(jié)果和改進(jìn)建議。 　　(五)向計(jì)量模型設(shè)計(jì)開發(fā)主體、政策制定主體、模型應(yīng)用主體反饋驗(yàn)證信息，提出改進(jìn)建議。 　　第二十四條 驗(yàn)證主體的職責(zé)設(shè)定應(yīng)滿足獨(dú)立性要求。投產(chǎn)前和投產(chǎn)后全面驗(yàn)證主體應(yīng)與計(jì)量模型設(shè)計(jì)開發(fā)主體保持獨(dú)立，定期持續(xù)監(jiān)控和投產(chǎn)后全面驗(yàn)證主體應(yīng)與政策制定主體、模型應(yīng)用主體保持獨(dú)立。驗(yàn)證主體不應(yīng)從模型應(yīng)用主體的商業(yè)活動(dòng)直接獲益。 　　第二十五條 計(jì)量模型設(shè)計(jì)開發(fā)主體應(yīng)負(fù)責(zé)提供驗(yàn)證工作所需建模數(shù)據(jù)樣本、模型方法、重要假設(shè)、建模過程、使用說明以及模型局限性等方面的文檔資料。 　　第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)建立一套滿足本指引和內(nèi)部管理要求的資本計(jì)量高級(jí)方法驗(yàn)證報(bào)告體系。根據(jù)驗(yàn)證類別、頻率、重要性和報(bào)告用途的不同，報(bào)告體系應(yīng)明確各類驗(yàn)證報(bào)告的要素、格式、發(fā)送范圍、報(bào)告內(nèi)容、詳略程度、報(bào)告頻度及批準(zhǔn)權(quán)限。 　　第二十七條 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)本銀行資本計(jì)量高級(jí)方法驗(yàn)證工作進(jìn)行監(jiān)督，評(píng)估驗(yàn)證政策、管理架構(gòu)、組織流程、實(shí)施重要環(huán)節(jié)和報(bào)告機(jī)制等的適用性、獨(dú)立性和有效性，確保驗(yàn)證主體能夠?qū)δＰ秃椭С煮w系進(jìn)行獨(dú)立公正的查驗(yàn)。 　　第二十八條 內(nèi)部審計(jì)應(yīng)至少每年開展一次，涵蓋驗(yàn)證工作的全過程。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)向高級(jí)管理層反饋審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，定期向董事會(huì)或其授權(quán)委員會(huì)報(bào)告審計(jì)結(jié)果。 　　內(nèi)部審計(jì)部門發(fā)現(xiàn)重大問題時(shí)，應(yīng)向銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告相關(guān)情況。 　　第二十九條 內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)具備必要的專業(yè)知識(shí)和技能，熟悉本銀行驗(yàn)證工作政策、流程和方法。 　　第四節(jié) 驗(yàn)證流程和方法 　　第三十條 商業(yè)銀行對(duì)每一階段的驗(yàn)證都應(yīng)建立相應(yīng)的程序，明確驗(yàn)證范圍和內(nèi)容，選擇合適方法，制定詳細(xì)操作規(guī)程，合理安排各項(xiàng)工作的順序與頻率，確保驗(yàn)證工作按計(jì)劃運(yùn)行。 　　第三十一條 商業(yè)銀行的驗(yàn)證流程應(yīng)包含驗(yàn)證觸發(fā)機(jī)制，確保驗(yàn)證過程能夠及時(shí)捕捉計(jì)量模型表現(xiàn)和支持體系的變化，適時(shí)啟動(dòng)驗(yàn)證工作。 　　第三十二條 商業(yè)銀行的驗(yàn)證流程應(yīng)包含應(yīng)變機(jī)制，確保驗(yàn)證對(duì)象或驗(yàn)證工作條件發(fā)生重大變化而導(dǎo)致重大調(diào)整時(shí)，可及時(shí)記錄和檢查驗(yàn)證工作的變化，做好應(yīng)對(duì)變化的工作預(yù)案，確保變化不阻礙驗(yàn)證工作的順利實(shí)施。 　　第三十三條 商業(yè)銀行應(yīng)充分了解資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)特征和資本計(jì)量高級(jí)方法的特點(diǎn)，對(duì)不同資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)相應(yīng)的驗(yàn)證工具和方法，確保驗(yàn)證技術(shù)手段能有效實(shí)現(xiàn)驗(yàn)證目標(biāo)。 　　第三十四條 商業(yè)銀行應(yīng)同時(shí)采用定量和定性的驗(yàn)證方法。定量驗(yàn)證主要通過返回檢驗(yàn)和基準(zhǔn)測(cè)試等方法，運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)工具對(duì)模型的準(zhǔn)確性、區(qū)分能力和穩(wěn)定性進(jìn)行驗(yàn)證。定性驗(yàn)證主要通過專家評(píng)估等方法，檢驗(yàn)計(jì)量模型和支持體系相關(guān)治理結(jié)構(gòu)、政策、流程、控制、文檔管理和模型結(jié)果運(yùn)用等情況。 　　第三十五條 驗(yàn)證主體應(yīng)充分了解不同模型方法的局限性，針對(duì)計(jì)量方法的特點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)驗(yàn)證。 　　第三十六條 銀監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)商業(yè)銀行建立自動(dòng)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，確保定期持續(xù)監(jiān)控工作流程和標(biāo)準(zhǔn)的一致性。 　　第三十七條 驗(yàn)證主體應(yīng)對(duì)驗(yàn)證過程進(jìn)行全面記錄，形成文檔。文檔應(yīng)至少包括驗(yàn)證范圍、內(nèi)容、方法、步驟、結(jié)果、報(bào)告、已識(shí)別的缺陷以及整改措施和改進(jìn)情況評(píng)估等。 　　第五節(jié) 驗(yàn)證支持體系 　　第三十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立一套完整的驗(yàn)證數(shù)據(jù)管理流程，確保驗(yàn)證工作基于準(zhǔn)確、適當(dāng)和完整的數(shù)據(jù)。 　　第三十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備能夠有效支持驗(yàn)證工作的IT系統(tǒng)，提高驗(yàn)證工作的自動(dòng)化程度，提升驗(yàn)證工作的效率和準(zhǔn)確性。IT系統(tǒng)的內(nèi)部控制要求參照《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。 　　第四十條 驗(yàn)證數(shù)據(jù)管理流程應(yīng)包括以下方面： 　　(一)建立支持驗(yàn)證工作的數(shù)據(jù)集，能夠完成輸入數(shù)據(jù)的清理篩選、邏輯檢驗(yàn)和后臺(tái)不同來源的數(shù)據(jù)對(duì)賬等功能，確保用于驗(yàn)證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。如需建立驗(yàn)證樣本數(shù)據(jù)集，應(yīng)明確抽樣標(biāo)準(zhǔn)。 　　(二)制定數(shù)據(jù)存儲(chǔ)的管理辦法，確保數(shù)據(jù)長(zhǎng)期存儲(chǔ)的安全性，滿足驗(yàn)證工作對(duì)數(shù)據(jù)觀察期的要求。 　　(三)制定手工錄入數(shù)據(jù)規(guī)則，為數(shù)據(jù)輸入人員提供必要的培訓(xùn)，減少數(shù)據(jù)手工輸入錯(cuò)誤。 　　(四)定期對(duì)驗(yàn)證數(shù)據(jù)的質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估。 　　第四十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保存與驗(yàn)證工作相關(guān)的各類重要文檔，詳細(xì)記錄驗(yàn)證工作的全部?jī)?nèi)容，確保驗(yàn)證工作能夠被檢驗(yàn)和復(fù)制，包括： 　　(一)高級(jí)計(jì)量方法開發(fā)技術(shù)文檔。 　　(二)各階段驗(yàn)證工作的分析文件和報(bào)告。 　　(三)政策和流程的形成依據(jù)，對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的影響。 　　(四)根據(jù)驗(yàn)證工作采取改進(jìn)糾正措施的記錄。 　　(五)向董事會(huì)或高級(jí)管理層的匯報(bào)材料。 　　(六)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。