（１９８９年７月１７日　建總發字（８９）第１３０號） 第一章　總則 　第一條　綜述 　　為了加強固定資產外匯貸款（以下簡稱外匯貸款）的管理，建立科學的外匯貸款內部工作程序，明確總行與開辦外匯業務分行的責任與權限，提高外匯貸款業務工作水平，根據《中國人民建設銀行固定資產外匯貸款暫行辦法》及其它有關規定，特制定本內部管理規程。 　第二條　貸款管理原則 　　建設銀行管理外匯項目貸款，應遵循以下原則： 　　１．發放的各項外匯貸款必須符合國家產業政策并納入國家、地方年度基本建設和技術改造計劃；部門、地方年度利用外資計劃和建設銀行外匯信貸計劃。 　　２．堅持先評估、后貸款和擇優發放貸款。 　　３．分級負責，集體審定。 第二章　貸款的審批 　第三條　貸款項目的審批權限 　　１．各行利用自有外匯資金和外匯存款發放的外匯貸款，其固定資產貸款額在２００萬美元以上（含２００萬美元）的項目，應嚴格審查，并提出評估意見報總行國際業務部審批。 　　２．外匯固定資產貸款額在２００萬美元以下的項目，由開辦外匯業務的省、自治區、直轄市和計劃單列市分行自行審批。 　第四條　貸款項目的條件 　　１．建設銀行選擇外匯貸款項目的基本條件是：符合國家產業政策，產品適銷對路；能出口創匯，在國際市場上有競爭能力；技術、財務、經濟可行；企業素質好，建設周期短、見效快、有償還外匯貸款的能力。 　　２．借款單位除提出書面申請外，還應提供下列材料： 　　（１）取得中國工商行政管理機關發給的營業執照，并同意在建設銀行開立帳戶。 　　（２）經有權部門批準的項目建議書和可行性研究報告，小型技術改造項目或技術引進項目，可以技術改造方案代替可行性研究報告；基本建設項目和大中型技術改造項目，需提交已批準的初步設計（或擴初設計）和總概算。 　　（３）國內配套設備和資金落實的證明文件。 　　（４）借款單位與有關部門簽訂的主要原材料、水、電、汽等供應合同（或協議）副本或承諾文件。 　　（５）用出口產品創匯償還貸款的，要提供借款單位與外貿部門簽訂的《工貿協議書》，用借款單位主管部門或地方留成外匯還款的，要提供有關部門同意承擔外匯承諾文件。 　　（６）外匯管理部門確認的在貸款償還期間企業可用外匯收入還款的證明文件。 　　（７）擔保單位出具的、經銀行認可的擔保函，擔保單位必須是有償付債務能力的金融機構或企業及建設銀行認可的其他單位。 　　（８）中外合資企業申請外匯貸款，應提供經有權機關批準的合資企業證書、章程、合同、營業執照、外方資信證明以及由中國注冊會計師出具的外商出資驗資證明等有關文件。 　　（９）建設銀行認為需要的其他文件和資料。 　第五條　貸款項目的審批程序 　　１．借款單位應向建設銀行各分行提出《外匯借款申請書》（附件一）。 　　２．分行根據借款單位的申請，對企業現狀和擬建項目的全面情況以及企業提供的有關資料和數據進行核實分析，若認為項目基本可行，利用分行自有外匯資金和外匯存款發放貸款的，可正式進行評估，根據評估結果決定是否貸款。 　　３．利用總行外匯資金的，應填列《分行推薦外匯貸款項目情況表》（附件二）。連同項目資料一并報總行。總行經審查同意后，填制《備選項目通知單》（附件三）給分行。分行接到總行通知后，應根據建設銀行固定資產外匯貸款辦法和評估辦法，對貸款項目進行經濟、技術評估，寫出詳細的評估報告上報總行審批。評估報告應注意對利率、匯率風險、國際市場、外匯平衡的調查評估。在分行項目評估的基礎上，總行經過集體討論和會審，對項目能否給予貸款進行決策。 　第六條　總行貸款的方式 　　總行對具備貸款條件的項目，根據項目情況分別采取以下兩種貸款方式： 　　１．向企業發放貸款； 　　２．向分行發放貸款。 　　項目所在地分行具有外匯項目貸款及管理能力，因自有外匯資金和外匯存款不足，經分行要求，總行可向分行發放貸款，由分行貸給借款單位。 第三章　借款合同及擔保 　第七條　合同的簽訂 　　１．總行向企業發放貸款合同的簽訂 　　總行根據《外匯借款申請書》與借款單位直接簽訂《外匯借款合同》（附件四）。 　　２．總行向分行發放貸款合同的簽訂 　　總行與分行簽訂《外匯借款合同》（附件五），分行據此與借款單位簽訂借款合同。借款合同要按照總行核定的項目貸款總額和外匯項目貸款辦法，外匯擔保辦法及合同表式簽訂。 　第八條　貸款的擔保 　　為確保建設銀行外匯貸款資金不受損失，避免貸款風險，發放外匯貸款應要求借款單位提供符合法定條件的第三方保證人擔保或借款單位以產權屬己的具有外匯價值的財產設置抵押，并辦理全額財產保險手續。采用擔保方式時，建設銀行要對擔保單位的資格和擔保能力進行審查。符合擔保條件時，應與擔保單位簽訂《不可撤銷現匯擔保書》。擔保單位若用外匯額度擔保，還需尋找另外一家人民幣配匯擔保單位，分別簽訂《不可撤銷外匯額度擔保書》和《不可撤銷人民幣擔保書》。采用抵押方式時，借款單位應將產權屬己的物資和財產設定抵押，若借款單位無法設定抵押時，也可與符合規定條件的第三方簽訂協議，將第三方的財產設定抵押，作為償還貸款的保證。建設銀行應與抵押擔保單位簽訂抵押擔保協議（必要時應交公證處公證），并將抵押財產的保險單、產權證書等交由建設銀行保管，建設銀行于借款單位按照借款合同確定的期限還本付息后退還。 第四章　貸款的發放與監督 　第九條　貸款項目的指標管理 　　建設銀行對外匯貸款項目實行指標管理。在《外匯借款合同》生效后，由信貸部門根據項目年度用款計劃填制《核放貸款通知單》（附件六）。分別交會計部門及借款單位等。 　第十條　貸款的開戶 　　借款單位收到《核放貸款通知單》后，即可憑借款合同到建設銀行分別辦理貸款戶和存款戶的開立手續。 　第十一條　貸款的支用 　　貸款的支用采取貸轉存方式。借款單位應在借款合同確定的貸款額度和期限內，向開戶建設銀行提出年度用款計劃，根據用款計劃按時支用貸款。對到期未支用部分，建設銀行直接將貸款從借款單位的貸款戶轉到存款戶。若需提前用款，建設銀行對其提前部分，按占用天數計收２‰－５‰的承擔費（折合美元）。承擔費用借款單位以自有現匯或增加向建設銀行外匯借款支付。計算承擔費的公式如下： 　　　　　　　　提交支用貸款額×占用天數×承擔費率 　　　　承擔費=－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　　　　　　　　　　　　３６０ 　第十二條　貸款的監督與檢查 　　１．對貸款的使用進行監督。 　　借款單位經過批準的進口物資清單和向國外訂貨的合同副本要送建設銀行備查。建設銀行在借款單位用款時，應認真審查開證申請書是否與進口物資清單及訂貨合同規定的品種、數量相符。對不符合借款合同和訂貨合同規定用途的，建設銀行有權拒付。各行應建立內部監督審核制度，防止貸款資金不合理支用。 　　２．建設銀行應參與項目的對外談判，了解有關情況。 　　３．對工程進度進行檢查監督。 　　建設銀行要督促借款單位按期報送項目進展的有關資料，并深入借款單位檢查了解貸款使用和項目建設等情況。主要掌握以下問題： 　　（１）進口設備和國內配套設備是否按計劃和訂貨合同的規定及時到貨和安裝。 　　（２）土建工程是否按計劃施工并完成，工程質量是否符合要求，有無計劃外工程。 　　（３）工程進度與用款進度是否相適應，有無挪用貸款的情況。 　　（４）工程管理和財務管理制度是否健全，有無違反財經紀律的情況。 　　（５）生產準備工作是否及時進行，為生產準備的技術人員和工人是否及時招收并進行培訓。 　　對檢查中發現的問題，要督促借款單位改進并及時向總行及有關部門反映。 第五章　貸款的回收 　第十三條　到期貸款的回收 　　建設銀行應督促借款單位按照借款合同規定的還款期限歸還貸款。在每筆貸款到期的前２個月向借款單位發出《歸還到期貸款通知單》（附件七），并深入企業檢查還款資金的落實情況，嚴格按合同規定的還款期限和金額收回貸款。 　第十四條　利息的計收 　　建設銀行外匯項目貸款利率根據中國人民銀行有關規定和本行資金籌集成本及同業水平確定，分別按３個月和６個月浮動。借款單位可隨意選擇浮動期限。建設銀行應隨時掌握外匯貸款利率的變化情況，準確確定項目貸款利率。 　第十五條　逾期貸款的處理 　　借款單位不能按還款計劃歸還到期貸款，建設銀行應在貸款到期之日向借款單位發出《催收逾期貸款通知書》（附件八），督促其在２個月內全部償清貸款本息。這期間對于逾期貸款部分按借款合同的規定，加收３０％的罰息。若借款單位在２個月內仍不能歸還到期貸款，建設銀行應書面通知擔保單位。擔保方在接到建設銀行通知后，應按不可撤銷擔保書的規定，１４天內代為償還借款方所欠借款本息和費用。 　第十六條　到期貸款的展期 　　貸款項目在執行借款合同過程中，如因不可抗力的自然災害和國家重大經濟政策調整等原因而影響按期還款的，借款單位可向建設銀行申請貸款展期。建設銀行按原審批權限審核批準展期后，即可與借款單位簽訂補充借款合同或對原借款合同中“借款期限”和“還本付息計劃”做書面變更。補充借款合同應抄送原合同分送單位。還款期變更后，該項目貸款即按新的貸款期限套用相應的利率計息。貸款項目只允許展期一次，且展期不超過一年，貸款展期的審批應從嚴掌握，審批權限不得下放。 　第十七條　貸款總額的調整 　　外匯貸款項目由于各種原因需增加用匯總額時，經建設銀行審查確屬合理需要，在外匯資金允許的條件下可以辦理追加貸款手續。但如果屬于對原設計方案進行調整和其它重大因素影響超過概算的，需經原審批部門審查批準，建設銀行才能考慮是否追加貸款。 第六章　綜合管理 　第十八條　外匯信貸計劃管理 　　按國家外匯管理局要求，外匯指定銀行應于每年１１月底以前擬定下一年外匯信貸計劃，按隸屬關系報外匯管理部門審核。各分行應在報當地外匯管理部門審核之前，將下年度外匯信貸計劃上報總行，并附必要的說明。在說明中應按貸款項目審批權限，對項目的用款計劃按用款額，用款時間進行匯總，明確可用自有外匯資金解決部分、請總行支持解決部分或通過其他渠道解決部分。總行根據分行上報信貸計劃建議數和項目年度用款計劃，制定總行外匯信貸計劃和據以安排下年外匯資金。 　第十九條　建立健全貸款項目的情況報告制度 　　為了了解掌握和考核貸款項目情況，便于分析原因，加強管理，各分行應按時向總行報送《中國人民建設銀行外匯貸款月報表》和《中國人民建設銀行外匯貸款執行情況季報表》（具體要求將另行規定）。 　　總行向企業貸款項目和總行向分行貸款項目，項目所在地分行應建立項目專戶報告制度，并于每季終了２０日內上報總行國際業務部。專戶報告的主要內容應包括： 　　（１）貸款資金支用情況，與工程進度是否相適應。 　　（２）項目建設情況，能否按期建成。 　　（３）產品銷售創匯情況，能否達到預期經濟效益。 　　（４）償還銀行貸款本息是否按計劃完成。 　　（５）分行管理項目的作法、體會等。 　第二十條　貸款的總結 　　１．貸款項目峻工后，建設銀行要參與項目的竣工驗收工作，并對企業編制的竣工驗收報告和竣工決算與可行性研究報告、設計任務書、項目評估報告進行核對，考核投資效果，總結管理經驗。 　　２．貸款項目借款全部還清后，總行向企業貸款或向分行貸款項目，項目所在地分行應根據貸款項目投產后的生產經營和還本付息情況，將貸款項目評估報告的各項參數與實際經濟效益進行對比，分析貸款效果，寫出貸款項目后評估報告報總行，作為考核和檢查外匯貸款工作質量的依據。 　第二十一條　建立健全貸款項目檔案 　　建設銀行應對每個已批準的貸款項目建立貸款項目檔案，編制《檔案資料目錄》（附件十一）。及時記錄項目的執行情況，用還款情況，完整地積累資料，以實現項目管理規范化。 第七章　責任 　第二十二條　貸款風險責任 　　各分行必須按本規程第五條的審批程序推薦外匯貸款項目。總行直接向企業貸款的，總行負責貸款的支用、管理和回收，并承擔貸款風險。分行應協助總行加強項目管理，定期向總行報送項目專戶報告，及時反映項目建設、生產經營、產品銷售等過程中的問題。 　　總行貸款給分行，由分行轉貸給企業的，分行負責貸款的發放、管理和回收，并承擔貸款風險。總行有根據分行用款計劃，組織、劃撥轉貸資金的責任。 　第二十三條　貸款項目審查責任 　　各分行上報２００萬美元以上，用自有外匯資金和外匯存款發放貸款由總行審查的項目，總行主要從宏觀上審查貸款項目是否符合國家產業政策及貸款的基本條件是否具備。總行在接到分行報審項目的１５個工作日內給予明確答復，如超過規定期限，分行可視同總行同意貸款。項目基礎資料是否真實，財務、經濟、技術是否可行，經濟效益測算是否準確，由分行負責把握。項目建設過程中，分行應負責全面管理，需要總行協調解決的問題應及時上報，總行有責任幫助解決。分行在項目管理、貸款回收過程中，應承擔貸款風險。 第八章　附則 　第二十四條　本管理規程自１９８９年８月１１日起試行。 　第二十五條　各分行可根據當地實際情況，制定相應的實施細則，并報總行備案。 　第二十六條　本管理規程由總行國際業務部負責解釋。