各具有主承銷商資格的證券公司、金融資產(chǎn)管理公司，擬首次公開發(fā)行股票公司：
　　為適應(yīng)股票發(fā)行核準(zhǔn)制的要求，現(xiàn)發(fā)布《公開發(fā)行證券公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第９號—首次公開發(fā)行股票申請文件》，自發(fā)布之日起施行。所有申請首次公開發(fā)行股票的公司（包括所有有指標(biāo)的企業(yè)、２０００年３月１７日以前經(jīng)國家科委、中國科學(xué)院論證確認(rèn)的高新技術(shù)企業(yè)）應(yīng)按本準(zhǔn)則的規(guī)定報送申請文件。中國證券監(jiān)督管理委員會１９９８年４月１日《關(guān)于發(fā)布公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式第８號－－驗證筆錄的內(nèi)容與格式（試行）的通知》（證監(jiān)發(fā)字〔１９９８〕４１號）、１９９９年３月１８日《關(guān)于印發(fā)〈申請公開發(fā)行股票公司報送材料標(biāo)準(zhǔn)格式〉的通知》（證監(jiān)發(fā)字〔１９９９〕１４號）同時廢止。
　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國證券監(jiān)督管理委員會
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 二００一年三月六日

　　　　　　　　 公開發(fā)行證券公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則
　　　　　　　　　　 第９號首次公開發(fā)行股票申請文件

　第一條　為進(jìn)一步規(guī)范首次公開發(fā)行股票報送申請文件的行為，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。

　第二條　申請首次公開發(fā)行股票的公司（以下簡稱“發(fā)行人”）應(yīng)按本準(zhǔn)則的要求制作申請文件。

　第三條　申請文件是發(fā)行人為首次公開發(fā)行股票向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）報送的必備文件。

　第四條　發(fā)行人報送的申請文件應(yīng)包括公開披露的文件和一切相關(guān)的資料。整套申請文件應(yīng)包括兩個部分，即要求在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件，不要求在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件。發(fā)行人應(yīng)備有整套申請文件，發(fā)行申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)并且第一部分文件披露后，整套文件可供投資者查閱。

　第五條　本準(zhǔn)則規(guī)定的目錄是發(fā)行申請文件的最低要求，發(fā)行人可視實際情況增加。有的目錄對發(fā)行人確實不適用的，可不必提供，但應(yīng)向中國證監(jiān)會作出書面說明。中國證監(jiān)會可視審核實際需要要求發(fā)行人提供有關(guān)的補充文件。

　第六條　發(fā)行申報是發(fā)行核準(zhǔn)的法定程序，一經(jīng)申報，非經(jīng)中國證監(jiān)會同意，不得隨意增加、撤回或更換材料。

　第七條　發(fā)行人及主承銷商、負(fù)責(zé)出具專業(yè)意見的律師、注冊會計師以及注冊資產(chǎn)評估師等應(yīng)審慎對待所申報的材料及所出具的意見。發(fā)行人全體董事及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求在所提供的有關(guān)文件上發(fā)表聲明，確保申請文件的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。

　第八條　主承銷商應(yīng)按有關(guān)規(guī)定履行對申請文件的核查及對申請文件進(jìn)行質(zhì)量控制的義務(wù)，出具核查意見。

　第九條　發(fā)行人、主承銷商及其他有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合中國證監(jiān)會對發(fā)行申請文件的審核反饋意見提供補充材料，發(fā)行人全體董事應(yīng)對補充內(nèi)容出具正式回復(fù)意見。有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)履行對相關(guān)問題進(jìn)行盡職調(diào)查或補充出具專業(yè)意見的義務(wù)。

　第十條　申請文件應(yīng)為原件，如不能提供原件的，應(yīng)由發(fā)行人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致。如原出文單位不再存續(xù)，可由承繼其職權(quán)的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性。

　第十一條　申請文件的紙張應(yīng)采用幅面為２０９×２９５毫米規(guī)格的紙張（相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)Ａ４紙張規(guī)格），雙面印刷（需提供原件的歷史文件除外）。

　第十二條　申請文件的封面和側(cè)面應(yīng)標(biāo)有“ＸＸＸ公司首次公開發(fā)行股票申請文件”字樣。

　第十三條　申請文件的扉頁應(yīng)附發(fā)行人的法定代表人、董事會秘書，有關(guān)中介機(jī)構(gòu)項目負(fù)責(zé)人、投資銀行部或相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、公司主管領(lǐng)導(dǎo)或法定代表人姓名、電話、傳真及其他方便的聯(lián)系方式。

　第十四條　申請文件章與章之間、章與節(jié)之間應(yīng)有明顯的分隔標(biāo)識。

　第十五條　申請文件中的頁碼應(yīng)與目錄中的頁碼相符。例如，第四章４－１的頁碼標(biāo)注為４－１－１，４－１－２，４－１－３，......４－１－ｎ。

　第十六條　申請文件首次報送書面文件五份，其中一份按規(guī)定提供原件，其余四份可為原件的復(fù)印件。

　第十七條　發(fā)行人應(yīng)提供與主承銷商簽定的承銷協(xié)議，在首次申報時可提供經(jīng)簽字的包括尚待確定事項的承銷協(xié)議，在中國證監(jiān)會核準(zhǔn)前報送對尚未確定的事項加以明確的補充協(xié)議。

　第十八條　股票發(fā)行審核委員會審核之前，發(fā)行人應(yīng)根據(jù)中國證監(jiān)會要求的份數(shù)提供書面申請文件。

　第十九條　中國證監(jiān)會核準(zhǔn)前，發(fā)行人應(yīng)按要求補充提供有關(guān)文件的原件及其復(fù)印件。

　第二十條　發(fā)行人在每次報送書面文件（包括招股說明書、法律意見、有關(guān)專項說明或報告等）的同時，應(yīng)報送一份相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)電子文件（標(biāo)準(zhǔn)．ｄｏｃ或
．ｒｔｆ格式文件）。

　第二十一條　對未按準(zhǔn)則的要求制作和報送申請文件的，中國證監(jiān)會可不予受理或要求重新制作或報送。

　第二十二條　本準(zhǔn)則由中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

　第二十三條　本準(zhǔn)則自發(fā)布之日起施行。

　附１　　　　　　　 首次開發(fā)行股票申請文件目錄

　　第一部分　要求在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件
　　第一章　 招股說明書及發(fā)行公告
　　１－１　招股說明書（申報稿）
　　１－１－１　附錄一審計報告及財務(wù)報告全文
　　１－１－２　附錄二發(fā)行人編制的盈利預(yù)測報告及注冊會計師的盈利預(yù)測審核報告（如有）
　　１－２　招股說明書摘要（申報稿）
　　１－３　發(fā)行公告（發(fā)行審核委員會審核前提供）
　　第二部分　不要求在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件
　　第二章　主承銷商推薦文件
　　２－１　主承銷商出具的“關(guān)于ＸＸＸ股份有限公司首次申請公開發(fā)行股票的推薦函”（推薦函后附《發(fā)行人基本情況表》）
　　２－２　主承銷商出具的“關(guān)于ＸＸＸ股份有限公司首次申請公開發(fā)行股票申請文件的核查意見”
　　２－３　報中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案的主承銷商“股票發(fā)行上市輔導(dǎo)匯總報告”（有指標(biāo)的企業(yè)、２０００年３月１７日以前經(jīng)國家科委、中國科學(xué)院論證確認(rèn)的高新技術(shù)企業(yè)可不提供）
　　第三章　發(fā)行人律師的意見
　　３－１　法律意見書
　　３－２　律師工作報告
　　第四章　發(fā)行申請及授權(quán)文件
　　４－１　發(fā)行人出具的“關(guān)于ＸＸＸ股份有限公司擬首次公開發(fā)行股票的申請報告”
　　４－２　發(fā)行人股東大會同意本次發(fā)行的決議及授權(quán)董事會處理有關(guān)事宜的決議
　　４－３　在申報時和核準(zhǔn)前，發(fā)行人全體董事和主承銷商、發(fā)行人律師、注冊會計師對發(fā)行申請文件真實性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書
　　４－４　發(fā)行人律師、注冊會計師以及從事資產(chǎn)評估、驗資等專業(yè)中介機(jī)構(gòu)同意對納入招股說明書的由其出具的專業(yè)報告或意見無異議的同意書
　　４－５　特殊行業(yè)（或企業(yè)）主管部門出具的監(jiān)管意見書
　　第五章　募集資金運用的有關(guān)文件
　　５－１　本次募集資金運用方案及股東大會的決議
　　５－２　有權(quán)部門對固定資產(chǎn)投資項目建議書的批準(zhǔn)文件（如需要立項批文）
　　５－３　發(fā)行人全體董事簽字的募集資金運用項目的可行性研究報告（如有個別董事不同意或棄權(quán)，應(yīng)說明原因并加蓋公司印章）
　　第六章　股份有限公司的設(shè)立文件及章程
　　６－１　批準(zhǔn)股份有限公司設(shè)立的文件
　　６－２　公司設(shè)立時發(fā)起人協(xié)議、歷次增加股本的協(xié)議
　　６－３　發(fā)行人設(shè)立時及歷次變更后的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照
　　６－４　發(fā)起人或主要股東的營業(yè)執(zhí)照或其他身份證明文件
　　６－５　由有限責(zé)任公司變更或其他形式的企業(yè)整體改制設(shè)立的，應(yīng)提供變更或改制的法律證明文件
　　６－６　公司章程草案及股東大會批準(zhǔn)修改公司章程的決議
　　第七章　發(fā)行方案及發(fā)行定價分析報告（發(fā)行審核委員會審核前提供）
　　７－１　發(fā)行方案
　　７－２　股票發(fā)行定價分析報告
　　第八章　其他相關(guān)文件
　　８－１　發(fā)行人關(guān)于改制和重組方案的說明
　　８－１－１　發(fā)行人關(guān)于重大資產(chǎn)變化情況的說明
　　８－１－２　發(fā)行人關(guān)于設(shè)立時股權(quán)設(shè)置及歷次股權(quán)變更情況的說明
　　８－１－３　發(fā)行人關(guān)于在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機(jī)構(gòu)方面的獨立情況的說明
　　８－１－４　主要商標(biāo)、土地使用權(quán)證書
　　８－１－５　發(fā)行人與股東在非經(jīng)營性資產(chǎn)、離退休人員剝離方面的協(xié)議
　　８－１－６　其他服務(wù)協(xié)議
　　８－２　發(fā)行人關(guān)于近三年及最近的主要決策有效性的相關(guān)文件
　　８－２－１　發(fā)行人創(chuàng)立大會會議記錄
　　８－２－２　歷次股東大會決議
　　８－２－３　發(fā)行人成立以來有關(guān)股本發(fā)行與增減、投資項目決策、股利分配、收購兼并等重大事項的董事會決議等文件
　　８－３　發(fā)行人關(guān)于同業(yè)競爭情況的說明
　　８－３－１　發(fā)行人關(guān)于消除或避免同業(yè)競爭的有關(guān)協(xié)議或承諾
　　８－４　發(fā)行人關(guān)于近三年及最近一期的重大關(guān)聯(lián)交易的說明
　　８－４－１　發(fā)行人內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易的決策制度
　　８－４－２　關(guān)聯(lián)交易決策的記錄
　　８－４－３　有關(guān)重大關(guān)聯(lián)交易的合同
　　８－５　發(fā)行人關(guān)于其業(yè)務(wù)及募股資金擬投資項目符合環(huán)境保護(hù)要求的說明
　　８－５－１　污染比較重的企業(yè)應(yīng)附省級環(huán)保部門的確認(rèn)文件
　　８－６　發(fā)行人關(guān)于技術(shù)含量及技術(shù)創(chuàng)新能力的依據(jù)
　　８－６－１　發(fā)行人所擁有的專利及其他知識產(chǎn)權(quán)證書或相關(guān)許可協(xié)議
　　８－６－２　發(fā)行人有關(guān)獲獎證書、專家評審意見
　　８－７　發(fā)行人關(guān)于近三年及最近一期的納稅情況的說明
　　８－７－１　發(fā)行人各年度納稅申報表及完稅證明
　　８－７－２　有關(guān)發(fā)行人稅收、財政補貼優(yōu)惠政策的證明文件
　　８－８　發(fā)行人的土地使用權(quán)、房屋產(chǎn)權(quán)權(quán)屬證書或相關(guān)租賃協(xié)議
　　８－９　涉及政府特許經(jīng)營的發(fā)行人，提供的政府特許經(jīng)營證書
　　８－１０　發(fā)行人的重大商務(wù)合同
　　８－１１　設(shè)立不滿三年的股份有限公司（包括整體改制設(shè)立、有限責(zé)任公司變更設(shè)立以及其他方式改制設(shè)立的股份有限公司）需報送的財務(wù)資料
　　８－１１－１　最近三年原企業(yè)或股份公司的原始財務(wù)報告
　　８－１１－２　原始財務(wù)報告與申報財務(wù)報告的差異比較表
　　８－１１－３　申報注冊會計師對差異情況出具的意見
　　８－１２　設(shè)立已滿三年的股份有限公司（含定向募集公司）需報送的財務(wù)資料
　　８－１２－１　最近三年原始財務(wù)報告
　　８－１２－２　原始財務(wù)報告與申報財務(wù)報告的差異比較表
　　８－１２－３　申報注冊會計師對差異情況出具的意見
　　８－１３　發(fā)行人的歷次資產(chǎn)評估報告（含土地評估報告）
　　８－１４　發(fā)行人的歷次驗資報告
　　８－１５　主承銷商和發(fā)行人簽定的承銷協(xié)議及補充協(xié)議
　　８－１６　主承銷商、其他承銷團(tuán)成員，簽字律師、會計師、評估師及其所在機(jī)構(gòu)的證券從業(yè)資格證書復(fù)印件，該復(fù)印件需由該機(jī)構(gòu)蓋章確認(rèn)并說明用途（其中簽字律師及其所在機(jī)構(gòu)還需提供通過年檢的執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件，該復(fù)印件需由所屬司法局蓋章確認(rèn)并說明用途）
　　第九章　定向募集公司還應(yīng)提供的文件
　　９－１　發(fā)行人關(guān)于最近一次募股資金使用情況的說明
　　９－２　發(fā)行人關(guān)于內(nèi)部職工股發(fā)行和演變情況的說明
　　９－２－１　有關(guān)歷次發(fā)行內(nèi)部職工股批準(zhǔn)文件
　　９－２－２　有關(guān)內(nèi)部職工股發(fā)行、過戶登記的證明文件
　　９－２－３　托管機(jī)構(gòu)出具的歷次托管證明
　　９－２－４　有關(guān)違規(guī)清理情況的文件
　　９－２－５　律師對上述文件的鑒證意見
　　９－３　省級人民政府或國務(wù)院有關(guān)部門關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部職工股批準(zhǔn)、發(fā)行、托管、清理以及是否存在潛在隱患等情況的確認(rèn)文件
　　９－４　中介機(jī)構(gòu)的意見
　　９ －４－１　發(fā)行人律師關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部職工股發(fā)行及演變情況的核查意見
　　９－４－２　主承銷商關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部職工股發(fā)行及演變情況的核查意見

　附２　　　　　　　　　　發(fā)行人基本情況表

　　填表單位：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　填表日期：

┌──┬───────┬────┬─────┬───┬─────┬──┐
│　　│發(fā)行人名稱　　│　　　　│注冊日期　│　　　│注冊地點　│　　│
│概　├───────┼────┼─────┼───┴─────┴──┤
│　　│公司設(shè)立方式　│　　　　│主發(fā)起人　│１、　　　　２、　　　　│
│況　├───────┼────┴─────┴────────────┤
│　　│主營業(yè)務(wù)　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
├──┼───────┴┬────┬─────┬─────┬─────┤
│　　│項目　　　　　　│發(fā)行前（│占總股本（│發(fā)行后（股│占總股本（│
│　　│　　　　　　　　│股）　　│％）　　　│）　　　　│％）　　　│
│股　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│　　│國家股　　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│本　│國有法人股　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│　　│外資股　　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│結(jié)　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│　　│其他法人股　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│構(gòu)　│原內(nèi)部職工股　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│　　│擬發(fā)社會公眾股　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│　　│其他（應(yīng)注明具體│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　│類別）　　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│　　│合計　　　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
├──┼────────┴────┴─────┴─┬───┴─────┤
│　　│　　　　發(fā)行前一年末資產(chǎn)與業(yè)績　　　　　　│ 本次發(fā)行基本情況 │
│　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　（可選擇性填寫）│
│基　├───────┬──┬──────┬───┼─────┬───┤
│　　│凈資產(chǎn)（萬元）│　　│資產(chǎn)負(fù)債率（│　　　│擬發(fā)行方式│　　　│
│　　│　　　　　　　│　　│％）　　　　│　　　├─────┼───┤
│本　│　　　　　　　│　　│　　　　　　│　　　│擬承銷方式│　　　│
│　　├───────┼──┼──────┼───┼─────┼───┤
│　　│稅后利潤（萬元│　　│凈資產(chǎn)產(chǎn)收益│　　　│發(fā)行價格區(qū)│　　　│
│數(shù)　│）　　　　　　│　　│率（％）　　│　　　│間（元／股│　　　│
│　　│　　　　　　　│　　│　　　　　　│　　　│）　　　　│　　　│
│　　├───────┴──┼──────┴───┼─────┼───┤
│據(jù)　│每股利潤（萬元）　　│　　　　　　　　　　│全面攤灘薄│　　　│
│　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│市盈率　　│　　　│
│　　├──────────┼──────────┼─────┼───┤
│　　│無形資產(chǎn)／凈資產(chǎn)（％│　　　　　　　　　　│發(fā)行總市值│　　　│
│　　│）　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│（萬元）　│　　　│
├──┼───────┬──┴┬────┬───┬┴─────┼───┤
│　　│主承銷商　　　│　　　│聯(lián)系人　│　　　│聯(lián)系電話　　│　　　│
│　　├───────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│中　│發(fā)行人律師　　│　　　│聯(lián)系人　│　　　│聯(lián)系電話　　│　　　│
│　　├───────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│介　│財務(wù)審計機(jī)構(gòu)　│　　　│聯(lián)系人　│　　　│聯(lián)系電話　　│　　　│
│　　├───────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│機(jī)　│資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)　│　　　│聯(lián)系人　│　　　│聯(lián)系電話　　│　　　│
│　　├───────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│構(gòu)　│其他　　　　　│　　　│聯(lián)系人　│　　　│聯(lián)系電話　　│　　　│
└──┴───────┴───┴────┴───┴──────┴───┘

　　發(fā)行人核查人簽名：　　　　　　　主承銷商授權(quán)代表簽名：