（1992年10月16日　農(nóng)銀發(fā)[1992]221號） 吉林、山東、江蘇、福建、廣東省分行，長春、青島、南京、廈門、福州、廣州市分行： 　　現(xiàn)將《亞洲開發(fā)銀行貸款項目監(jiān)測與評價辦法(試行)》印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 　　本辦法(試行)自文到之日起執(zhí)行，執(zhí)行中有何問題、建議，請及時報告總行。 　　附件： 亞洲開發(fā)銀行貸款項目監(jiān)測與評價辦法(試行) （1992年10月16日） 　　為加強對亞洲開發(fā)銀行貸款管理工作，配合亞行對貸款項目的監(jiān)測與評價，保證亞行貸款項目的順利實施，達到預(yù)期效益、最終收回貸款，并通過一系列項目監(jiān)測管理活動，達到總結(jié)經(jīng)驗、吸取教訓(xùn)，不斷提高項目管理與評估水平的目的，特制定本辦法。 　　一、定義 　　1.本辦法中所提及“項目”均指亞行對中國農(nóng)業(yè)銀行貸款項下的分貸款項目。 　　2.項目監(jiān)測旨在對項目實施連續(xù)、定期的檢查和監(jiān)督，并對項目進程信息進行反饋，了解項目實施進度，及時解決貸款項目實施中存在的問題。 　　3.項目評價是指根據(jù)項目的目標(biāo)，對項目的實施、效果進行系統(tǒng)的客觀分析、反饋的過程。 　　亞行貸款項目的評價主要有： 　?、偻旯ぴu價：指在項目貸款支付結(jié)束、基本建設(shè)完工后，所進行的評價活動。 　?、谛б嬖u價：指項目進入正常生產(chǎn)期、體現(xiàn)效益之后進行的評價活動。 　?、垌椖窟M行中的評價：指在項目實施過程中，根據(jù)情況，必要時進行的評價活動。 　　二、項目監(jiān)測與評價的對象和依據(jù) 　　1.凡由總行、項目省分行批準(zhǔn)，經(jīng)亞行確認(rèn)同意使用亞行貸款的項目及使用亞行貸款收回再貸的項目均為本監(jiān)測與評價的對象。 　　2.實施項目監(jiān)測與評價的主要文件和材料依據(jù)包括：中國人民銀行、農(nóng)業(yè)銀行與亞行簽署的《貸款協(xié)議》、《項目協(xié)議》，亞行《中國農(nóng)業(yè)銀行項目評估報告》；經(jīng)批準(zhǔn)的項目可行性研究報告、設(shè)計文件；銀行的項目評估報告、貸款文件；項目建設(shè)進度和完成情況數(shù)據(jù)、財務(wù)報表、階段性經(jīng)營報告、涉及該項目有關(guān)行業(yè)政策、經(jīng)濟環(huán)境方面的資料。 　　三、項目檔案的建立與保存 　　1.各項目省分行和項目經(jīng)辦行應(yīng)對每個亞行貸款項目建立完整的項目檔案。100萬美元以上(含100萬美元)貸款的項目檔案由省分行管理、保存；100萬美元以下貸款項目的檔案可由項目經(jīng)辦行管理、保存。 　　2.完整的項目檔案應(yīng)包括：項目的審批、立項文件，可行性研究報告和論證批準(zhǔn)文件；項目單位的貸款申請報告、銀行的評估報告和項目審查意見、批文；貸款擔(dān)保、抵押文件，貸款合同；設(shè)備采購合同及有關(guān)文件；各類財務(wù)憑證；項目單位的報告、報表；監(jiān)測與評價的報告、報表以及一切與本項目有關(guān)的重要文件、材料和談話記錄。 　　四、項目監(jiān)測的階段、任務(wù)與要求 　　1.亞行貸款項目的監(jiān)測按項目進行順序分為：貸款支付期、建設(shè)期和生產(chǎn)期三個階段。各階段監(jiān)測的主要任務(wù)是： 　　①貸款支付期 　　——貸款協(xié)議簽訂后，檢查、督促并協(xié)助項目單位在貸款支付前達到各項要求，如完成貸款擔(dān)?；虻盅海鋵嵶杂匈Y金和其它資金，辦理一切未盡事項，促進其早日提款。 　　——滿足貸款各項要求后，按貸款用途支付貸款，并認(rèn)真審查貸款是否按規(guī)定使用。 　?、陧椖拷ㄔO(shè)期 　　檢查、監(jiān)督： 　　——項目建設(shè)時間進度，是否按計劃進行； 　　——各項資金是否按時、按量投入，按計劃使用，有否超計劃投資； 　　——進口設(shè)備的采購是否符合亞行有關(guān)程序和要求； 　　——項目單位存在的問題和隱患。 　　——設(shè)備安裝、試車、試產(chǎn)和機器、設(shè)備運行情況； 　　——對項目實施中已發(fā)現(xiàn)的問題、所提建議及有關(guān)部門對問題解決的措施和效果情況。 　?、凵a(chǎn)期 　　——檢查項目單位是否遵守貸款協(xié)議，按時還本付息； 　　——定期審查客戶財務(wù)和經(jīng)營狀況，掌握項目行業(yè)動態(tài)，及時解決出現(xiàn)的問題。 　　2.項目經(jīng)辦行應(yīng)要求項目單位定期提交項目建設(shè)進度季度報告、財務(wù)季報、項目完成后的竣工報告、年度經(jīng)營狀況報告。 　　3.項目經(jīng)辦行應(yīng)指定專人對監(jiān)測項目按季走訪、實行定期監(jiān)測；對有問題項目進行不定期監(jiān)測。 　　4.監(jiān)測人員應(yīng)在每次監(jiān)測后，寫出監(jiān)測報告，將情況反饋有關(guān)人員和領(lǐng)導(dǎo)部門并存檔備案。 　　5.亞行貸款項目的監(jiān)測工作應(yīng)在項目省分行的監(jiān)督、指導(dǎo)下進行。由省分行制定具體實施方案，并定期檢查實施情況。 　　五、項目評價的實施和實施要點 　　1.亞行貸款項目的評價工作應(yīng)在省分行的直接參與下與項目經(jīng)辦行共同完成。報告完成后，應(yīng)將情況反饋評估人員和領(lǐng)導(dǎo)部門，并存檔備案。 　　2.項目省分行和項目經(jīng)辦行應(yīng)按下達內(nèi)容和要求完成評價報告： 　　(1)項目完工報告，應(yīng)在項目竣工后3個月內(nèi)完成。內(nèi)容包括： 　?、倬C合評價項目建設(shè)、投資、設(shè)備安裝、試生產(chǎn)等整個建設(shè)期情況；②以項目評估報告為依據(jù)對照評價：a.項目資金實際投入與計劃投入；b.項目實際施工進度與計劃進度，對比較結(jié)果進行說明；③根據(jù)項目建設(shè)及完工時的市場條件、原料、勞力等條件，探討可能出現(xiàn)的問題和解決的措施；④總結(jié)經(jīng)驗、吸取教訓(xùn)、改進評估工作。 　　(2)效益評價報告，在項目投產(chǎn)后18個月內(nèi)完成。以投產(chǎn)后的實際效益與評估預(yù)期效益相對照的方式進行。內(nèi)容包括：①財務(wù)效益，如產(chǎn)值、產(chǎn)量、銷售、利、稅及主要財務(wù)比率；②經(jīng)濟和社會效益，如創(chuàng)、節(jié)匯，提供就業(yè)情況(直接、間接就業(yè))；項目對發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的作用、影響；③環(huán)境保護措施的落實情況；④就上述問題進行綜合評價；總結(jié)經(jīng)驗，提出項目評估的改進意見。 　　(3)對有問題的項目，根據(jù)情況，進行不定期的監(jiān)測與評價工作，分析問題，根據(jù)情況及時調(diào)整投資或經(jīng)營計劃，使項目盡快擺脫困境。 　　六、對總行的報告、報表 　　為使總行及時掌握亞行貸款項目整體進度，監(jiān)督項目監(jiān)測與評價的實施，保證貸款協(xié)議的執(zhí)行，配合亞行監(jiān)測與評價工作的進行。各項目省分行應(yīng)按下述內(nèi)容和時間要求向總行提供下述報告、報表。 　　1.年度報告，于每年3月10日前報總行。以報表加說明的形式反映：上一年度亞行貸款項目的整體進度；評價處于各監(jiān)測階段項目的基本狀況；投產(chǎn)項目的效益情況；在貸款執(zhí)行中存在的問題及建議。 　　2.填報亞行貸款項目進度報表。 　　3.100萬美元以上(含100萬美元)的亞行貸款項目的監(jiān)測與評價活動屬總行直接檢查、監(jiān)督范圍。在總行的要求下，各分行要及時提供上述項目的完工評價報告和效益評價報告。 　　4.亞行對我行項目進行監(jiān)測、評價或檢查時，各項目省應(yīng)按總行通知要求提供有關(guān)情況或做好接受監(jiān)測準(zhǔn)備。 　　本辦法在試行中將根據(jù)各項目省分行意見，不斷修改使之完善。