為規(guī)范銀行間債券市場(chǎng)的債券登記、托管和結(jié)算行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)債券市場(chǎng)健康發(fā)展，中國(guó)人民銀行制定了《銀行間債券市場(chǎng)債券登記托管結(jié)算管理辦法》，經(jīng)2008年12月16日第37次行長(zhǎng)辦公會(huì)議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自2009年5月4日起施行。 　　行長(zhǎng)：周小川 　　二〇〇九年三月二十六日 　　附件： 　　銀行間債券市場(chǎng)債券登記托管結(jié)算管理辦法 　　第一章 　總 則 　　第一條為規(guī)范債券登記、托管和結(jié)算行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)債券登記、托管和結(jié)算秩序，促進(jìn)債券市場(chǎng)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。 　　第二條固定收益類有價(jià)證券（以下簡(jiǎn)稱債券）在銀行間債券市場(chǎng)的登記、托管和結(jié)算適用本辦法。 　　商業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國(guó)債的登記、托管和結(jié)算適用《商業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國(guó)債交易管理辦法》。 　　第三條債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)遵循安全、高效的原則，采取全國(guó)統(tǒng)一的運(yùn)營(yíng)管理模式。 　　第四條中國(guó)人民銀行依法對(duì)銀行間債券市場(chǎng)債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)和債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。 　　第二章債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu) 　　第五條本辦法所稱債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)是指在銀行間債券市場(chǎng)專門辦理債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)的法人。 　　中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司是中國(guó)人民銀行指定的債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)。 　　第六條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)承擔(dān)債券中央登記、一級(jí)托管及結(jié)算職能；經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的柜臺(tái)交易承辦銀行承擔(dān)商業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國(guó)債的二級(jí)托管職能。 　　第七條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)在債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)中履行下列職能： 　　（一）設(shè)立和管理債券賬戶； 　　（二）債券登記； 　　（三）債券托管； 　　（四）債券結(jié)算； 　　（五）代理?yè)芨秱瘍陡侗鞠⒑拖嚓P(guān)收益資金； 　　（六）跨市場(chǎng)交易流通債券的總托管； 　　（七）提供債券等質(zhì)押物的管理服務(wù) 　　（八）代理債券持有人向債券發(fā)行人依法行使債券權(quán)利； 　　（九）依法提供與債券登記、托管和結(jié)算相關(guān)的信息、查詢、咨詢、培訓(xùn)服務(wù)； 　　（十）監(jiān)督柜臺(tái)交易承辦銀行的二級(jí)托管業(yè)務(wù)； 　　（十一）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他職能。 　　第八條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取下列措施保證業(yè)務(wù)的正常開展： 　　（一）具有專用的債券登記、托管、結(jié)算系統(tǒng)和設(shè)備，強(qiáng)化技術(shù)手段以保障數(shù)據(jù)安全； 　　（二）建立系統(tǒng)故障應(yīng)急處理機(jī)制和災(zāi)難備份機(jī)制； 　　（三）完善公司治理，建立健全內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，定期對(duì)登記、托管和結(jié)算情況進(jìn)行內(nèi)部稽核和檢查； 　　（四）制定債券登記、托管和結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則與操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵崗位的管理。 　　第九條下列事項(xiàng)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)： 　　（一）章程的制定和修改，并購(gòu)、合并、重組、分立等重大事項(xiàng)； 　　（二）內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則以及應(yīng)急預(yù)案的制定和修改； 　　（三）開展新業(yè)務(wù)，變更登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)模式； 　　（四）與境內(nèi)外其他市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)有關(guān)債券登記、托管和結(jié)算的業(yè)務(wù)合作； 　　（五）中國(guó)人民銀行要求的其他事項(xiàng)。 　　第十條下列事項(xiàng)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案： 　　（一）制定和修改中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃； 　　（二）高級(jí)管理人員變動(dòng)； 　　（三）中國(guó)人民銀行要求的其他事項(xiàng)。 　　第十一條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存?zhèn)怯洝⑼泄芎徒Y(jié)算的原始憑證及債券賬務(wù)數(shù)據(jù)等有關(guān)文件和資料，其保存時(shí)間至少為債券到期后20年。 　　第十二條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，可以編制并定期發(fā)布債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)信息。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)向其他組織和個(gè)人提供上述信息須符合中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定。 　　第十三條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)對(duì)債券持有人有關(guān)債券登記、托管和結(jié)算的數(shù)據(jù)和資料負(fù)有保密義務(wù)，但有下列情形的，應(yīng)當(dāng)依法予以辦理： 　　（一）債券持有人查詢本人的債券賬務(wù)資料； 　　（二）受托人持債券持有人的書面委托查詢有關(guān)債券賬務(wù)資料； 　　（三）人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)等依照法定的程序和條件進(jìn)行查詢和取證； 　　（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。 　　債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)方便債券持有人及時(shí)獲得其債券賬戶記錄。 　　第十四條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開與債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)。 　　債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)制定或者調(diào)整收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分征求中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱交易商協(xié)會(huì)）、債券發(fā)行人和債券持有人的意見，并將征求意見的情況向中國(guó)人民銀行報(bào)告。 　　第十五條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與債券發(fā)行人和債券持有人分別簽訂相關(guān)服務(wù)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。 　　債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在充分征求交易商協(xié)會(huì)、債券發(fā)行人和債券持有人意見的基礎(chǔ)上制定相關(guān)服務(wù)協(xié)議的文本，并將征求意見的情況向中國(guó)人民銀行報(bào)告。 　　第十六條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)債券登記、托管和結(jié)算活動(dòng)進(jìn)行日常監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)異常情況、重大業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)以及重大違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)人民銀行報(bào)告并進(jìn)行相應(yīng)處理，同時(shí)抄送交易商協(xié)會(huì)。 　　債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心相互配合，建立債券市場(chǎng)一線監(jiān)控制度。 　　第十七條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每月前5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)送上月債券發(fā)行、登記、托管、結(jié)算等有關(guān)數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)信息，并于每年度結(jié)束后20個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)送債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)的年度工作報(bào)告。 　　交易商協(xié)會(huì)、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)和全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定建立信息和數(shù)據(jù)交流機(jī)制。 　　第十八條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)公布債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)信息，但不得泄露非公開信息。 　　第三章 債 券 賬 戶 　　第十九條債券賬戶是指在債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)開立的用以記載債券持有人所持有債券的品種、數(shù)量及其變動(dòng)等情況的電子簿記賬戶。 　　第二十條債券持有人通過(guò)債券賬戶持有債券。債券持有人持有債券以其債券賬戶內(nèi)記載的債券托管余額為準(zhǔn)。債券持有人對(duì)債券賬戶記載內(nèi)容有異議的，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)復(fù)查并予以答復(fù)；因債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)工作失誤造成數(shù)據(jù)差錯(cuò)并給債券持有人帶來(lái)?yè)p失的，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。 　　第二十一條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)分類設(shè)置、集中管理的原則制定債券賬戶管理制度。 　　第二十二條債券持有人開立債券賬戶應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定向債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，且應(yīng)當(dāng)保證所提交的開戶資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 　　債券賬戶采用實(shí)名制，不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓。 　　第二十三條債券賬戶分為自營(yíng)賬戶和代理總賬戶。 　　第二十四條一個(gè)投資者只能開立一個(gè)自營(yíng)賬戶，中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的除外。 　　具有法人資格的投資者應(yīng)當(dāng)以法人名義開立自營(yíng)賬戶；經(jīng)法人授權(quán)的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)可以分支機(jī)構(gòu)的名義開立自營(yíng)賬戶；證券投資基金等非法人機(jī)構(gòu)投資者可按中國(guó)人民銀行規(guī)定單獨(dú)開立自營(yíng)賬戶。 　　第二十五條柜臺(tái)交易承辦銀行和其他交易場(chǎng)所證券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)等可以在債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)開立代理總賬戶，用于記載其二級(jí)托管的全部債券余額。 　　柜臺(tái)交易承辦銀行和其他交易場(chǎng)所證券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)等為二級(jí)托管賬戶持有人確認(rèn)的托管債券總額應(yīng)當(dāng)與其代理總賬戶記載的債券余額相等，且代理總賬戶內(nèi)的債券應(yīng)當(dāng)與其自營(yíng)的債券嚴(yán)格分開。 　　第二十六條債券持有人可申請(qǐng)注銷其賬戶。申請(qǐng)注銷時(shí)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在確定該賬戶已無(wú)債券托管，且無(wú)未到期的回購(gòu)等未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)、質(zhì)押以及凍結(jié)等情形時(shí)方可予以辦理。 　　第四章　債 券 登 記 　　第二十七條債券登記是指?jìng)怯浲泄芙Y(jié)算機(jī)構(gòu)以簿記方式依法確認(rèn)債券持有人持有債券事實(shí)的行為。 　　第二十八條債券發(fā)行結(jié)束后，債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)提供相關(guān)機(jī)構(gòu)和組織出具的債券發(fā)行審批、核準(zhǔn)、注冊(cè)等文件復(fù)印件、有關(guān)發(fā)行文件及相關(guān)資料。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)債券發(fā)行募集資金收訖確認(rèn)及時(shí)辦理債券登記。涉及二級(jí)托管賬戶的，柜臺(tái)交易承辦銀行和其他交易場(chǎng)所證券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)等為二級(jí)托管賬戶持有人辦理債券登記。 　　第二十九條債券存續(xù)期內(nèi)，因債券發(fā)行人預(yù)先約定或債券持有人合法要求而派生的債券，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)行文件和債券持有人的委托，辦理派生債券的登記。 　　第三十條債券因交易結(jié)算、非交易過(guò)戶、選擇權(quán)行使等原因引起債券賬戶余額變化的，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。涉及二級(jí)托管賬戶的，柜臺(tái)交易承辦銀行和其他交易場(chǎng)所證券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)等應(yīng)當(dāng)為二級(jí)托管賬戶持有人辦理變更登記。 　　因分立、合并或解散等原因?qū)е聜l(fā)行人變更的，債務(wù)承繼人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)提交相關(guān)證明材料，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)辦理變更登記。 　　第三十一條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)可依法為債券持有人提供債券質(zhì)押登記服務(wù)，對(duì)相應(yīng)債券進(jìn)行凍結(jié)；或依照法律法規(guī)對(duì)債券進(jìn)行凍結(jié)。債券被凍結(jié)時(shí)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)債券賬戶內(nèi)加以明確標(biāo)記，以表明債券權(quán)利受到限制。 　　第三十二條因到期兌付、提前兌付、選擇權(quán)行使等原因?qū)е聜鶛?quán)債務(wù)終止的，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)辦理債券注銷登記；涉及二級(jí)托管賬戶的，柜臺(tái)交易承辦銀行和其他交易場(chǎng)所證券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)等應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理托管債券余額注銷。 　　仍處于凍結(jié)狀態(tài)的債券到期兌付時(shí)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提存其本息，待相關(guān)當(dāng)事人出具有效法律文件后，按有關(guān)規(guī)定辦理。 　　第五章 債 券 托 管 　　第三十三條債券托管是指?jìng)怯浲泄芙Y(jié)算機(jī)構(gòu)對(duì)債券持有人持有的債券進(jìn)行集中保管，并對(duì)其持有債券的相關(guān)權(quán)益進(jìn)行管理和維護(hù)的行為。 　　第三十四條債券持有人應(yīng)當(dāng)委托債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)托管其持有的債券。 　　債券托管關(guān)系自債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)為債券持有人開立債券賬戶后成立，至債券賬戶注銷終止。 　　第三十五條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)債券持有人托管的債券采取安全有效的管理措施，保證其托管賬務(wù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和安全。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)對(duì)所托管的債券不享有任何性質(zhì)的所有權(quán)，不得挪用所托管的債券。 　　債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)出現(xiàn)破產(chǎn)、解散、分立、合并及撤銷等情況時(shí)，債券持有人在該機(jī)構(gòu)所托管的債券和其他資產(chǎn)不參與資產(chǎn)清算。 　　第三十六條跨市場(chǎng)交易的債券持有人可將其持有的跨市場(chǎng)交易流通債券進(jìn)行轉(zhuǎn)托管。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)為其提供轉(zhuǎn)托管服務(wù)。 　　第三十七條債券發(fā)行人委托債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理債券兌付本息或相關(guān)收益資金分配時(shí)，債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、足額向債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)支付相關(guān)款項(xiàng)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)收到相關(guān)款項(xiàng)后應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理；債券發(fā)行人未履行上述支付義務(wù)的，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)有權(quán)推遲辦理，債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市場(chǎng)說(shuō)明有關(guān)情況。 　　第六章 債 券 結(jié) 算 　　第三十八條債券結(jié)算是指在確認(rèn)結(jié)算指令的基礎(chǔ)上進(jìn)行的債券過(guò)戶。 　　第三十九條投資者或其代理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)債券交易合同的約定及時(shí)發(fā)送債券結(jié)算指令，其相應(yīng)的債券賬戶應(yīng)當(dāng)有足夠余額用于結(jié)算。 　　第四十條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確結(jié)算指令的形式和傳遞方式，并對(duì)其采取有效的識(shí)別措施。 　　債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有效結(jié)算指令及時(shí)為投資者或其代理人辦理債券結(jié)算，債券結(jié)算一旦完成不可撤銷。 　　第四十一條銀行間債券市場(chǎng)債券結(jié)算機(jī)制包括全額和凈額兩種。凈額業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定由中國(guó)人民銀行另行規(guī)定。 　　第四十二條債券結(jié)算和資金結(jié)算可采用券款對(duì)付、見券付款、見款付券和純?nèi)^(guò)戶等結(jié)算方式。 　　券款對(duì)付是指結(jié)算雙方同步辦理債券過(guò)戶和資金支付并互為條件的結(jié)算方式。 　　見券付款是指收券方以付券方應(yīng)付債券足額為資金支付條件的結(jié)算方式。 　　見款付券是指付券方以收到收券方支付的足額資金為債券過(guò)戶條件的結(jié)算方式。 　　純?nèi)^(guò)戶是指結(jié)算雙方的債券過(guò)戶與資金支付相互獨(dú)立的結(jié)算方式。 　　債券結(jié)算和資金結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)由結(jié)算雙方自行承擔(dān)。 　　第四十三條已進(jìn)入債券結(jié)算過(guò)程處于待付狀態(tài)的資金和債券，以及該筆結(jié)算涉及的擔(dān)保物只能用于該筆結(jié)算，不能被強(qiáng)制執(zhí)行。 　　第四十四條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)可為投資者的債券借貸提供便利，以保證債券結(jié)算的順利進(jìn)行，有關(guān)辦法由中國(guó)人民銀行另行規(guī)定。 　　第四十五條交易流通受到限制的債券辦理轉(zhuǎn)讓過(guò)戶，應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)主管部門的規(guī)定。 　　第四十六條辦理扣劃、繼承、抵債、贈(zèng)與等非交易過(guò)戶的，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求當(dāng)事人提交合法有效的法律文件。 　　第七章 法 律 責(zé) 任 　　第四十七條債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)及相關(guān)工作人員有下列情形之一的，由中國(guó)人民銀行按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第四十六條的規(guī)定進(jìn)行處罰： 　　（一）工作失職，給債券發(fā)行人和債券持有人造成嚴(yán)重?fù)p失； 　　（二）挪用債券持有人托管債券和資金； 　　（三）篡改債券賬戶有關(guān)賬務(wù)數(shù)據(jù)； 　　（四）泄露債券持有人賬戶信息； 　　（五）其他違反本辦法的行為。 　　違反本辦法，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 　　第四十八條債券發(fā)行人和債券持有人違反本辦法，由中國(guó)人民銀行按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第四十六條的規(guī)定進(jìn)行處罰，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 　　第八章 附 則 　　第四十九條本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。 　　第五十條本辦法自2009年5月4日起施行。 中國(guó)人民銀行