廣州警方在前期摸查中發(fā)現(xiàn)，貴州匯某林業(yè)開發(fā)有限公司(廣州分公司)在2015年4月開始，邀請(qǐng)中老年人到其公司觀看宣傳視頻、聽取投資講座，并派發(fā)小禮品;鼓吹其是一家“獲得貴州省人民政府和國(guó)務(wù)院認(rèn)可”的生態(tài)、綠色公司，在貴州省羅甸縣擁有3萬畝林地，主要種植名稀木材黃花梨，發(fā)展前景非常可觀。

該公司聲稱，如能與其簽訂《林權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》及《林權(quán)轉(zhuǎn)讓合同補(bǔ)充協(xié)議》進(jìn)行投資，每投資人民幣1萬元將可獲取每月按2%的利息即200元收益，并承諾在一年后返還本金;如果公司成功上市，投資本金不取回還可以作為原始股參股。

在高利潤(rùn)的誘惑下，多名被游說心動(dòng)的中老年人都投入巨額款項(xiàng)，與該公司簽訂投資合同。但投資者在收到幾期利息后，該公司就再不支付本息。多名事主前往該公司追討本金，但業(yè)務(wù)員都以公司正在籌劃上市，無法返還本金和月息為借口推宕。

今年7月25日，廣州越秀警方對(duì)該公司進(jìn)行突擊清查，將公司總經(jīng)理郭某(男，25歲，河南省漯河人)、總經(jīng)理助理張某(男，22歲，浙江省樂清人)、市場(chǎng)部經(jīng)理石某(男，38歲，江西省九江人)和主管許某(男，32歲，廣東省樂昌人)等10多名人員帶回調(diào)查。

經(jīng)警方審查，郭某等4名嫌疑人供認(rèn)，他們合伙利用投資種植黃花梨和林權(quán)轉(zhuǎn)讓的形式，向社會(huì)上的中老年人吸收所謂的投資款并從中進(jìn)行提成，獲取暴利。目前警方已依法將郭某等4名嫌疑人刑事拘留，案件正在進(jìn)一步審查中。

集資詐騙罪法律責(zé)任糾紛法律咨詢：

根據(jù)《刑法》第一百九十二條規(guī)定，以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。

【解釋】本條是關(guān)于集資詐騙罪及其處罰的規(guī)定。

本條所說的“以非法占有為目的”是指犯罪行為人在主觀上具有將非法聚集的資金據(jù)為己有的目的。這里的“非法占有”是廣義的，通常是指將非法募集的資金的所有權(quán)轉(zhuǎn)歸為自己所有，或任意揮霍，或占有資金后攜款潛逃等等。在司法實(shí)踐中，認(rèn)定是否具有非法占有為目的，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持主客觀相一致的原則，既要避免單純根據(jù)損失結(jié)果客觀歸罪，也不能僅憑被告人自己的供述，而應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況具體分析。根據(jù)司法實(shí)踐，對(duì)于行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有的目的：1.明知沒有歸還能力而大量騙取資金的;2.非法獲取資金后逃跑的;3.肆意揮霍騙取資金的;4.使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的;5.抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，以逃避返還資金的;6.隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，以逃避返還資金的;7.其他非法占有資金、拒不返還的行為。但是，在處理具體案件的時(shí)候，對(duì)于有證據(jù)證明行為人不具有非法占有目的的，不能簡(jiǎn)單地以財(cái)產(chǎn)不能歸還就按集資詐騙罪處罰。“非法集資”是指：公司、企業(yè)、個(gè)人或其他組織未經(jīng)批準(zhǔn)，違反法律、法規(guī)，通過不正當(dāng)?shù)那溃蛏鐣?huì)公眾或者集體募集資金的行為。既指未經(jīng)批準(zhǔn)向社會(huì)募集資金，也指雖經(jīng)批準(zhǔn)但已經(jīng)被撤銷，仍然繼續(xù)向社會(huì)募集資金。

本條所規(guī)定的“以詐騙的方法”是指，行為人以非法占有為目的，編造謊言、捏造或者隱瞞事實(shí)真相等欺騙的方法，騙取他人資金的行為。不論其采取什么欺騙手段，實(shí)質(zhì)都是為了隱瞞事實(shí)真相，誘使公眾信以為真，錯(cuò)誤地相信了非法集資者的謊言，以達(dá)到其進(jìn)行非法集資進(jìn)而非法占有的目的。

綜上所述，認(rèn)定非法集資的行為是否構(gòu)成本條規(guī)定的犯罪，應(yīng)當(dāng)從行為人的主觀目的、行為方式、后果等方面的具體情節(jié)研究確定。

構(gòu)成集資詐騙罪，必須符合以下幾個(gè)要件：

(一)集資詐騙罪的犯罪主體為復(fù)雜主體，既可以是自然人，根據(jù)本法第二百條的規(guī)定，也可以是公司、企業(yè)等單位。從實(shí)際發(fā)生的案例看，在自然人作為犯罪主體時(shí)，一般都是以公司、企業(yè)或其他組織的名義進(jìn)行這一犯罪。

(二)在犯罪的主觀方面，集資詐騙罪和普通詐騙罪一樣，行為人在主觀上都具有非法占有他人財(cái)物的目的，也就是說犯罪行為人明知“以詐騙方法非法集資”是侵犯他人財(cái)產(chǎn)的行為，是違反國(guó)家法律的，但是仍然希望這種危害結(jié)果的發(fā)生。無論采取什么方式、什么手段來隱瞞事實(shí)真相，編造虛假情況，其最終目的只有一個(gè)，即非法將他人的財(cái)物占為己有。

(三)集資詐騙罪侵犯的客體是復(fù)雜客體。這類犯罪一方面將公眾的資金作為犯罪的直接侵害的對(duì)象，嚴(yán)重地侵犯了公眾財(cái)產(chǎn)的所有權(quán);另一方面，還嚴(yán)重地?cái)_亂了國(guó)家正常的金融秩序，因此，刑法將這一犯罪規(guī)定在破壞金融管理秩序罪一節(jié)中。

(四)在集資詐騙罪的客觀方面，行為人必須實(shí)施了“以詐騙的方法非法集資”的行為。根據(jù)本條的規(guī)定，行為人在客觀方面，應(yīng)當(dāng)符合以下兩個(gè)條件：一是行為人必須實(shí)施了虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相等欺騙他人的行為;二是這種欺騙行為具體體現(xiàn)在違反法律、法規(guī)在社會(huì)上進(jìn)行非法集資的活動(dòng)中，缺少其中任何一個(gè)條件都不符合該罪行為的特征。至于行為人是否已實(shí)際將他人的資金占為己有，并不影響集資詐騙罪的成立。

本款對(duì)使用詐騙方法非法集資罪規(guī)定了三個(gè)檔次的處刑。即處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。對(duì)詐騙數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。對(duì)數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。由于這類犯罪案件情況較為復(fù)雜，從實(shí)際發(fā)生的案例來看，詐騙的數(shù)額一般都很大，有的數(shù)額在百萬元、千萬元以上，有的甚至達(dá)到數(shù)億元、數(shù)十億元。至于何謂數(shù)額巨大、數(shù)額特別巨大，何謂情節(jié)嚴(yán)重、情節(jié)特別嚴(yán)重，可由最高人民法院、最高人民檢察院做出司法解釋予以明確。

應(yīng)當(dāng)注意的是，集資詐騙罪與非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款罪的行為是有區(qū)別的，主要是：第一，犯罪的目的不同。用詐騙方法非法集資罪行為人的目的是非法占有所募集的資金;而非法吸收公眾存款罪或者變相吸收公眾存款罪的行為人在主觀上不具有非法占有的目的。第二，犯罪的行為不同。非法集資的犯罪行為人必須使用詐騙的方法，而非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款的犯罪行為則不以使用詐騙方法作為構(gòu)成犯罪的要件之一。第三，侵犯的客體不同。非法集資罪侵犯的是雙重客體，而非法吸收公眾存款的犯罪侵犯的客體在一般情況下，主要是國(guó)家的金融管理秩序。當(dāng)然，在有些情況下由于行為人經(jīng)營(yíng)不善等原因造成虧損，無法兌現(xiàn)其在吸收公眾存款時(shí)的承諾，甚至給投資人、存款人造成了經(jīng)濟(jì)損失。但是，這種損失與直接侵犯公私財(cái)物的所有權(quán)是不同的。第四，侵犯的對(duì)象不同。根據(jù)本法第一百七十六條的規(guī)定，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款犯罪行為侵犯的對(duì)象是公眾的資金。而非法集資犯罪行為侵犯的對(duì)象可以是公眾的資金，也可以是其他的單位、組織的資金。