保監(jiān)發(fā)〔2007〕66號(hào) 各保險(xiǎn)公司： 　　為加強(qiáng)對保險(xiǎn)公司資本保證金的管理，維護(hù)保險(xiǎn)市場的平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》第七十九條規(guī)定，我會(huì)制定了《保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 　　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○七年八月二日 保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法 　　 第一章 總則 　　第一條 為加強(qiáng)對保險(xiǎn)公司資本保證金的管理，維護(hù)保險(xiǎn)市場的平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》（以下簡稱《保險(xiǎn)法》），制定本辦法。 　　第二條 本辦法所稱保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊的商業(yè)保險(xiǎn)公司。 　　第三條 本辦法所稱資本保證金，是指根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)公司成立后按照其注冊資本總額的20%提取的，除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外不得動(dòng)用的資金。 　　第四條 中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“中國保監(jiān)會(huì)”）依法對保險(xiǎn)公司資本保證金進(jìn)行監(jiān)督管理，保險(xiǎn)公司提存、處置資本保證金等行為應(yīng)符合本辦法規(guī)定。 　　第五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)遵循“足額、安全、穩(wěn)定”的原則提存資本保證金。 　　 第二章 存放銀行 　　第六條 保險(xiǎn)公司可選擇一至三家全國性中資商業(yè)銀行作為資本保證金的存放銀行。存放銀行應(yīng)符合以下條件： 　　1、注冊資本不少于40億元人民幣，上年末資本充足率、不良資產(chǎn)率符合銀行業(yè)監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定； 　　2、具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度; 　　3、與本公司不具有關(guān)聯(lián)方關(guān)系； 　　4、最近兩年無重大違法違規(guī)記錄。 　　第七條 資本保證金存款存放期間，如存放銀行存在可能對資本保證金的安全存放具有重大不利影響的事項(xiàng)（如，因發(fā)生重大違法違規(guī)事件受到監(jiān)管部門處罰等），保險(xiǎn)公司應(yīng)及時(shí)向中國保監(jiān)會(huì)報(bào)告，并將資本保證金存款轉(zhuǎn)存至新的存放銀行。 　　資本保證金存款到期日，如存放銀行不再符合本辦法的規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)另行選擇存放銀行，并將已到期的資本保證金存款轉(zhuǎn)存至新的存放銀行。 　　第八條 保險(xiǎn)公司在一家存放銀行就單一幣種只能開立一個(gè)資本保證金存款專用賬戶。該賬戶內(nèi)只能存放資本保證金，且每筆資本保證金存款的金額不得低于人民幣100萬元（或等額外幣）。 　　 第三章 提存和備案 　　第九條 保險(xiǎn)公司應(yīng)在中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)開業(yè)后30個(gè)工作日或批準(zhǔn)增加注冊資本（營運(yùn)資金）后15個(gè)工作日內(nèi)，將資本保證金足額存入符合中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的銀行。 　　第十條 保險(xiǎn)公司可以以下形式存放資本保證金： 　　1、定期存款； 　　2、大額協(xié)議存款； 　　3、存款協(xié)議中明確規(guī)定保險(xiǎn)公司提前支取時(shí)銀行保證本金的外幣結(jié)構(gòu)性存款； 　　4、中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他形式。 　　第十一條 資本保證金存款存期不得短于一年。 　　第十二條 保險(xiǎn)公司提存資本保證金，應(yīng)與擬存放銀行的總行或一級分行簽訂《資本保證金存款協(xié)議》。未經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，合同雙方不得擅自撤銷協(xié)議。 　　第十三條 保險(xiǎn)公司應(yīng)要求存放銀行對資本保證金存單進(jìn)行背書：“本存款為資本保證金存款。存款銀行未見到中國保監(jiān)會(huì)的書面批準(zhǔn)，不得同意存款人變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出本存款銀行以及其他對本存款的處置要求。存款銀行未盡審查義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在被動(dòng)用的資本保證金額度內(nèi)對保險(xiǎn)公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。” 　　第十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)在資本保證金存妥后10個(gè)工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會(huì)備案。保險(xiǎn)公司備案時(shí)應(yīng)提交以下資料： 　　1、資本保證金存款備案文件（包括存放銀行的有關(guān)指標(biāo)）； 　　2、《資本保證金存款協(xié)議》原件一份； 　　3、資本保證金存單復(fù)印件以及存單背書復(fù)印件； 　　4、中國保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他材料。 　　第十五條 資本保證金存款到期后在原存放銀行續(xù)期存放的，保險(xiǎn)公司可以在資本保證金存款到期后十個(gè)工作日內(nèi)自行按本辦法第十二條至第十四條的規(guī)定重新簽訂《資本保證金存款協(xié)議》并履行備案手續(xù)，不需要事先得到中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。 　　第十六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)密切關(guān)注外幣資本保證金存款的匯率波動(dòng)。因匯率波動(dòng)造成資本保證金總額（折合人民幣）連續(xù)二十個(gè)工作日低于法定要求的保險(xiǎn)公司，應(yīng)自下一個(gè)工作日起五個(gè)工作日內(nèi)，按照本辦法的規(guī)定補(bǔ)存資本保證金并履行備案手續(xù)，不需要事先得到中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。 　　 第四章 監(jiān)督管理 　　第十七條 保險(xiǎn)公司對資本保證金的以下處置行為，應(yīng)事先得到中國保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)： 　　1、變更存款性質(zhì)； 　　2、提前支取或到期支?。ǖ狡诤笤谠娣陪y行續(xù)存除外）； 　　3、轉(zhuǎn)存其他銀行； 　　4、清算時(shí)使用資本保證金償還債務(wù)； 　　5、注冊資本（營運(yùn)資金）減少時(shí)，部分支取資本保證金； 　　6、其他動(dòng)用和處置資本保證金的行為。 　　第十八條 保險(xiǎn)公司對資本保證金進(jìn)行處置，應(yīng)向中國保監(jiān)會(huì)提交以下資料： 　　1、資本保證金處置申請文件； 　　2、保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請表； 　　3、原《資本保證金存款協(xié)議》復(fù)印件； 　　4、原資本保證金存款存單復(fù)印件及存單背書復(fù)印件； 　　5、擬簽訂的《資本保證金存款協(xié)議》（草案）； 　　6、中國保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他資料。 　　第十九條 中國保監(jiān)會(huì)自受理保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請之日起20個(gè)工作日內(nèi)做出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書面決定。 　　第二十條 經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，保險(xiǎn)公司將資本保證金存款轉(zhuǎn)存其他銀行，可參照本辦法第十二條至第十四條關(guān)于保險(xiǎn)公司首次提存資本保證金的有關(guān)規(guī)定簽訂《資本保證金存款協(xié)議》并履行備案手續(xù)。 　　 第五章 附則 　　第二十一條 各保險(xiǎn)公司已經(jīng)提存的資本保證金存款，不符合本辦法規(guī)定的，應(yīng)區(qū)分不同情況進(jìn)行處理： 　　1、存放銀行不符合本辦法規(guī)定，但符合《關(guān)于保險(xiǎn)公司資本保證金存放商業(yè)銀行有關(guān)規(guī)定的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2001〕6號(hào)）及《關(guān)于保險(xiǎn)公司提存資本保證金有關(guān)問題的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2005〕4號(hào)）要求的，可在資本保證金存款到期后再轉(zhuǎn)存入符合本辦法規(guī)定的銀行； 　　2、在一家銀行就單一幣種開設(shè)多個(gè)資本保證金存款賬戶，資本保證金存款存期短于一年，以及單筆資本保證金存款金額低于人民幣100萬元（或等額外幣）的保險(xiǎn)公司應(yīng)在存款到期后及時(shí)更正； 　　3、《資本保證金存款協(xié)議》的條款不符合本辦法規(guī)定的，保險(xiǎn)公司應(yīng)在資本保證金存款到期后簽訂新的資本保證金存款協(xié)議時(shí)及時(shí)更正； 　　4、資本保證金存款存單背書與不符合本辦法規(guī)定的，保險(xiǎn)公司應(yīng)要求存放銀行重新背書； 　　5、對不符合本辦法規(guī)定的其他問題，應(yīng)及時(shí)整改和糾正。 　　第二十二條 經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)控股公司和保險(xiǎn)集團(tuán)公司資本保證金的管理，適用本辦法。 　　第二十三條 未按照本辦法規(guī)定提存、處置資本保證金的，中國保監(jiān)會(huì)將依據(jù)《保險(xiǎn)法》第一百四十五條的有關(guān)規(guī)定給予處罰。 　　第二十四條 本辦法由中國保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 　　第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，《關(guān)于保險(xiǎn)公司提存資本保證金有關(guān)問題的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2005〕第4號(hào)）同時(shí)廢止。 　　 　　附件： 　　1、資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例） 　　2、保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請表 附件1： 資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例） 甲方：中國 銀行上海分行 地址：上海浦東大道 號(hào) 乙方： 人壽保險(xiǎn)股份有限公司 地址：上海浦東新區(qū) 路 號(hào) 根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》和《保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法》，本著平等互利、恪守信用的原則，經(jīng)雙方協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議： 一、乙方的資本保證金人民幣 元，以 年期定期存款的形式存放在甲方。甲方向乙方出具定期存單。 二、資本保證金的定期存款起息日為20 年 月 日。 三、資本保證金定期存款的計(jì)息方式為每 付息一次，利率為 ，付息日為 。 四、本存款為資本保證金存款，甲方未見到中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的書面批準(zhǔn),不得同意乙方變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出甲方以及其他對本存款的處置要求。甲方未盡審查義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在被動(dòng)用的資本保證金額度內(nèi)對乙方的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。 五、甲、乙雙方提前終止本協(xié)議，應(yīng)報(bào)中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。 六、本協(xié)議一式 份，甲乙雙方各執(zhí) 份，一份報(bào)中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)備案。 甲方：中國 銀行上海分行（蓋章） 法定代表人（或授權(quán)委托人）：(簽字) 日期： 年 月 日 乙方： 人壽保險(xiǎn)股份有限公司(蓋章) 法定代表人（或授權(quán)委托人）：(簽字) 日期： 年 月 日 附件2： 保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請表 申請日期： 機(jī)構(gòu)印章： 一、公 司 基 本 情 況 公司名稱 開業(yè)時(shí)間 組織形式 注冊資本 資本保證金 法定代表人 申請公司聯(lián)系人 聯(lián)系電話 二、存 放 銀 行 基 本 指 標(biāo)（ 年末） 名稱 注冊資本 資本充足率 不良資產(chǎn)率 原存放銀行 擬存放銀行 三、改 變 存 放 銀 行 原存放銀行 金額及幣種 存期 利率 起訖日期 金額及幣種 存期 利率 起訖日期 金額及幣種 存期 利率 起訖日期 擬存放銀行 金額及幣種 存期 利率 起訖日期 金額及幣種 存期 利率 起訖日期 金額及幣種 存期 利率 起訖日期 四、公 司 清 算 時(shí) 清 償 債 務(wù) 批準(zhǔn)清算的文件名稱及文號(hào) 批準(zhǔn)時(shí)間 清算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 聯(lián)系電話 擬動(dòng)用資本保證金用于清償債務(wù)的數(shù)額 五、資 本 保 證 金 動(dòng) 用 或 處 置 申 請 書（可加附頁） 此略（若改變存放銀行，需提供保險(xiǎn)公司與擬存放銀行協(xié)商一致的資本保證金存款協(xié)議草案）