（１９９４年１１月２３日　農銀發〔１９９４〕２４０號） 浙江、廣東、福建、湖北省分行、上海市分行，寧波市分行： 　　為加快出納管理工作改革步伐，以適應出納業務發展的需要，提高農業銀行的業務競爭能力和經濟效益，總行決定有計劃、有步驟地在出納業務工作中推行出納柜員制管理辦法，制定了《中國農業銀行出納柜員制管理辦法》（試行），現將《辦法》印發給你們，并就有關事項通知如下： 　　一、加強領導。實行出納柜員制管理辦法，是一項復雜細致的工作，各級行領導要高度重視，擺上行長議事日程，認真做好組織工作。財務會計管理部門要按照“柜員制管理辦法”要求，對所轄營業機構進行分類排隊，做出規劃。待總行試點工作取得經驗后，再逐步推廣。未經總行同意不得自行試點或進行推廣。 　　二、試點工作。凡被確定為試點的單位，其主管行長要親自過問，指定專人負責；試點單位在試點以前，要根據《中國農業銀行出納柜員制管理辦法》研究制定實施方案和實施細則以及各項具體管理辦法；要做好有關人員上柜前的培訓工作；要做好有關機具設備的安裝調試工作，以確保試點工作的正常進行。已經搞了出納柜員制試點的行也要按照本通知精神和《中國農業銀行出納柜員制管理辦法》的規定實行。 　　三、試點單位。總行決定在上海市分行營業部；浙江省分行桐鄉支行；寧波市分行余姚支行；福建省分行莆田支行；廣東省分行順德支行；湖北省分行鄂州支行進行試點。請各行試點單位按照要求切實做好各項準備工作，抓緊進行試點。請將試點情況于明年３月底前書面報告總行。 　　各試點行在執行本辦法過程中出現的情況和問題，請及時向總行財會部反映。 附： 　　　　　　　　 中國農業銀行出納柜員制管理辦法（試行） 　　第一條　隨著農業銀行向商業銀行的轉變，業務經營中的管理方式需要加大改革力度。為適應業務發展和提高業務競爭能力的需要，以達到優化勞動組合，簡化操作環節，節約人力資源，提高工作效率，增強競爭能力的目的。特制定本辦法。 　　第二條　出納柜員制是出納柜面業務運用現代科技手段實行單人操作的工作制度。各級行的領導和會計出納部門要高度重視出納柜員制的管理工作。凡確定實行出納柜員制的營業單位，都要成立由領導牽頭，部門參加的領導小組，負責研究制定實施細則和方案，完善管理辦法，檢查督促落實和認真總結經驗。 　　第三條　各級會計出納部門要指定專人負責出納柜員制的各項具體工作，確保柜員制工作順利進行。 　　第四條　實行柜員制的原則和條件： 　　（一）必須堅持符合出納業務發展需要和提高經濟效益原則； 　　（二）日人均現金收付量（不包括內部現金調撥）在三十五萬以上的營業機構； 　　（三）營業機構必須具有完善的規章制度和管理辦法； 　　（四）主管出納業務工作的領導必須懂業務和熟悉規章制度； 　　（五）臨柜人員必須具有柜員資格證書； 　　（六）柜員工作環境必須既能防范不測，又能便于顧客監督。柜員之間必須隔離，防止款項混淆； 　　（七）實行柜員制的營業機構收、付款業務必須全部使用微機處理，配齊出納微機系統，安裝監控系統；對柜面業務操作全過程及安全情況進行監控、錄像。配備先進出納機具和防偽設備，以加快業務辦理速度，增強安全性和準確性。 　　第五條　實行柜員制是出納工作的一項重大改革，必須有計劃有步驟地進行，各級行先要按照基本條件對所轄機構進行分類排隊，制定規劃，報省、自治區、直轄市和計劃單列市分行審批。各分行要將批準實行柜員制的單位匯總上報總行，以配備相應設備。 　　第六條　凡符合條件的營業單位，要加快實施步伐，以改變目前管理手續落后狀況。凡不具備條件的營業單位，一律不得實行柜員制辦法，堅決防止不顧條件，一哄而上，影響出納工作的正常開展。 　　第七條　凡要求實行出納柜員制管理辦法的行，應向省級分行和計劃單列市分行提交下列申報材料一式三份： 　　（一）申請報告； 　　（二）可行性報告； 　　（三）實施方案； 　　（四）實施柜員制領導小組人員名單； 　　（五）分行要求提交的其他資料。 　　第八條　操作基本準則： 　　（一）現金收付必須依據合法憑證辦理。收款業務必須堅持先收款后記帳的原則；付款業務堅持先記帳后付款的原則。除柜面業務由雙人收付改為單人收付外，仍須嚴格執行《出納制度》的其他有關規定； 　　（二）錯款處理。在收付過程中發生的錯款要如實報告，并按照“長款歸公，短款自培”的原則處理，不得長款不交和以長補短； 　　（三）印章管理。業務印章實行自用、自管原則。營業終了，現金收付訖章必須裝箱入庫保管； 　　（四）嚴格查庫制度。實行柜員制后，要堅持查庫制度。營業單位坐班主任每月至少不定期查庫三次；主管行行長每半年至少進行一次全面查庫； 　　（五）加強檢查監督。坐班主任和出納主管必須經常檢查基本制度和各項配套管理辦法的執行情況，監督操作是否規范。對發現的問題和隱患要及時處理或報上級主管部門。 　　第九條　柜員的聘用： 　　（一）柜員要求。凡上崗的柜員，必須工作責任心強，熱愛本職工作，廉潔奉公，忠于職守；熟練掌握各項內部管理制度、辦法，以及人民幣知識；能夠堅持按規章制度辦事，并有從事柜面收、付款業務工作二年以上的出納人員。 　　（二）柜員考核。對上崗柜員由縣級支行進行必要的政治、業務素質和操作技能，以及掌握使用微機處理業務能力等項內容的考核，對合格者發給柜員資格證書。 　　（三）柜員聘用。具備柜員資格的出納人員，應由本人提出書面申請，經主管部門審核后，由所在單位負責人簽發上崗聘書，聘用期為一年。一年以后經考核可根據情況繼續聘用。 　　第十條　實行柜員制后，出納人員承擔了較大的責任和風險。因此，應給予上崗柜員一定的風險補貼。其補貼標準各分行根據實際情況自行確定。 　　綜合柜、復點柜以及其他管理人員的風險補貼，應視其業務量情況和承擔的責任風險程度，也由各分行自行確定。 　　上崗柜員不再執行超定額勞動補貼辦法，其他一切福利待遇不變。 　　第十一條　風險補貼在業務管理費其他中列支。 　　第十二條　上崗柜員在工作中發生差錯事故，除按有關規定處理外，對有損農業銀行信譽，造成不良影響的，要視其情節輕重解聘下崗或給予行政處分。情節特別嚴重構成犯罪的，交由司法機關處理。 　　第十三條　本辦法只適用于對公出納業務。 　　第十四條　各省、自治區、直轄市分行，各計劃單列市分行可根據本辦法，結合當地具體情況，擬訂補充辦法，報總行備案。 　　第十五條　本辦法自公布之日起試行。