院屬各單位、院機(jī)關(guān)各部門：

　　為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中科學(xué)事業(yè)費(fèi)的管理，提高資金的使用效益，保證知識創(chuàng)新工程全面推進(jìn)階段工作的順利實(shí)施，現(xiàn)將《中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)管理辦法》印發(fā)給你們。本辦法已經(jīng)財(cái)政部同意，自下發(fā)之日起施行。2001年院印發(fā)的《中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)管理辦法》同時(shí)廢止。

　　中國科學(xué)院
二〇〇四年三月九日

中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)管理辦法

　　第一章　總則

　　第一條　根據(jù)國家科教領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于在中國科學(xué)院開展知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)的決定，2001年起中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)工作進(jìn)入全面推進(jìn)階段。為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中科學(xué)事業(yè)費(fèi)（以下簡稱：試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)）的管理，根據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條　中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)全面推進(jìn)階段的基本任務(wù)是：努力攀登世界科學(xué)高峰，培養(yǎng)和造就高級科技創(chuàng)新人才，提高我國戰(zhàn)略高技術(shù)自主創(chuàng)新能力，為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會進(jìn)步和國防建設(shè)做出基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性和前瞻性的創(chuàng)新貢獻(xiàn)，為實(shí)現(xiàn)我國第三步戰(zhàn)略目標(biāo)提供強(qiáng)有力的科技支持。

　　第三條　試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)管理的目標(biāo)是：為知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)提供必要的經(jīng)濟(jì)保障，充分發(fā)揮試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)對科技布局與組織結(jié)構(gòu)調(diào)整的經(jīng)濟(jì)杠桿作用，激勵院屬科研單位通過承擔(dān)國家和地方科研任務(wù)等獲得更多的社會資源，促進(jìn)我院提高持續(xù)科技創(chuàng)新能力和增強(qiáng)綜合競爭實(shí)力。

　　第四條　試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)的管理和使用要嚴(yán)格遵守國家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的規(guī)定。針對我院各類科技活動的特點(diǎn)，實(shí)行“整體規(guī)劃、保證重點(diǎn)、擇優(yōu)支持、鼓勵競爭、優(yōu)化配置、動態(tài)調(diào)整”。

　　第五條　根據(jù)實(shí)際情況，我院將試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)分為經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)由試點(diǎn)單位根據(jù)試點(diǎn)工作目標(biāo)、任務(wù)和批準(zhǔn)的預(yù)算安排使用；專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)由院統(tǒng)一安排。原渠道獲得的院撥科學(xué)事業(yè)費(fèi)與試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)一并納入預(yù)算，統(tǒng)籌安排，合理使用。

　　第六條　本辦法適用于進(jìn)入知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)工作的院屬單位和研究單元；適用于符合知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)工作目標(biāo)的創(chuàng)新項(xiàng)目、結(jié)構(gòu)性調(diào)整和支撐系統(tǒng)等專項(xiàng)工作。

　　第二章　經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)的核定和作用

　　第七條　經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)實(shí)行一次核定，動態(tài)調(diào)整。

　　（一）按照《中國科學(xué)院關(guān)于全面推進(jìn)階段院屬科研單位進(jìn)入知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)工作的實(shí)施辦法》，院分別核定各單位進(jìn)入試點(diǎn)序列的崗位聘任人員，根據(jù)各類崗位聘任人員數(shù)額，按科研人員每人每年12萬元、管理人員和技術(shù)支撐人員每人每年8萬元的標(biāo)準(zhǔn)，并參考該單位上年度基本事業(yè)費(fèi)總額及前三年?duì)幦≡和饨?jīng)費(fèi)的情況，核定該試點(diǎn)單位經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)。按上述辦法核定的試點(diǎn)單位經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)，原則上不得超過按崗位聘任人員及標(biāo)準(zhǔn)測算的經(jīng)費(fèi)數(shù)額。

　　（二）經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)將根據(jù)對試點(diǎn)單位上年度考核結(jié)果和爭取院外經(jīng)費(fèi)情況，在制定本年度預(yù)算時(shí)予以調(diào)整，對于考核績效相對較差的單位，在原核定額度的基礎(chǔ)上，按照不同的核減比例，調(diào)減其經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)額度；對考核績效優(yōu)秀的單位增撥經(jīng)費(fèi)。對于爭取院外經(jīng)費(fèi)未達(dá)到規(guī)定比例的單位，在原核定額度的基礎(chǔ)上作相應(yīng)調(diào)減。

　　第八條　經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)的核定須嚴(yán)格履行審批程序：

　　（一）啟動階段已經(jīng)進(jìn)入試點(diǎn)序列的院屬科研單位，必須在完成啟動階段工作目標(biāo)并通過總體考核評估、全而推進(jìn)階段的試點(diǎn)工作方案獲得批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)入全面推進(jìn)階段，相應(yīng)核定經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)。

　　（二）對于全面推進(jìn)階段新進(jìn)試點(diǎn)序列的單位，繼續(xù)堅(jiān)持“高目標(biāo)、高起點(diǎn)、高要求”的原則，成熟一個，啟動一個。試點(diǎn)單位在試點(diǎn)工作方案獲得院批準(zhǔn)，填報(bào)《中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)任務(wù)書》后，相應(yīng)核定經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)。

　　第九條　經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)主要用于提高試點(diǎn)單位持續(xù)創(chuàng)新能力、增強(qiáng)對外競爭能力、吸引人才和博士研究生培養(yǎng)教育等。

　　第十條　經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)的使用由試點(diǎn)單位的法定代表人負(fù)責(zé)，由單位的財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理，專款專用，堅(jiān)持為試點(diǎn)工作總目標(biāo)服務(wù)，與科技創(chuàng)新戰(zhàn)略目標(biāo)掛鉤，與績效掛鉤，與推動資源優(yōu)化組合掛鉤，不搞平均分配。經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出范圍包括：

　　（一）人員支出。在經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)中，用于崗位聘任人員的崗位津貼，按照院核定的創(chuàng)新崗位數(shù)量和3萬元/人年的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格控制，在單位年度預(yù)算中分別核定，明確下達(dá)。

　　（二）公用支出。按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，其中設(shè)備支出原則上不低于試點(diǎn)單位創(chuàng)新經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)的30%.

　　（三）對個人和家庭的補(bǔ)助支出。博士研究生等在學(xué)人員的經(jīng)費(fèi)，按照上年末在學(xué)人數(shù)和財(cái)政部核定的標(biāo)準(zhǔn)，在單位年度預(yù)算中單列下達(dá)。離退休費(fèi)、退職費(fèi)、撫恤和生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)等不得列支。

　　第三章　專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的分配與使用

　　第十一條　院統(tǒng)一安排的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)主要包括創(chuàng)新項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、結(jié)構(gòu)性調(diào)整經(jīng)費(fèi)、支撐系統(tǒng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等。其中用于科研裝備以及其他科技支撐系統(tǒng)的經(jīng)費(fèi)，不少于院統(tǒng)一安排經(jīng)費(fèi)的40%.專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)要按照國家和院有關(guān)規(guī)定管理，專款專用。

　　第十二條　創(chuàng)新項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)包括重大項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、重要方向項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

　　（一）重大項(xiàng)目的立項(xiàng)原則是：主要以國家戰(zhàn)略需求為導(dǎo)向，與國家科技計(jì)劃或重大任務(wù)相銜接；選擇有限目標(biāo)，重點(diǎn)部署；通過跨學(xué)科、跨部門的組織實(shí)施，綜合集成，可望在近期形成有顯示度的重大成果。

　　（二）重要方向項(xiàng)目的立項(xiàng)原則是：根據(jù)世界科學(xué)技術(shù)發(fā)展的趨勢，面向我國未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會進(jìn)步和國防建設(shè)的戰(zhàn)略需求，在有關(guān)的重要學(xué)科領(lǐng)域開展基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性和前瞻性研究，以期提出解決重大關(guān)鍵科學(xué)問題的理論依據(jù)，或形成未來重大新技術(shù)的科學(xué)基礎(chǔ)。

　　（三）重要方向項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)由四個專業(yè)局按以下比例安排：基礎(chǔ)局22%、生物局20%、資源環(huán)境局22%、高技術(shù)研究與發(fā)展局36%.在專業(yè)局負(fù)責(zé)安排的重要方向項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中分別提取20%，用于組織跨局跨所跨學(xué)科的項(xiàng)目。

　　（四）項(xiàng)目的組織與管理按照院制定的相應(yīng)管理辦法執(zhí)行。根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，承擔(dān)單位可由進(jìn)入創(chuàng)新試點(diǎn)工作的單位或其他符合條件的單位承擔(dān)。

　　第十三條　結(jié)構(gòu)性調(diào)整經(jīng)費(fèi)主要用于：

　　（一）根據(jù)國際科技發(fā)展態(tài)勢和國家戰(zhàn)略需求，在不同區(qū)域或?qū)W科交叉前沿部署新的研究機(jī)構(gòu)；

　　（二）現(xiàn)有研究機(jī)構(gòu)的調(diào)整；

　　（三）根據(jù)國家中長期發(fā)展需求和世界科技快速發(fā)展態(tài)勢，實(shí)施前瞻布局，孕育一批新的科技生長點(diǎn)；

　　（四）與大學(xué)、企業(yè)、地方等合作共建，組建新的研究單元等。

　　第十四條　支撐系統(tǒng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)主要包括科研裝備、信息化工程、圖書文獻(xiàn)情報(bào)系統(tǒng)、重點(diǎn)野外臺站網(wǎng)絡(luò)和國家戰(zhàn)略性資源植物遷地保護(hù)網(wǎng)絡(luò)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

　　第十五條　科研裝備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)堅(jiān)持資源共享、共建、共用原則，在研究所為主體進(jìn)行裝備建設(shè)的基礎(chǔ)上，優(yōu)先支持重大科研技術(shù)平臺和區(qū)域性公共技術(shù)平臺的關(guān)鍵設(shè)備建設(shè)，以及自主創(chuàng)新研制的科研設(shè)備。主要用于匹配支持重點(diǎn)研究機(jī)構(gòu)實(shí)施重大科研項(xiàng)目、發(fā)展新興交叉學(xué)科、開展前沿領(lǐng)域重大問題研究、高新技術(shù)研發(fā)與集成的實(shí)驗(yàn)技術(shù)平臺建設(shè)。

　　第十六條　信息化工程專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)主要用于中國科技網(wǎng)的升級改造、超級計(jì)算中心、科學(xué)數(shù)據(jù)庫和院管理信息系統(tǒng)建設(shè)等，使我院網(wǎng)絡(luò)及應(yīng)用的水平達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水平。院信息化領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織信息化工程可行性研究報(bào)告的編制、子項(xiàng)目的立項(xiàng)和組織實(shí)施等。

　　第十七條　圖書文獻(xiàn)情報(bào)系統(tǒng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)主要用于信息服務(wù)網(wǎng)絡(luò)與數(shù)字化、重點(diǎn)文獻(xiàn)資源、科技學(xué)術(shù)期刊購置等方面。院出版委負(fù)責(zé)組織圖書文獻(xiàn)情況系統(tǒng)可行性研究報(bào)告的編制，經(jīng)院長辦公會議審核批準(zhǔn)后，組織法人單位組織實(shí)施。

　　第十八條　重點(diǎn)野外臺站專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)主要用于建立具有國際水平的長久性科學(xué)觀測研究網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施和科研觀測用房的改造建設(shè)及維護(hù)運(yùn)行。資源環(huán)境局會同生物局負(fù)責(zé)組織重點(diǎn)野外臺站網(wǎng)絡(luò)建設(shè)可行性研究報(bào)告的編制，經(jīng)院長辦公會議審核批準(zhǔn)后實(shí)施。

　　第十九條　國家戰(zhàn)略性資源植物遷地保護(hù)網(wǎng)絡(luò)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)主要用于若干核心植物園和重點(diǎn)植物園的改造以及維護(hù)運(yùn)行。生物局負(fù)責(zé)組織國家戰(zhàn)略性資源植物遷地保護(hù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)可行性研究報(bào)告的編制，經(jīng)院長辦公會議審核批準(zhǔn)后實(shí)施。

　　第二十條　在專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用中，若出現(xiàn)項(xiàng)目不能繼續(xù)執(zhí)行等情況，經(jīng)綜合計(jì)劃局或主管業(yè)務(wù)局確認(rèn)后，提出建議并報(bào)主管院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，停止安排項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)費(fèi)，并將未執(zhí)行的預(yù)算從承擔(dān)項(xiàng)目單位收回。

　　第四章　預(yù)算管理

　　第二十一條　試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)屬于國家財(cái)政專項(xiàng)資金。各單位必須認(rèn)真執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、制度的規(guī)定，根據(jù)批準(zhǔn)的試點(diǎn)方案確定的目標(biāo)和預(yù)算，確保專款專用。

　　第二十二條　按照國家財(cái)政專項(xiàng)資金管理要求，院屬各單位及院有專項(xiàng)資金分配權(quán)的管理部門均應(yīng)按照項(xiàng)目支出預(yù)算管理辦法，對創(chuàng)新經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)中的設(shè)備購置、大型修繕、科研項(xiàng)目以及專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排的重大項(xiàng)目、重要方向性項(xiàng)目、支撐系統(tǒng)專項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目庫管理。對項(xiàng)目必須進(jìn)行充分的可行性論證和嚴(yán)格審核，按照輕重緩急合理排序，視當(dāng)年財(cái)力擇優(yōu)安排，并加強(qiáng)過程管理和滾動管理。

　　院屬單位利用試點(diǎn)經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)安排的項(xiàng)目支出，如科研項(xiàng)目、維修改造項(xiàng)目、儀器設(shè)備購置等，應(yīng)分別建立項(xiàng)目庫，報(bào)院主管部門備案。院利用專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排的項(xiàng)目支出由院有關(guān)部門分別建立項(xiàng)目庫，實(shí)施動態(tài)管理，擇優(yōu)支持。

　　第二十三條　各試點(diǎn)單位應(yīng)當(dāng)積極爭取承擔(dān)國家各項(xiàng)科研任務(wù)，并主動與大學(xué)、企業(yè)、地方合作，多層次、多渠道、多形式籌集資金，按照綜合預(yù)算的原則，對籌集的資金統(tǒng)一納入單位預(yù)算管理。

　　第二十四條　各試點(diǎn)單位應(yīng)根據(jù)《中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)工作任務(wù)書》規(guī)定的任務(wù)和創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)數(shù)額，按照部門預(yù)算管理的要求，結(jié)合本單位試點(diǎn)工作的實(shí)際情況，按當(dāng)年所需支出編制支出預(yù)算。項(xiàng)目支出應(yīng)按照項(xiàng)目年度資金需求編制支出預(yù)算。

　　第二十五條　各試點(diǎn)單位應(yīng)按照部門預(yù)算管理的要求，將試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)全部納入單位年度預(yù)算，并按照“兩上兩下”的預(yù)算編報(bào)程序上報(bào)綜合計(jì)劃局。院綜合計(jì)劃局負(fù)責(zé)院試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)的總體安排，對各單位預(yù)算進(jìn)行審核、匯總、上報(bào)及批復(fù)，并對試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)的使用和管理進(jìn)行監(jiān)督檢查。

　　第二十六條　各試點(diǎn)單位應(yīng)提高預(yù)算編制的科學(xué)性和預(yù)見性，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)原則上不得自行調(diào)整，單位應(yīng)嚴(yán)格按照批復(fù)下達(dá)的預(yù)算和實(shí)際需要編制按季分月用款計(jì)劃，并在批復(fù)的經(jīng)費(fèi)額度內(nèi)合法合理使用，不得超預(yù)算編制用款計(jì)劃，不得違規(guī)使用經(jīng)費(fèi)。

　　第二十七條　各單位應(yīng)將試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)全部納入單位財(cái)會部門統(tǒng)一管理，并按照財(cái)政專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理要求將結(jié)余額度全部結(jié)轉(zhuǎn)下一年度，經(jīng)審核批準(zhǔn)后繼續(xù)用于知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)工作。

　　第二十八條　各單位要嚴(yán)格按照國家財(cái)務(wù)制度和本辦法規(guī)定的開支范圍合理支出，不得任意擴(kuò)大開支范圍，試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資等支出，不得列入國家規(guī)定禁止列入的其他支出；不得擅自從零余額賬戶套取試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)。要按照合法的原始憑證和實(shí)際發(fā)生數(shù)辦理支出手續(xù)，不得虛報(bào)冒領(lǐng)。

　　第五章　檢查與評價(jià)

　　第二十九條　試點(diǎn)單位年末應(yīng)根據(jù)財(cái)政部和院財(cái)務(wù)主管部門年度決算工作的要求，如實(shí)將試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)收支情況納入單位年度決算報(bào)表體系，并應(yīng)對試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算收入、支出和結(jié)存情況、取得成效、存在問題和建議等做出詳細(xì)的文字說明，一并上報(bào)。

　　第三十條　院綜合計(jì)劃局將根據(jù)財(cái)政部有關(guān)績效考評的總體要求和布署，會同院有關(guān)部門對試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行績效考評。重點(diǎn)檢查和評價(jià)單位試點(diǎn)工作目標(biāo)的完成情況、創(chuàng)新成果及取得的成效、試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)的安排、使用和管理情況，以及競爭獲得院外經(jīng)費(fèi)情況。檢查和評價(jià)結(jié)果將作為以后年度預(yù)算安排的參考依據(jù)。各單位應(yīng)按照要求及時(shí)提供真實(shí)的相關(guān)數(shù)據(jù)和資料。

　　第三十一條　對試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)使用情況采取實(shí)地檢查和報(bào)送檢查兩種方式，即委派檢查人員到被檢查單位所在地進(jìn)行檢查，或?qū)⒃圏c(diǎn)經(jīng)費(fèi)收支的有關(guān)賬簿、報(bào)表及其他有關(guān)資料送有關(guān)部門進(jìn)行檢查。院將根據(jù)具體情況，也可通過委派檢查組或委托社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查。

　　第三十二條　在對試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)的使用進(jìn)行檢查和評價(jià)中發(fā)現(xiàn)的弄虛作假、截留、挪用、擠占試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，院將視具體情況，限期改正，通報(bào)批評，或扣減其試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)；情節(jié)嚴(yán)重者，追究單位和有關(guān)人員的責(zé)任；觸犯法律的由司法機(jī)關(guān)依法追究法律責(zé)任。

　　第六章　附 則

　　第三十三條　試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)請款渠道按照國家現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。

　　第三十四條　引進(jìn)國外杰出人才經(jīng)費(fèi)管理辦法另行制定。

　　第三十五條　本辦法由院綜合計(jì)劃局負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十六條　本辦法自公布之日起執(zhí)行。2001年印發(fā)的《中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)管理辦法》同時(shí)廢止。