附件一：分紅保險管理暫行辦法

　　附件二：投資連結(jié)保險管理暫行辦法

　　中國人壽保險公司、中國太平洋保險公司、中國平安保險股份有限公司、新華人壽保險股份有限公司、泰康人壽保險股份有限公司、新疆兵團保險公司、美國友邦保險有限公司上海分公司、美國友邦保險有限公司廣州分公司、中宏人壽保險有限公司、太平洋安泰人壽保險有限公司、安聯(lián)大眾人壽保險有限公司、金盛人壽保險有限公司：

　　為規(guī)范分紅保險和投資連結(jié)保險，根據(jù)《中華人民共和國保險法》，我會研究制定了《分紅保管管理暫行辦法》、《投資連結(jié)保險管理暫行辦法》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行，并將執(zhí)行中遇到的問題及時報告我會。

　　特此通知

　　中國保險監(jiān)督管理委員會

　　二000年二月十八日

　　附件一：分紅保險管理暫行辦法

　　第一條　為規(guī)范分紅保險業(yè)務(wù)，促進保險市場健康發(fā)展，根據(jù)《保險公司管理規(guī)定》，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱分紅保險，是指保險公司將其實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余，按一定比例向保單持有人進行分配的人壽保險產(chǎn)品。

　　第三條　本辦法所稱保單持有人，是指按照合同約定，享有保險合同利益及紅利請求權(quán)的人。

　　第四條　紅利分配的方式包括增加保額或現(xiàn)金分配等，保險公司應(yīng)當(dāng)在保險條款中載明其采用的紅利分配方式。

　　第五條　保險公司設(shè)計、擬訂的分紅保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）批準(zhǔn)后方可銷售，修改時亦同。

　　第六條　保險公司必須開發(fā)專門的電腦系統(tǒng)，并確保能夠支持分紅保險產(chǎn)品。

　　第七條　中國保監(jiān)會可以限制分紅保險產(chǎn)品銷售的地域范圍。

　　第八條　保險公司申報分紅保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)提交以下材料：

　　一、一般產(chǎn)品報備要求提交的材料；

　　二、分紅保險財務(wù)管理辦法；

　　三、分紅保險業(yè)務(wù)管理辦法；

　　四、紅利分配方法；

　　五、收入分配和費用分?jǐn)傇瓌t；

　　六、中國保監(jiān)會要求的其他材料。

　　第九條　分紅保險的銷售人員應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

　　一、參加過分紅保險專門培訓(xùn)且合格；

　　二、有一年以上壽險產(chǎn)品銷售經(jīng)驗，且業(yè)績良好；

　　三、沒有嚴(yán)重違規(guī)行為和欺詐行為。

　　第十條　分紅保險、非分紅保險以及分紅保險產(chǎn)品與其附加的非分紅保險產(chǎn)品必須分設(shè)帳戶，獨立核算。

　　第十一條　分紅保險采用固定費用率的，其相應(yīng)的附加保費收入和傭金、管理費用支出等不列入分紅保險帳戶；采用固定死亡率方法的，其相應(yīng)的死亡保費收入和風(fēng)險保額給付等列入分紅保險帳戶。

　　第十二條　保險公司每一會計年度向保單持有人實際分配盈余的比例不低于當(dāng)年全部可分配盈余的70％。

　　第十三條　分紅保險保單應(yīng)當(dāng)附帶產(chǎn)品說明書，用非專業(yè)性語言說明該產(chǎn)品的性質(zhì)、特征、費用率、紅利及紅利分配方式、保單持有人承擔(dān)的風(fēng)險等事項。

　　第十四條　保險公司應(yīng)當(dāng)將分紅保險的產(chǎn)品說明書隨產(chǎn)品同時上報中國保監(jiān)會。中國保監(jiān)會發(fā)現(xiàn)其違反法律、法規(guī)和本辦法，或有不實陳述的，可以責(zé)令保險公司修改或停止使用。

　　第十五條　保險公司應(yīng)當(dāng)于每年三月一日前向中國保監(jiān)會報送分紅保險專題財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、收入分配和費用分?jǐn)倛蟾娴葍?nèi)容。該報告須由精算責(zé)任人簽字，并經(jīng)符合資格的會計師事務(wù)所審計。分紅保險采用固定費用率的，保險公司無需報送費用分?jǐn)倛蟾妗?/p>

　　第十六條　保險公司應(yīng)于每年四月一日前，將分紅業(yè)務(wù)年度報告上報中國保監(jiān)會，報告內(nèi)容應(yīng)包括：

　　一、分紅保險業(yè)務(wù)年度盈余；

　　二、保單持有人盈余分配方案；

　　三、紅利準(zhǔn)備金提取方案；

　　四、紅利分配對公司償付能力影響的評估；

　　五、分配后公司實際償付能力額度低于其法定償付能力額度的，還須提交今后12個月的營運計劃。

　　第十七條　精算責(zé)任人應(yīng)當(dāng)在年度分紅報告上簽字，并對紅利分配的公平性作出評價。

　　第十八條　年度分紅方案違反本辦法的，或影響保險公司償付能力的，中國保監(jiān)會有權(quán)否決該報告，并依照有關(guān)規(guī)定對其精算責(zé)任人作出處罰。

　　第十九條　保險公司每一會計年度應(yīng)當(dāng)至少向保單持有人寄送一次分紅業(yè)績報告，使用非專業(yè)性語言說明：

　　一、投資收益狀況；

　　二、費用支出及費用分?jǐn)偡椒ǎ捎霉潭ㄙM用率方式的除外；

　　三、本年度盈余和可分配盈余；

　　四、保單持有人應(yīng)獲紅利金額；

　　五、紅利計算基礎(chǔ)和計算方法等等。

　　第二十條　禁止對客戶進行誤導(dǎo)、欺騙和故意隱瞞。

　　第二十一條　保險公司違反本辦法，侵犯保單持有人利益的，中國保監(jiān)會可視情節(jié)輕重給予下述一項或幾項處罰：

　　一、責(zé)令改正；

　　二、責(zé)令其停止銷售該分紅保險產(chǎn)品；

　　三、取消其經(jīng)營此類業(yè)務(wù)的資格；

　　四、責(zé)令將原有業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給其他保險公司。

　　第二十二條　本辦法的解釋權(quán)屬于中國保監(jiān)會。

　　第二十三條　本辦法自發(fā)布之日起實施。

　　附件二：投資連結(jié)保險管理暫行辦法

　　第一條　為規(guī)范投資連結(jié)保險健康發(fā)展，根據(jù)《保險公司管理規(guī)定》，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱投資連結(jié)保險（以下簡稱連結(jié)保險），是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產(chǎn)價值的人身保險產(chǎn)品。

　　第三條　投資賬戶是指保險公司依照本辦法設(shè)立的，資產(chǎn)單獨管理的資金賬戶。投資賬戶應(yīng)劃分為等額單位，單位價值由單位數(shù)量及投資賬戶中資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的市場價值決定。投保人可以選擇其投資帳戶，投資風(fēng)險完全由投保人承擔(dān)。除本辦法另有規(guī)定外，保險公司的投資帳戶與其管理的其他資產(chǎn)或其投資帳戶之間不得存在債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，也不承擔(dān)連帶責(zé)任。

　　第四條　投資賬戶的設(shè)立、合并、分立、關(guān)閉、清算等事宜，應(yīng)當(dāng)事先報中國保險監(jiān)督委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）批準(zhǔn)。

　　第五條　在中華人民共和國境內(nèi)銷售連結(jié)保險產(chǎn)品，必須事先經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)，修改亦同。

　　第六條　中國保監(jiān)會可以限制連結(jié)保險產(chǎn)品的銷售地域范圍。

　　第七條　保險公司申報的連結(jié)保險產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)滿足以下最低要求：

　　一、該產(chǎn)品必須包含一項或多項保險責(zé)任；

　　二、該產(chǎn)品至少連結(jié)到一個投資賬戶上；

　　三、保險保障風(fēng)險和費用風(fēng)險由保險公司承擔(dān)；

　　四、投資賬戶的資產(chǎn)單獨管理；

　　五、保單價值應(yīng)當(dāng)根據(jù)該保單在每一投資賬戶中占有的單位數(shù)及其單位價值確定；

　　六、投資賬戶中對應(yīng)某張保單的資產(chǎn)產(chǎn)生的所有投資凈收益（損失），都應(yīng)當(dāng)劃歸該保單。

　　七、每年至少應(yīng)當(dāng)確定一次保單的保險保障；

　　八、每月至少應(yīng)當(dāng)確定一次保單價值。

　　第八條　保險公司上報投資連結(jié)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)提交以下材料：

　　一、一般產(chǎn)品報備要求提交的材料；

　　二、產(chǎn)品可行性論證，包括該產(chǎn)品滿足本辦法確定的最低要求論證，和管理系統(tǒng)支持論證；

　　三、投資連接產(chǎn)品財務(wù)管理辦法；

　　四、投資連接產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理辦法；

　　五、中國保監(jiān)會要求的其他材料。

　　第九條　連結(jié)保險的銷售人員應(yīng)具備以下條件：

　　一、參加過連結(jié)保險專門培訓(xùn)且合格；

　　二、一年以上壽險產(chǎn)品銷售經(jīng)驗且業(yè)績良好；

　　三、沒有嚴(yán)重違規(guī)行為和欺詐行為。

　　第十條　保險公司應(yīng)當(dāng)每月至少評估一次投資賬戶中的單位價值，并向保單持有人公布。公布方式需上報中國保監(jiān)會。

　　第十一條　只連結(jié)一個投資賬戶的連結(jié)保險，其投資賬戶按成本價計算，其中國有商業(yè)銀行存款、國債之和不得少于20％。

　　第十二條　投資賬戶與任何關(guān)聯(lián)賬戶之間，不得發(fā)生買賣、交易和財產(chǎn)轉(zhuǎn)移行為。為建立該賬戶，或為支持該投資賬戶的運作而發(fā)生的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移，不在此限。

　　第十三條　投資賬戶的管理人員不得自營或者代人經(jīng)營與該投資賬戶同類的業(yè)務(wù)，不得從事任何損害該投資賬戶利益的活動。不得與該投資賬戶進行交易。

　　第十四條　保險公司扣除的費用應(yīng)詳細(xì)列明費用的性質(zhì)和使用方法。

　　第十五條　保險公司銷售連結(jié)保險保單時，應(yīng)當(dāng)提供產(chǎn)品說明書，使用非專業(yè)性語言說明以下事項：

　　一、保單基本特征及其風(fēng)險，包括投資連結(jié)部分利益如何反映投資賬戶的投資表現(xiàn)和影響這部分利益波動的重要因素；

　　二、該投資賬戶投資策略和主要投資工具；

　　三、該投資賬戶運作方式及其受到的限制；

　　四、過去十年該投資賬戶的業(yè)績，如果運作時間不足十年，則為其存續(xù)時間的業(yè)績；

　　五、費用扣除辦法；

　　六、投資賬戶采用的單位價值評估方法；

　　七、未來可能的投資連結(jié)部分利益給付情況，但應(yīng)申明是建立在投資收益率假設(shè)基礎(chǔ)上的。

　　第十六條　禁止對客戶誤導(dǎo)、欺騙和故意隱瞞。

　　第十七條　連結(jié)保險的產(chǎn)品說明書應(yīng)隨產(chǎn)品一并上報中國保監(jiān)會。中國保監(jiān)會發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品說明書違反本辦法或有不實陳述的，可以責(zé)令保險公司修改或停止使用。

　　第十八條　保險公司應(yīng)當(dāng)在每個保單周年日后三十日內(nèi)，向保單持有人寄送一份報告，使用非專業(yè)性語言，說明業(yè)績、保單持有人在每個投資賬戶中持有的單位數(shù)、單位價值、保單價值、投資管理人簡介、保險金額、部分解約、費用扣除等內(nèi)容。

　　第十九條　保險公司應(yīng)當(dāng)及時提示投保人繳納保費。

　　第二十條　銷售連結(jié)保險產(chǎn)品的保險公司應(yīng)當(dāng)在每年三月底之前向中國保監(jiān)會呈報投資賬戶的年度財務(wù)報告。

　　第二十一條　保險公司應(yīng)當(dāng)至少每半年在中國保監(jiān)會指定的報紙上作信息公告，信息公告的內(nèi)容包括：

　　一、投資賬戶財務(wù)狀況的簡要說明；

　　二、投資賬戶過去五年的投資收益率，投資賬戶設(shè)立不足五年的，為設(shè)立期間各年的投資收益率；

　　三、投資賬戶在報告日的資產(chǎn)組合；

　　四、上期投資賬戶管理費用；

　　五、投資賬戶投資策略的任何變動。

　　第二十二條　投資賬戶日凈贖出價值達(dá)前一日投資賬戶資產(chǎn)1％的，保險公司應(yīng)向中國保監(jiān)會報告。會計年度內(nèi)投資賬戶累計凈贖出比例達(dá)到或超過年初投資賬戶資產(chǎn)30％的，或發(fā)生經(jīng)營虧損的，投資帳戶管理人自身難以扭轉(zhuǎn)或發(fā)生可能嚴(yán)重危害保單持有人利益情形的，保險公司可向中國保監(jiān)會申請關(guān)閉投資賬戶。

　　凈贖出為會計期間內(nèi)累計贖出與累計買入之差。

　　第二十三條　保險公司違反本辦法，或侵犯保單持有人利益的，中國保監(jiān)會可視情節(jié)輕重給予下述一項或幾項處罰：

　　一、責(zé)令改正；

　　二、責(zé)令其停止銷售該連結(jié)保險產(chǎn)品；

　　三、取消其經(jīng)營此類業(yè)務(wù)的資格；

　　四、責(zé)令將原有業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給其他保險公司。

　　第二十四條　本辦法的解釋權(quán)屬于中國保監(jiān)會。

　　第二十五條　本辦法自發(fā)布之日起實施。

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