各保險公司、保險資產管理公司，各保監(jiān)局： 　　為了規(guī)范保險公司治理結構，加強保險公司風險管理，實現(xiàn)有效的內部控制，我會制定了《保險公司合規(guī)管理指引》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請結合自身實際，認真貫徹落實。 　　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○七年九月七日 保險公司合規(guī)管理指引 第一章　總則 　　第一條　為了規(guī)范保險公司治理結構，加強保險公司合規(guī)管理，根據《中華人民共和國公司法》、《保險公司管理規(guī)定》、《關于規(guī)范保險公司治理結構的指導意見（試行）》等法律法規(guī)，制訂本指引。 　　第二條　本指引所稱的合規(guī)是指保險公司及其員工和營銷員的保險經營管理行為應當符合法律法規(guī)、監(jiān)管機構規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內部管理制度以及誠實守信的道德準則。 　　本指引所稱的合規(guī)風險是指保險公司及其員工和營銷員因不合規(guī)的保險經營管理行為引發(fā)法律責任、監(jiān)管處罰、財務損失或者聲譽損失的風險。 　　第三條　合規(guī)管理是保險公司通過設置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位，制定和執(zhí)行合規(guī)政策，開展合規(guī)監(jiān)測和合規(guī)培訓等措施，預防、識別、評估、報告和應對合規(guī)風險的行為。合規(guī)管理是保險公司全面風險管理的一項核心內容，也是實施有效內部控制的一項基礎性工作。 　　保險公司應當按照本指引的要求，建立健全合規(guī)管理制度，完善合規(guī)管理組織架構，明確合規(guī)管理責任，構建合規(guī)管理體系，有效識別并積極主動防范化解合規(guī)風險，確保公司穩(wěn)健運營。 　　第四條　合規(guī)人人有責。保險公司應當倡導和培育良好的合規(guī)文化，努力培育全體員工和營銷員的合規(guī)意識，并將合規(guī)文化建設作為公司文化建設的一個重要組成部分。 　　合規(guī)應當從高層做起。保險公司董事會和高級管理人員應當在公司倡導誠實守信的道德準則和價值觀念，推行主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，促進保險公司內部合規(guī)管理與外部監(jiān)管的有效互動。 　　第五條　中國保監(jiān)會及其派出機構依法對保險公司合規(guī)管理實施監(jiān)督檢查。 第二章　董事會、監(jiān)事會和總經理的合規(guī)職責 　　 第六條　保險公司董事會對公司的合規(guī)管理承擔最終責任，履行以下合規(guī)職責： 　　（一）審議批準合規(guī)政策,監(jiān)督合規(guī)政策的實施，并對實施情況進行年度評估; 　　（二）審議批準并向中國保監(jiān)會提交公司年度合規(guī)報告，對年度合規(guī)報告中反映出的問題，采取措施解決； 　　（三）根據總經理提名決定合規(guī)負責人的聘任、解聘及報酬事項； 　　（四）決定公司合規(guī)管理部門的設置及其職能； 　　（五）保證合規(guī)負責人獨立與董事會、董事會審計委員會或者其他專業(yè)委員會溝通； 　　（六）公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責。 　　第七條　保險公司董事會審計委員會履行以下合規(guī)職責： 　　（一）審核并向董事會提交公司年度合規(guī)報告； 　　（二）定期審查公司半年度合規(guī)報告； 　　（三）聽取合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門有關合規(guī)事項的報告，并向董事會提出意見和建議； 　　（四）公司章程規(guī)定、董事會確定的其他合規(guī)職責。 　　保險公司可根據自身情況指定董事會設立的其他專業(yè)委員會履行前款規(guī)定的合規(guī)職責。 　　第八條　保險公司設立監(jiān)事或者監(jiān)事會的，監(jiān)事或者監(jiān)事會履行以下合規(guī)職責： 　　（一）監(jiān)督董事會和高級管理人員合規(guī)職責的履行情況； 　　（二）監(jiān)督董事會的決策及決策流程是否合規(guī)； 　　（三）對引發(fā)重大合規(guī)風險的董事、高級管理人員提出罷免的建議； 　　（四）向董事會提出撤換公司合規(guī)負責人的建議； 　　（五）依法調查公司經營中的異常情況，并可要求公司合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門協(xié)助； 　　（六）公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責。 　　第九條　保險公司總經理履行以下合規(guī)職責： 　　（一）根據董事會的決定建立健全公司合規(guī)管理組織架構，向董事會提名合規(guī)負責人，設立合規(guī)管理部門，并為其履行職責提供充分條件； 　　（二）審核合規(guī)負責人提交的公司合規(guī)政策,報經董事會審議后執(zhí)行; 　　（三）每年至少組織一次對公司合規(guī)風險的識別和評估，并審核下年度公司合規(guī)風險管理計劃； 　　（四）審核并向董事會審計委員會提交公司年度、半年度合規(guī)報告； 　　（五）發(fā)現(xiàn)公司有不合規(guī)的經營管理行為的，及時采取適當?shù)难a救措施，追究違規(guī)責任人的相應責任，并按規(guī)定進行報告； 　　（六）公司章程規(guī)定或者董事會確定的其他合規(guī)職責。 　　保險公司分公司和中心支公司總經理應當履行前款第（三）和第（五）項規(guī)定的合規(guī)職責。 第三章　合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門 　　 第十條　保險公司應當設立合規(guī)負責人。合規(guī)負責人是保險公司總公司的高級管理人員。合規(guī)負責人不得兼管公司的業(yè)務部門和財務部門。 　　保險公司任命合規(guī)負責人，應當根據《保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》和中國保監(jiān)會的有關規(guī)定申報核準。 　　保險公司解聘合規(guī)負責人的，應當在解聘后10日內向中國保監(jiān)會報告并說明原因。 　　第十一條　保險公司合規(guī)負責人對總經理和董事會負責，并履行以下職責： 　　（一）制訂和修訂公司合規(guī)政策并報總經理審核； 　　（二）將董事會審議批準后的合規(guī)政策傳達給公司全體員工和營銷員，并組織執(zhí)行； 　　（三）在董事會和總經理領導下，制定公司年度合規(guī)風險管理計劃，全面負責公司的合規(guī)管理工作，并領導合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位； 　　（四）定期向總經理和董事會審計委員會提出合規(guī)改進建議，及時向總經理和董事會審計委員會報告公司和高級管理人員的重大違規(guī)行為； 　　（五）審核并簽字認可合規(guī)管理部門出具的合規(guī)報告等各種合規(guī)文件； 　　（六）公司章程規(guī)定或者者董事會確定的其他合規(guī)職責。 　　第十二條　保險公司總公司應當設置合規(guī)管理部門。保險公司應當根據業(yè)務規(guī)模、組織架構和風險管理工作的需要，在分支機構設置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位。 　　保險公司分支機構的合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位及其合規(guī)人員，對其所在分支機構的負責人和上級合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位負責。 　　保險公司應當以合規(guī)政策或者其他正式文件的形式，確立合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位的組織結構、職責和權利，規(guī)定確保其獨立性的措施。 　　第十三條　保險公司必須確保合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位的獨立性，并對其實行獨立預算和考評。合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位應當獨立于業(yè)務部門、財務部門和內部審計部門。 　　第十四條　合規(guī)管理部門履行以下職責： 　　（一）協(xié)助合規(guī)負責人制訂、修訂公司的合規(guī)政策和年度合規(guī)風險管理計劃，并推動其貫徹落實，協(xié)助高級管理人員培育公司的合規(guī)文化； 　　（二）組織協(xié)調公司各部門和分支機構制訂、修訂公司的崗位合規(guī)手冊和其他合規(guī)管理規(guī)章制度； 　　（三）實施合規(guī)風險監(jiān)測，識別、評估和報告合規(guī)風險； 　　（四）撰寫年度、半年度及其他合規(guī)報告； 　　（五）參與新產品和新業(yè)務的開發(fā)，識別、評估合規(guī)風險，提供合規(guī)支持； 　　（六）負責公司反洗錢制度的制訂和實施； 　　（七）組織合規(guī)培訓，貫徹員工和營銷員行為準則，并向員工和營銷員提供合規(guī)咨詢； 　　（八）審查公司重要的內部規(guī)章制度和業(yè)務流程，并根據法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律規(guī)則的變動和發(fā)展，提出制訂或者修訂公司內部規(guī)章制度和業(yè)務流程的建議； 　　（九）保持與監(jiān)管機構的日常工作聯(lián)系，跟蹤評估監(jiān)管措施和要求，反饋相關意見和建議； 　　（十）董事會確定的其他合規(guī)管理職責。 　　合規(guī)崗位的具體職責，由公司參照前款規(guī)定確定。 　　第十五條　保險公司應當以規(guī)章制度保障合規(guī)負責人、合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位享有以下權利： 　　（一）為了履行合規(guī)管理職責，通過參加會議、查閱文件、與有關人員交談、接受合規(guī)情況反映等方式獲取必要的信息； 　　（二）對違規(guī)或者可能違規(guī)的人員和事件進行獨立調查，必要時可外聘專業(yè)人員或者機構協(xié)助工作； 　　（三）享有通暢的報告渠道，根據董事會確定的報告路線向總經理、董事會審計委員會或者董事會報告； 　　（四）董事會確定的其他權利。 　　第十六條　保險公司應當為合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位配備足夠的合規(guī)人員。合規(guī)人員應當具有與其履行職責相適應的資質和經驗，具有法律、保險、財會、金融等方面的專業(yè)知識，特別是應當具有把握法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則和公司內部管理制度的能力。保險公司應當通過定期和系統(tǒng)的教育培訓提高合規(guī)人員的專業(yè)技能。 　　董事會和高級管理人員應當支持合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位和合規(guī)人員履行工作職責，并采取措施切實保障合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位和合規(guī)人員不因履行職責遭受不公正的對待。 　　第十七條　保險公司應當為總公司的合規(guī)管理部門配備專職的合規(guī)人員。有條件的保險公司應當為分支機構的合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位配備專職的合規(guī)人員。 　　第十八條　合規(guī)不僅是合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位以及專業(yè)合規(guī)人員的責任，更是保險公司每一位員工和營銷員的責任。保險公司各部門和分支機構對其職責范圍內的合規(guī)管理負有直接和第一位的責任。 　　保險公司各部門和分支機構應當主動進行日常的合規(guī)自查，定期向合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位提供合規(guī)風險信息或者風險點，支持并配合合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位的風險監(jiān)測和評估。 　　合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位應當向公司各部門、分支機構及其員工和營銷員的業(yè)務活動提供合規(guī)支持，并幫助和指導公司各部門和分支機構制訂崗位合規(guī)手冊，進行合規(guī)管理。 　　第十九條　保險公司應當在合規(guī)管理部門與其他風險管理部門間建立協(xié)作機制。 　　保險公司其他風險管理部門負責識別、評估包括自身合規(guī)風險在內的各類風險，并向合規(guī)管理部門報告相關合規(guī)風險信息，支持合規(guī)管理部門的合規(guī)風險監(jiān)測和評估。 　　第二十條　保險公司的合規(guī)管理部門應當與內部審計部門相分離，并接受內部審計部門定期的獨立審計。 　　保險公司應當在合規(guī)管理部門與內部審計部門之間建立明確的合作和信息交流機制。內部審計部門在審計結束后，應當將審計情況和結論通報合規(guī)管理部門；合規(guī)管理部門也可以根據合規(guī)風險的監(jiān)測情況主動向內部審計部門提出審計建議。 第四章　合規(guī)管理 　　 第二十一條　保險公司應當制訂合規(guī)政策，經董事會審議通過后報中國保監(jiān)會備案。 　　合規(guī)政策是保險公司進行合規(guī)管理的綱領性文件，至少應當包括以下內容： 　　（一）公司進行合規(guī)管理的目標和基本原則； 　　（二）公司倡導的合規(guī)文化； 　　（三）董事會、高級管理人員的合規(guī)責任； 　　（四）公司合規(guī)管理框架和報告路線； 　　（五）合規(guī)管理部門的地位和職責； 　　（六）公司識別和管理合規(guī)風險的主要程序。 　　保險公司應當每年對合規(guī)政策進行評估，并視合規(guī)工作需要進行修訂。 　　第二十二條　保險公司應當制訂員工和營銷員行為準則、崗位合規(guī)手冊等文件，落實公司的合規(guī)政策，并為員工和營銷員執(zhí)行合規(guī)政策提供指引。 　　員工和營銷員行為準則應當規(guī)定公司所有員工和營銷員必須共同遵守的基本行為準則，并可對董事、監(jiān)事和高級管理人員提出專門要求。崗位合規(guī)手冊應當規(guī)定各個工作崗位的業(yè)務操作程序和規(guī)范。 　　第二十三條　保險公司應當明確合規(guī)風險報告的路線，包括：保險公司營銷員、公司其他部門及其員工向合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位的報告路線，各級合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位上報的路線，公司合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位和合規(guī)負責人向總經理、董事會審計委員會、董事會的報告路線。 　　保險公司應當規(guī)定報告路線涉及的每個人員和機構的職責，明確報告人的報告內容、方式和頻率以及接受報告人直接處理或者向上報告的規(guī)范要求。 　　第二十四條　保險公司應當識別、評估和監(jiān)測以下事項的合規(guī)風險： 　　（一）保險業(yè)務行為，包括廣告宣傳、產品開發(fā)、銷售、承保、理賠、保全、反洗錢、客戶服務、客戶投訴處理等； 　　（二）保險資金運用行為，包括擔保、融資、投資等； 　　（三）保險機構設立、變更、合并、撤銷以及戰(zhàn)略合作等行為； 　　（四）公司內部管理決策行為和規(guī)章制度執(zhí)行行為； 　　（五）其他可能引發(fā)合規(guī)風險的行為。 　　第二十五條　保險公司重要的內部管理制度和業(yè)務規(guī)程在發(fā)布實施前，應當提交合規(guī)管理部門審查，并經合規(guī)負責人簽字認可。 　　保險公司合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門應當確保公司重要的內部管理制度、業(yè)務規(guī)程的合規(guī)性。 　　第二十六條　保險公司合規(guī)管理部門應當按照高級管理人員、董事會審計委員會或者董事會的要求，在公司內進行各種合規(guī)調查。 　　合規(guī)調查結束后，合規(guī)管理部門應當就調查情況和結論制作報告，并報送提出調查要求的機構。 　　第二十七條　保險公司合規(guī)管理部門應當與公司人力資源部門建立協(xié)作機制，制訂合規(guī)培訓計劃，開發(fā)有效的合規(guī)培訓和教育項目，定期組織合規(guī)培訓工作。 　　保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應當獲得與其職責相適應的合規(guī)培訓。員工新入司、晉升和轉崗，應當接受合規(guī)培訓。 　　第二十八條　保險公司應當建立違規(guī)事件舉報機制，確保每一位員工和營銷員都有權利和途徑舉報違規(guī)事件。 　　第二十九條　保險公司應當建立有效的合規(guī)考核和問責制度，將合規(guī)管理作為公司年度考核的重要指標，對各級管理人員的合規(guī)職責履行情況進行考核和評價，并追究違規(guī)事件管理人員的責任。 第五章　合規(guī)管理的外部監(jiān)管 　　 第三十條　保險公司合規(guī)管理部門負責組織學習中國保監(jiān)會發(fā)布的重要監(jiān)管文件，進行風險提示，并提出合規(guī)建議。 　　保險公司合規(guī)管理部門應當及時向中國保監(jiān)會咨詢，準確理解和把握監(jiān)管要求，并反饋公司的意見和建議。 　　第三十一條　保險公司應當在每年4月30日前向中國保監(jiān)會提交公司上一年度的年度合規(guī)報告。保險公司董事會對合規(guī)報告的真實性負責。 　　公司年度合規(guī)報告應當包括以下內容： 　　（一）合規(guī)管理狀況概述； 　　（二）合規(guī)政策的制訂、評估和修訂； 　　（三）合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門的情況； 　　（四）公司內部管理制度和業(yè)務流程情況； 　　（五）重要業(yè)務活動的合規(guī)情況； 　　（六）合規(guī)評估和監(jiān)測機制的運行； 　　（七）面臨的重大合規(guī)風險及應對措施； 　　（八）重大違規(guī)事件及其處理； 　　（九）合規(guī)培訓情況; 　　（十）合規(guī)管理存在的問題和改進措施； 　　（十一）其他。 　　中國保監(jiān)會可以根據監(jiān)管需要，不定期要求保險公司報送各種綜合或者專項的合規(guī)報告。 　　第三十二條　中國保監(jiān)會定期通過合規(guī)報告或者現(xiàn)場檢查等方式對保險公司合規(guī)管理工作進行監(jiān)督和評價，評價結果作為實施分類監(jiān)管的重要依據。 　　第六章　附則 　　 第三十三條　本指引適用于股份制保險公司、股份制保險控股（集團）公司、外商獨資保險公司以及中外合資保險公司，國有獨資保險公司、外國保險公司分公司以及保險資產管理公司參照適用。 　　保險控股（集團）公司可以參照本指引制訂集團統(tǒng)一的合規(guī)政策以及員工、營銷員行為準則。 　　第三十四條　中國保監(jiān)會根據保險公司發(fā)展實際，采取區(qū)別對待、分類指導的原則，加強督導，推動保險公司建立和完善合規(guī)管理體系。 　　保險公司應當結合自身狀況，在中國保監(jiān)會規(guī)定的期限內落實本指引的各項要求。 　　第三十五條　本指引所稱保險公司分支機構，是指保險公司分公司和中心支公司。 　　第三十六條　本指引由中國保監(jiān)會負責解釋。 　　第三十七條　本指引自2008年1月1日起施行。