深圳證券交易所 關(guān)于發(fā)布《深圳證券交易所股票上市公告書內(nèi)容與格式指引（2009年9月修訂）》的通知 各有關(guān)單位： 為了規(guī)范發(fā)行人的信息披露行為，提高信息披露質(zhì)量和有效性，本所對(duì)《深圳證券交易所股票上市公告書內(nèi)容與格式指引（2009年修訂）》進(jìn)行了進(jìn)一步的修訂，主要增加了創(chuàng)業(yè)板發(fā)行人的特別信息披露要求等內(nèi)容，現(xiàn)予以發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。本所于2009年6月發(fā)布的《深圳證券交易所股票上市公告書內(nèi)容與格式指引（2009年修訂）》同時(shí)廢止。 特此通知 附件：《深圳證券交易所股票上市公告書內(nèi)容與格式指引（2009年9月修訂）》 深圳證券交易所 二○○九年九月十五日 附件： 深圳證券交易所股票上市公告書內(nèi)容與格式指引 （2009年9月修訂） 目 錄 第一章 總 則 第二章 上市公告書 第一節(jié) 重要聲明與提示 第二節(jié) 股票上市情況 第三節(jié) 發(fā)行人、股東和實(shí)際控制人情況 第四節(jié) 股票發(fā)行情況 第五節(jié) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料 第六節(jié) 其他重要事項(xiàng) 第七節(jié) 上市保薦機(jī)構(gòu)及其意見 第三章 附 則 第一章 總 則 第一條　為規(guī)范首次公開發(fā)行股票公司上市的信息披露行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律、法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國證監(jiān)會(huì)”）的有關(guān)規(guī)定，制定本指引。 第二條　在中華人民共和國境內(nèi)首次公開發(fā)行股票并申請(qǐng)?jiān)谏钲谧C券交易所（以下簡(jiǎn)稱“本所”）上市的公司（以下簡(jiǎn)稱“發(fā)行人”），應(yīng)按本指引編制上市公告書。 第三條　本指引的規(guī)定是對(duì)上市公告書信息披露的最低要求。無論本指引是否有明確規(guī)定，凡在招股意向書披露日至上市公告書刊登日期間所發(fā)生的對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)披露。 本指引某些具體要求對(duì)發(fā)行人確實(shí)不適用的，發(fā)行人可根據(jù)實(shí)際情況，在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下作適當(dāng)修改，但應(yīng)作書面說明。發(fā)行人未披露本指引規(guī)定內(nèi)容的，應(yīng)以書面形式報(bào)經(jīng)本所同意。 本指引中明確規(guī)定只適用于在本所創(chuàng)業(yè)板上市的發(fā)行人的，對(duì)在本所主板（含中小企業(yè)板）上市的發(fā)行人不適用。 第四條　由于商業(yè)秘密等特殊原因致使某些信息確實(shí)不便披露的，發(fā)行人可向本所申請(qǐng)豁免按照本指引披露。 第五條　在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下，發(fā)行人可采用相互引征的方法，對(duì)各相關(guān)部分的內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)?shù)募夹g(shù)處理，以避免重復(fù)和保持文字簡(jiǎn)潔。 第六條　發(fā)行人在上市公告書中披露的所有信息應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 第七條　上市公告書應(yīng)符合以下一般要求： （一）引用的數(shù)據(jù)應(yīng)有充分、客觀的依據(jù)，并注明資料來源。 （二）引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字，貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位。 （三）發(fā)行人可根據(jù)有關(guān)規(guī)定或其他需求，編制上市公告書外文譯本，但應(yīng)保證中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本上市公告書分別以中、英(或日、法等)文編制，在對(duì)中外文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。” （四）上市公告書應(yīng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209×295毫米（相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4紙規(guī)格）。 （五）上市公告書封面應(yīng)載明發(fā)行人的名稱、“上市公告書”的字樣、公告日期等，可載有發(fā)行人的英文名稱、徽章或其他標(biāo)記、圖案等。 （六）上市公告書應(yīng)使用事實(shí)描述性語言，保證其內(nèi)容簡(jiǎn)明扼要、通俗易懂，不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。 第八條　發(fā)行人應(yīng)在其首次公開發(fā)行股票上市前，將上市公告書全文刊登在至少一種由中國證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊及中國證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上。 在本所創(chuàng)業(yè)板上市的，發(fā)行人應(yīng)在其首次公開發(fā)行股票上市前，將上市公告書全文披露于中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站，將上市公告書的提示性公告刊登在至少一種由中國證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊上。 提示性公告應(yīng)當(dāng)披露下列內(nèi)容： “經(jīng)深圳證券交易所審核同意，本公司發(fā)行的人民幣普通股股票將于XXXX年XX月XX日在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市，上市公告書全文和首次公開發(fā)行股票的招股說明書全文披露于中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站（www.xxxx.xxx），供投資者查閱。” 提示性公告還應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容： （一）股票簡(jiǎn)稱； （二）股票代碼； （三）首次公開發(fā)行后總股本； （四）首次公開發(fā)行股票增加的股份； （五）發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)的聯(lián)系地址及聯(lián)系電話； （六）本所要求的其他內(nèi)容。 第九條　發(fā)行人可將上市公告書或提示性公告刊載于其他報(bào)刊和網(wǎng)站，但其披露時(shí)間不得早于在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊和網(wǎng)站的披露時(shí)間。 第十條　在上市公告書披露前，任何當(dāng)事人不得泄露有關(guān)信息，或利用相關(guān)信息謀取利益。 第十一條　發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)保證上市公告書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。 第二章　上市公告書 第一節(jié)　重要聲明與提示 第十二條　發(fā)行人應(yīng)在上市公告書顯要位置作如下重要聲明與提示： “本公司及全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證上市公告書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，承諾上市公告書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。” “證券交易所、其他政府機(jī)關(guān)對(duì)本公司股票上市及有關(guān)事項(xiàng)的意見，均不表明對(duì)本公司的任何保證。” “本公司提醒廣大投資者注意，凡本上市公告書未涉及的有關(guān)內(nèi)容，請(qǐng)投資者查閱刊載于XX網(wǎng)站的本公司招股說明書全文。” 首次公開發(fā)行股票并在本所創(chuàng)業(yè)板上市的發(fā)行人，還應(yīng)當(dāng)在上市公告書顯要位置作如下聲明與提示： “本公司股票將在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市，該市場(chǎng)具有較高的投資風(fēng)險(xiǎn)。創(chuàng)業(yè)板公司具有業(yè)績(jī)不穩(wěn)定、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高、退市風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn)，投資者面臨較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。投資者應(yīng)充分了解創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的投資風(fēng)險(xiǎn)及本公司所披露的風(fēng)險(xiǎn)因素，審慎做出投資決定。” 第十三條　發(fā)行人應(yīng)披露控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等就上市作出的重要承諾，包括但不限于發(fā)行前股份自愿鎖定承諾等。 第二節(jié)　股票上市情況 第十四條　發(fā)行人應(yīng)披露股票發(fā)行上市審批情況： （一）編制上市公告書的法律依據(jù)； （二）股票發(fā)行核準(zhǔn)部門、批文及其主要內(nèi)容等； （三）本所同意股票上市文件的主要內(nèi)容。 第十五條　發(fā)行人應(yīng)披露股票上市的相關(guān)信息，主要包括： （一）上市地點(diǎn)； （二）上市時(shí)間； （三）股票簡(jiǎn)稱； （四）股票代碼； （五）首次公開發(fā)行后總股本； （六）首次公開發(fā)行股票增加的股份； （七）發(fā)行前股東所持股份的流通限制及期限； （八）發(fā)行前股東對(duì)所持股份自愿鎖定的承諾； （九）本次上市股份的其他鎖定安排； （十）本次上市的無流通限制及鎖定安排的股份； （十一）公司股份可上市交易日期，應(yīng)以表格形式列明首次公開發(fā)行前已發(fā)行股份及首次公開發(fā)行股份的各股東名稱、所持股份數(shù)量和占首次公開發(fā)行后總股本比例、以及可上市交易日期； （十二）股票登記機(jī)構(gòu)； （十三）上市保薦機(jī)構(gòu)。 第三節(jié)　發(fā)行人、股東和實(shí)際控制人情況 第十六條　發(fā)行人應(yīng)披露公司基本情況，包括中英文名稱、注冊(cè)資本、法定代表人、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、主營(yíng)業(yè)務(wù)、所屬行業(yè)、電話、傳真、電子郵箱、董事會(huì)秘書。 第十七條 發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的姓名、任職起止日期以及直接或者間接持有公司的股票、債券情況等。 第十八條 發(fā)行人應(yīng)披露控股股東及實(shí)際控制人情況。若控股股東、實(shí)際控制為個(gè)人，應(yīng)披露身份證號(hào)碼以及除發(fā)行人以外的其他投資情況；若控股股東、實(shí)際控制人為法人，應(yīng)披露營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)及最近一個(gè)年度報(bào)告期的主要財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況。 第十九條 發(fā)行人應(yīng)披露本次上市前的股東人數(shù)，持股數(shù)量前十名股東的名稱、持股數(shù)量及持股比例。 第四節(jié)　股票發(fā)行情況