安政〔2007〕72號 各縣（市、區）人民政府，市人民政府各部門及有關單位： 現將《安陽市企業國有資產監督管理暫行辦法》印發給你們，請認真貫徹執行。 二○○七年九月二十九日 安陽市企業國有資產監督管理暫行辦法 第一章總則 　　第一條為建立健全我市企業國有資產監督管理體制，加強國有資產監督管理，進一步發展和壯大國有經濟，實現國有資產保值增值，根據《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》及其他有關規定，結合我市實際，制定本辦法。 　　第二條市人民政府代表國家出資的國有及國有控股、國有參股企業（以下統稱所出資企業）的國有資產的監督管理，適用本辦法。 國家、省對企業國有資產監督管理有特殊規定的，依照其規定執行。 　　第三條本辦法所稱企業國有資產，是指國家對企業各種形式的投資和投資所形成的權益，以及依法認定為國家所有的其他權益。 　　第四條市人民政府代表國家對所出資企業國有資產履行出資人職責，享有所有者權益，實行出資人權利、義務和責任相統一，管資產和管人、管事相結合的管理體制。 　　市人民政府授權安陽市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）依法履行出資人職責，對企業國有資產進行監督管理。 　　所出資企業應當接受市國資委依法實施的監督管理，不得損害出資人的合法權益，并對經營的國有資產承擔保值增值責任。 　　第五條所出資企業的國有資產監督管理，實行政府社會公共管理職能與國有資產出資人職能分開、政企分開、所有權與經營權分離。 　　市國資委不行使政府社會公共管理職能，市政府其他部門、機構不履行企業國有資產出資人職責。 　　所出資企業享有國家法律、行政法規規定的經營自主權。 　　第六條市國資委對企業國有資產采取直接監管和委托監管兩種方式進行監督管理。 第二章市國資委職能 　　第七條市國資委代表市人民政府履行出資人職責的企業和負責監督管理的國有資產范圍，由市人民政府確定、公布，并報省人民政府國有資產監督管理機構備案。 　　第八條市國資委履行下列主要職責： 　　（一）根據市人民政府授權對企業的國有資產履行出資人職責；通過統計、稽核等手段對所監管國有資產的保值增值情況進行監管；建立和完善國有資產保值增值體系，擬訂考核標準；維護國有資產出資人權益。 　　（二）貫徹落實國有資產管理的法律法規，制定有關制度；指導全市國有企業改革、重組和國有企業的現代企業制度建設。 　　（三）推動全市國有經濟結構和布局的戰略性調整，研究發展大型企業和企業集團的政策措施，審核國有企業發展戰略和規劃，指導國有企業實施戰略性改組。 　　（四）代表市人民政府向所出資企業派出監事會；負責監事會的日常管理工作。 　　（五）依照法定程序對國有及國有控股企業負責人進行考核、任免，并根據其經營業績進行獎懲；建立符合社會主義市場經濟體制和現代企業制度要求的選人、用人機制，完善經營者激勵和約束制度。 　　（六）擬訂和執行全市國有資本金基礎管理的有關政策、制度和辦法；研究制定國有股權管理辦法；研究提出國有資本金預決算編制和執行方案；擬訂國有資本金保值增值的考核指標體系；組織實施國有資本金權屬的界定、登記、劃轉、轉讓、糾紛調處等；負責監繳所監管企業國有資本金收益。 　　（七）負責國有資本金的統計分析，提供有關信息，組織建設國有資本金統計信息網絡；貫徹國有企業清產核資的方針政策，擬訂相關制度和辦法；組織實施所出資企業清產核資工作。 　　（八）依法對縣（市、區）企業國有資產管理進行宏觀指導。 　　第九條市國資委應當依法維護所出資企業的法定經營自主權，除依法履行出資人職責外，不得干預企業生產經營活動。 　　第十條市國資委每年向市人民政府報告企業國有資產監督管理工作、國有資產保值增值狀況，并及時報告其他重大事項。 第三章企業負責人管理 　　第十一條市國資委依照市委、市政府有關規定，任免或者建議任免下列企業負責人： 　　（一）任免國有獨資企業的總經理、副總經理、總會計師及其他負責人； 　　（二）任免國有獨資公司的董事長、副董事長、董事，并向其董事會提出總經理、副總經理、總會計師等的任免建議； 　　（三）依照公司章程，提出向國有控股公司派出的董事、監事人選，推薦國有控股公司的董事長、副董事長和監事會主席人選，并向其提出總經理、副總經理、總會計師等人選的建議； 　　（四）依照公司章程，提出向國有參股公司派出的董事、監事人選。 　　第十二條市國資委應當與任命的企業負責人簽訂經營業績考核責任書，根據經營業績考核責任書對企業負責人進行年度考核和任期考核，并嚴格執行薪酬管理制度。 　　第十三條市國資委依照國家和省、市的規定，擬定國有企業收入分配制度改革的指導意見，調控所出資企業工資分配的總體水平；確定國有及國有控股企業負責人的薪酬；依據考核結果決定對所出資企業派出的企業負責人的獎懲。 第四章企業重大事項管理 　　第十四條市國資委負責審批所出資企業中的國有獨資企業和國有獨資公司的重組、股份制改造方案及國有獨資公司的章程。 　　第十五條市國資委依照法定程序決定所出資企業中的國有獨資企業和國有獨資公司的分立、合并、解散、破產、增減資本、發行公司債券、利潤分配等重大事項。其中重要的國有獨資企業和國有獨資公司分立、合并、解散、破產的，報市人民政府批準后實施。 　　第十六條市國資委決定所出資企業的國有股權轉讓。但轉讓全部或者部分股權致使國家不再擁有控股地位的，應當報經市人民政府批準后實施。 　　國有股權轉讓依法須報經上級機關批準的，依照法定程序報批。 　　第十七條所出資企業中的國有控股公司、國有參股公司的股東會、董事會決定公司的分立、合并、解散、破產、增減資本、發行公司債券、任免企業負責人等重大事項時，市國資委派出的股東代表、董事，應當按照市國資委的指示發表意見，行使表決權。 　　第十八條所出資企業中的國有及國有控股企業的重大投資、融資項目及對外擔保、收購、租賃行為，經市國資委審核同意后，再按法定程序報批或辦理相關手續。必要時對投資決策進行后評估。 　　第十九條市國資委依照國家和省、市人民政府的規定，審批所出資企業投資設立的重要子企業的重大事項。 　　第二十條市國資委依法組織協調所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司的兼并、破產，并配合有關部門做好職工安置等工作。 　　第二十一條市國資委可以對所出資企業中具備條件的國有獨資企業、國有獨資公司進行國有資產授權經營。 　　被授權的國有獨資企業、國有獨資公司對其全資、控股、參股企業中國家投資形成的國有資產進行經營管理和監督，并承擔企業國有資產的保值增值責任。 　　第二十二條市國資委經市人民政府同意，報省人民政府批準，可以成立國有獨資資產經營公司，授權經營企業國有資產。 第五章企業國有資產管理 　　　第二十三條市國資委依照國家有關規定，負責企業國有資產的產權界定、產權登記、資產評估監管、國有資本收益預算管理、產權交易監管、清產核資、資產損失認定與核銷、不良資產管理與處置、資產統計、綜合評價等基礎管理工作。 　　市國資委協調處置所出資企業之間的國有資產產權糾紛。 　　第二十四條企業下列資產依法界定為國有資產： 　　（一）本級人民政府及其部門以各種形式對企業的投資及其收益； 　　（二）國有獨資企業、國有獨資公司的資本金、資本公積金、盈余公積金、公益金、未分配利潤以及用于轉增資本公積金的資本盈余； 　　（三）國有獨資企業、國有獨資公司接受饋贈形成的資產； 　　（四）國有控股公司、參股公司的國有資本及其按參股比例應分得的股息、紅利、資本公積金、未分配利潤； 　　（五）國有獨資企業、國有獨資公司國有資產的自然增值，以及國有控股公司、參股公司資產的自然增值按參股比例應分得的部分增值； 　　（六）以國有資產擔保承擔投資風險借貸創辦的企業及各類經濟組織的凈資產或積累； 　　（七）依法應界定為國有資產的其他企業資產。 　　第二十五條所出資企業按下列規定向市國資委辦理企業國有資產產權登記： 　　（一）開辦國有及國有控股、國有參股企業，由所出資企業申辦國有資產產權占有登記； 　　（二）所出資企業分立、合并及其名稱、住所、法定代表人、企業組織形式變更、企業國有資產增減、出資人發生變動的，由所出資企業申辦國有資產產權變動登記； 　　（三）所出資企業撤銷、解散、破產或企業國有資產全部轉讓后不再設置國有股權的，由原所出資企業申辦國有資產產權注銷登記； 　　（四）依法應當登記的其他情形。 　　第二十六條市國資委依照國家和省、市規定，負責企業國有資產審計評估機構選定、過程管理和結果核準備案管理工作。 　　第二十七條所出資企業的國有資產產權（含政策性破產、重大資產）轉讓，嚴格依照國務院國資委、財政部《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》和《河南省企業國有產權轉讓監督管理辦法》的規定進行，市國資委依法實施監督管理。 　　企業國有產權轉讓應當在依法設立的產權交易機構中公開進行，國家法律、法規等另有規定的，從其規定。涉及國有資產產權，擬通過增資擴股實施改制的企業，參照國有資產產權轉讓辦法進行。 第六章企業國有資產監督 　　　第二十八條市國資委代表市人民政府向所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司派出監事會，向所出資企業中的國有控股公司、國有參股公司派出監事，并向國有控股公司提出監事會主席人選建議；負責監事會的日常管理工作。 　　市國資委根據國務院《國有企業監事會暫行條例》，制定所出資企業監事會管理制度。 　　第二十九條監事會以財務監督為核心，根據國家法律、行政法規的規定，對企業的財務活動及企業負責人的經營管理行為進行監督，確保國有資產及其權益不受侵犯。 　　市國資委對派出的監事會實行年度考核和重大工作失誤責任追究制。 　　第三十條所出資企業應當加強內部監督和風險控制，依照國家規定建立健全財務、審計、企業法律顧問和職工民主監督等制度。 　　市國資委負責指導國有企業法律顧問工作。 　　第三十一條市國資委依照國家規定的指標體系、評價標準和工作程序，通過定量定性對比分析，對所出資企業一定營運期間的經營效益及其經營者的業績作出綜合評價。評價結果作為對企業負責人進行考核的依據。 　　第三十二條所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司應當按規定向市國資委報告國有資產統計報告、財務狀況、生產經營狀況和國有資產保值增值狀況。國有控股、參股企業應當按規定向市國資委報告國有資產統計報告。 　　企業年度財務報告應當經過具有合法資質的中介機構出具審計結論。 　　第七章　企業國有資產委托監管 　　第三十三條市國資委可以委托市有關部門，在一定期限內，代表市國資委，依法對一定范圍內的企業國有資產進行監督管理。 　　代表市國資委對企業國有資產進行監督管理的市有關部門，以下統稱“市國有資產委托監管部門”。被委托監管的企業，以下統稱“委托監管企業”。 　　第三十四條委托監管企業的范圍為：市政府確定市國資委監管所出資企業范圍以外的市直部門管理的市屬國有及國有控股、國有參股企業。 　　第三十五條市國有資產委托監管部門應當明確主管領導、專門機構和人員，依法對委托監管企業國有資產進行監督管理，建立健全監督管理制度。 　　市國資委依法對市國有資產委托監管部門的國有資產監督管理工作進行指導和監督。 　　第三十六條市國有資產委托監管部門應當支持委托監管企業依法自主經營，不干預委托監管企業正常的生產經營活動。 　　第三十七條委托監管企業對其經營管理的企業國有資產承擔保值增值責任。 　　第三十八條市國有資產委托監管部門應當按照有關規定，負責委托監管企業國有資產監督管理的以下工作： 　　（一）協助、配合市國資委開展有關國有資產監督管理工作； 　　（二）建立委托監管企業負責人經營業績考核和薪酬管理制度，與委托監管企業負責人簽訂業績目標合同，根據業績目標合同對委托監管企業負責人進行年度考核和任期考核，并依據考核結果，決定對委托監管企業負責人的任免和獎懲； 　　（三）依法對委托監管企業的發展戰略規劃、重大投融資活動、股份制改造、修改公司章程、增減注冊資本、變更公司形式、清算、對外擔保等企業重大事項進行決策； 　　（四）批準委托監管企業投資設立的重要子企業的重大事項； 　　（五）依法對委托監管企業的財務、生產經營活動進行監督，并按照市國資委制定的國有資產保值增值指標體系和經濟運行考核指標體系，維護國有資產出資人的權益； 　　（六）負責指導和推動委托監管企業中的國有及國有控股企業加強內部監督和風險控制，建立健全財務、審計、企業法律顧問和職工民主監督等制度； 　　（七）定期接受委托監管企業中的國有獨資企業、國有獨資公司關于財務狀況、生產經營狀況和國有資產保值增值狀況的報告； 　　（八）市國資委委托的其他工作。 　　第三十九條市國資委應當按照有關規定，負責委托監管企業國有資產監督管理的以下工作： 　　（一）負責委托監管企業國有資產基礎管理工作； 　　（二）對委托監管企業中的國有獨資企業、國有獨資公司的分立、合并、申請破產和解散進行審核，并按審批權限報請市人民政府或市企改辦批準； 　　（三）決定委托監管企業及其所屬的重要子企業的國有產（股）權轉讓。其中，受托監管企業轉讓全部國有產（股）權或者轉讓部分國有產（股）權致使國家不再擁有控股地位的，報市人民政府批準； 　　（四）對委托監管企業國有資產產權交易進行監督管理； 　　（五）監督管理的其他事項。 　　第四十條市國有資產委托監管部門應當每年定期向市國資委報告委托監管企業的國有資產監督管理工作、國有資產保值增值狀況和其他重大事項。 　　第四十一條市國有資產委托監管部門和委托監管企業及其相關人員的法律責任，適用本辦法相關規定。 　　第四十二條委托監管的期限由市人民政府確定。 　　第八章縣（市、區）企業國有資產監管 　　第四十三條縣（市、區）人民政府對所屬企業國有資產的監督管理工作，可以參照本辦法有關規定執行。 　　第四十四條市國資委依法對縣（市、區）國有資產監督管理工作進行指導和監督。 　　第四十五條縣（市、區）要定期向市國資委報告本縣（市、區）企業國有資產監督管理工作、國有資產運營和保值增值狀況以及其它重大事項。 　　第九章責任追究 　　第四十六條對所出資企業違反國有資產產權登記、資產評估、產權交易、統計評價等有關規定的，由市國資委依照國家規定予以處罰。 　　第四十七條所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司未按照規定向市國資委報告財務狀況、生產經營狀況、國有資產保值增值狀況的，予以警告；情節嚴重的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予紀律處分。 　　第四十八條所出資企業中的國有及國有控股企業的負責人濫用職權、玩忽職守，造成企業國有資產損失的，應當承擔賠償責任，依法給予紀律處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。 　　第四十九條　對企業國有資產損失負有責任受到撤職以上紀律處分的國有及國有控股企業的企業負責人，5年內不得擔任任何國有及國有控股企業的企業負責人；造成企業國有資產重大損失或被判處刑罰的，終身不得擔任任何國有及國有控股企業的企業負責人。 　　第五十條市國資委違反本辦法，造成企業國有資產損失或者其他嚴重后果的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。 第十章附則 　　第五十一條本辦法之前市各級行政機關制定的有關企業國有資產監督管理的規范性文件與本辦法不一致的，按照本辦法執行。 　　第五十二條市國資委根據本辦法制定國有資產監督管理具體實施細則。 　　第五十三條本辦法未盡事宜，按照國家、省、市有關法律、法規和規章執行。 　　第五十四條本辦法自公布之日起實施。