（１９９９年７月９日　農(nóng)銀發(fā)［１９９９］９９號(hào)） 　　為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范單證業(yè)務(wù)操作，防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局有關(guān)規(guī)定和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行省級(jí)分行、直屬分行國(guó)際業(yè)務(wù)部國(guó)際結(jié)算單證處理中心（以下簡(jiǎn)稱單證處理中心）管理辦法》制定本操作規(guī)程。 　　本操作規(guī)程所稱單證業(yè)務(wù)主要包括：進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)和出口信用證業(yè)務(wù)。匯款、托收、保函業(yè)務(wù)的操作規(guī)程將另行規(guī)定。 　　單證處理中心和各經(jīng)辦行進(jìn)行業(yè)務(wù)處理的具體分工是：經(jīng)辦行負(fù)責(zé)與客戶管理有關(guān)的事項(xiàng)，包括對(duì)客戶的授信、信貸風(fēng)險(xiǎn)控制、業(yè)務(wù)拓寬、對(duì)客戶的會(huì)計(jì)核算、結(jié)售匯手續(xù)等，即對(duì)內(nèi)事項(xiàng)；單證處理中心負(fù)責(zé)與國(guó)外代理行及對(duì)外付款查詢等有關(guān)的事項(xiàng)，即對(duì)外事項(xiàng)。同時(shí)，單證處理中心將監(jiān)督經(jīng)辦行對(duì)內(nèi)事項(xiàng)的處理。 第一章　進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)的操作 　　進(jìn)口跟單信用證是銀行根據(jù)有進(jìn)口權(quán)的進(jìn)口商申請(qǐng)，向出口商開(kāi)出以貿(mào)易合同為基礎(chǔ)的到期履行付款的文件。它包括開(kāi)立、修改、撤銷、審單、付款／承兌／拒付等。 　　一、單證處理中心受理經(jīng)辦行申請(qǐng)開(kāi)立信用證 　　進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)由單證處理中心集中對(duì)外處理。 　　（一）經(jīng)辦行受理進(jìn)口商的開(kāi)證申請(qǐng)，經(jīng)信貸部門(mén)評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)，給予授信后，交經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部核準(zhǔn)信用證條款和外匯外管政策。 　　經(jīng)辦行在完成了內(nèi)部授權(quán)（權(quán)限內(nèi)或超權(quán)限等）后，填寫(xiě)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)口開(kāi)證／修改業(yè)務(wù)內(nèi)部聯(lián)系單》（以下簡(jiǎn)稱開(kāi)證內(nèi)部聯(lián)系單）（見(jiàn)附表一）及單證處理中心所要求的有關(guān)材料，傳真或圖象掃描或報(bào)送至單證處理中心，同時(shí)將信用證開(kāi)至單證處理中心。 　　（二）單證處理中心受理經(jīng)辦行的開(kāi)證申請(qǐng)并對(duì)外開(kāi)立信用證 　　１．中心應(yīng)根據(jù)“區(qū)別對(duì)待、分類管理、提高效率、控制風(fēng)險(xiǎn)”的原則，具體明確與轄屬各經(jīng)辦行的開(kāi)證材料傳遞方式和要求提供的開(kāi)證材料的種類，根據(jù)不同情況，從以下幾個(gè)方面進(jìn)行審查： 　　（１）審查真實(shí)性 　　接到經(jīng)辦行的開(kāi)證申請(qǐng)，單證處理中心應(yīng)及時(shí)要求有關(guān)部門(mén)核對(duì)密押或印鑒是否相符，對(duì)印押不符的開(kāi)證申請(qǐng)，應(yīng)及時(shí)洽經(jīng)辦行確認(rèn)。該項(xiàng)審核為必審項(xiàng)目。 　　（２）審核開(kāi)證權(quán)限 　　a．首行根據(jù)我行等級(jí)授權(quán)管理辦法審核開(kāi)證金額是否在經(jīng)辦行和省級(jí)分行、直屬分行的開(kāi)證權(quán)限內(nèi)。然后按照我行對(duì)信用證業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定及外匯管理局的有關(guān)規(guī)定審核開(kāi)證期限。 　　b．對(duì)于超過(guò)授權(quán)金額和期限的信用證應(yīng)審核各經(jīng)辦行是否已報(bào)上級(jí)行國(guó)際業(yè)務(wù)部審批及有無(wú)有關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)文件或收取全額保證金的入賬單復(fù)印件。該項(xiàng)審核為必審項(xiàng)目。 　　（３）審核開(kāi)證條款 　　經(jīng)辦人員應(yīng)認(rèn)真審核信用證各條款。對(duì)于要求貨物收據(jù)或我行不能控制物權(quán)的進(jìn)口開(kāi)證應(yīng)提醒經(jīng)辦行進(jìn)一步審查貿(mào)易背景和進(jìn)出口商資信狀況；對(duì)于條款含混不清、互相矛盾的信用證應(yīng)及時(shí)洽經(jīng)辦行與進(jìn)口商明確。該項(xiàng)審核為必審項(xiàng)目。 　　（４）審核附屬開(kāi)證證明文件和其他有關(guān)材料 　　對(duì)于單證處理水平尚未達(dá)到要求的經(jīng)辦行、或有疑問(wèn)的信用證，單證處理中心可根據(jù)不同情況要求經(jīng)辦行提供以下一種或幾種開(kāi)證材料并進(jìn)行認(rèn)真審核： 　　a．開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)、開(kāi)證申請(qǐng)人承諾書(shū)、相關(guān)的貿(mào)易合同、有關(guān)進(jìn)口批件等。 　　b．開(kāi)立信用證付款保證的有關(guān)證明材料，如保證金入賬單、擔(dān)保、抵押、質(zhì)押、授信額度手續(xù)的復(fù)印件等。 　　c．如需要，外匯局出具的備案表或外匯局要求的其他文件。 　　d．其他有關(guān)材料。 　　２．單證處理中心對(duì)經(jīng)辦行的開(kāi)證申請(qǐng)審核后，填制開(kāi)證內(nèi)部聯(lián)系單。 　　（三）選擇通知行 　　在經(jīng)辦行已指定通知行的情況下，審核有無(wú)代理行關(guān)系，是否符合總行代理行管理的有關(guān)規(guī)定；在經(jīng)辦行未指定通知行的情況下，遵循“區(qū)別對(duì)待、重點(diǎn)使用”的原則，優(yōu)先選擇我行的海外分行和資信較好、服務(wù)優(yōu)良的代理行做為通知行。 　　（四）編號(hào)和登記 　　對(duì)同意開(kāi)出的信用證應(yīng)按照總行統(tǒng)一規(guī)定編制信用證參考號(hào)并做必要登記，登記內(nèi)容一般包括：信用證號(hào)碼、經(jīng)辦行名稱或代碼、開(kāi)證金額和幣種、申請(qǐng)人、匯票期限、受益人、通知行、裝效期等。 　　（五）開(kāi)證、復(fù)核、授權(quán)、簽發(fā) 　　１．目前，單證處理中心應(yīng)采用ＳＷＩＦＴ方式對(duì)外開(kāi)證，如遇特殊情況，需采用信開(kāi)或電開(kāi)方式，必須報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部國(guó)際結(jié)算處備案。 　　２．經(jīng)辦人員完成審核和繕制信用證工作后，將所有開(kāi)證材料交復(fù)核人員復(fù)核。復(fù)核無(wú)誤并在有關(guān)憑證上簽字，按照開(kāi)證金額逐級(jí)簽批后發(fā)出。 　　３．信用證開(kāi)出后，將開(kāi)證內(nèi)部聯(lián)系單和信用證副本退還經(jīng)辦行一份；如超出經(jīng)辦行權(quán)限的開(kāi)證，還須將信用證副本及內(nèi)部聯(lián)系單送（寄）交有關(guān)部門(mén)備案。 　　二、建立檔案 　　單證處理中心開(kāi)出信用證后應(yīng)將信用證副本及有關(guān)開(kāi)證材料留底歸檔。 　　三、修改信用證 　　（一）審核信用證修改 　　１．經(jīng)辦行對(duì)已開(kāi)立的信用證要求修改，應(yīng)提交信用證修改申請(qǐng)書(shū)和單證處理中心要求的其他材料。凡涉及到對(duì)原證的期限、金額、貨物描述、物權(quán)單據(jù)、受益人等內(nèi)容的修改，應(yīng)比照進(jìn)口開(kāi)證的審核手續(xù)進(jìn)行認(rèn)真審核，修改后超過(guò)經(jīng)辦行的權(quán)限，參照有關(guān)開(kāi)證審查審批程序逐級(jí)上報(bào)審批，同意后，由單證處理中心對(duì)外修改。 　　２．單證處理中心審核修改內(nèi)容是否清楚、合理、與原證條款有無(wú)沖突。對(duì)于任何有疑問(wèn)的修改，單證處理中心有權(quán)隨時(shí)要求經(jīng)辦行提交有關(guān)材料。 　　（二）修改信用證 　　修改信用證的具體操作程序與開(kāi)立信用證的操作程序相同，但應(yīng)注意以下幾點(diǎn)： 　　１．修改書(shū)應(yīng)注明本次修改的次數(shù)。 　　２．修改完畢后應(yīng)調(diào)出原卷做相應(yīng)批注，并在進(jìn)口開(kāi)證內(nèi)部聯(lián)系單和檔案上批注。 　　３．修改書(shū)的通知行必須是原證的通知行。 　　四、信用證的注銷和撤銷 　　（一）信用證項(xiàng)下無(wú)論是否使用過(guò)，應(yīng)在逾期三個(gè)月后注銷。 　　（二）在信用證未逾期的情況下，經(jīng)各有關(guān)方的同意，且通知行已確認(rèn)并收回信用證正本的，該信用證可以撤銷。 　　五、單據(jù)處理的方式 　　單證處理中心根據(jù)轄屬分行業(yè)務(wù)管理水平、人員配備情況、風(fēng)險(xiǎn)防范能力，對(duì)轄屬分支行的進(jìn)口到單可以采取以下一種或幾種處理方式： 　　（一）在對(duì)外開(kāi)立的信用證中要求正本單據(jù)直接寄經(jīng)辦行，視經(jīng)辦行人員素質(zhì)和管理水平可要求一套影印單據(jù)或匯票、發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)寄單證處理中心，同時(shí)注明影印單據(jù)僅供開(kāi)證行參考，經(jīng)辦行收到正本單據(jù)并審核無(wú)誤后對(duì)外付款／承兌。單證處理中心要及時(shí)督促跟蹤經(jīng)辦行單據(jù)處理情況，做好有關(guān)記錄。應(yīng)要求經(jīng)辦行在收到國(guó)外寄來(lái)的正本單據(jù)后，及時(shí)審慎地審核單據(jù)，一般在最遲不超過(guò)收到單據(jù)后五個(gè)工作日內(nèi)將付款／承兌／拒付的處理意見(jiàn)以電訊方式通知單證處理中心。處理單據(jù)的時(shí)間計(jì)算以經(jīng)辦行收到正本單據(jù)的時(shí)間為準(zhǔn)。 　　（二）對(duì)于轄屬分行距離較近或轄屬分行的單證處理水平暫未達(dá)到要求的情況，應(yīng)在對(duì)外開(kāi)立的信用證中規(guī)定正本單據(jù)直接寄單證處理中心，由單證處理中心審單并附審單意見(jiàn)后以安全、快捷的方式傳遞給經(jīng)辦行。處理單據(jù)的時(shí)間計(jì)算以單證處理中心收到正本單據(jù)的時(shí)間為準(zhǔn)。 　　六、到單處理 　　對(duì)于正本單據(jù)寄單證處理中心的情況，單證處理中心收到單據(jù)后，應(yīng)做如下處理： 　　（一）來(lái)單登記 　　單證處理中心收到單據(jù)后，應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)編號(hào)登記并注明來(lái)單日期。 　　（二）審單 　　審單人員應(yīng)及時(shí)審核收到的單據(jù)： 　　１．審核寄單行面函所列單據(jù)份數(shù)、索匯金額、路線； 　　２．審核單據(jù)是否單單一致、單證一致，并做好審單記錄，注明審單結(jié)果，交復(fù)核員審核；復(fù)核員審核完畢后，以安全、快捷的方式傳遞給經(jīng)辦行。對(duì)于有問(wèn)題的應(yīng)及時(shí)向議付行查詢。 　　七、付款／承兌／拒付 　　單證處理中心有權(quán)最終決定是否對(duì)外付款／承兌／拒付。無(wú)論采用何種處理方式，單證處理中心應(yīng)及時(shí)跟蹤監(jiān)督經(jīng)辦行單據(jù)處理情況，確保對(duì)外付款／承兌／拒付的時(shí)間最遲不超過(guò)收到正本單據(jù)后７個(gè)銀行工作日。 　　（一）付款 　　收到經(jīng)辦行的付款電文后，單證處理中心應(yīng)及時(shí)處理并做好有關(guān)記錄。對(duì)于無(wú)理拖延付款的經(jīng)辦行，單證處理中心有權(quán)從其賬戶直接扣款對(duì)外支付。經(jīng)辦行資金不足的，由省級(jí)分行、直屬分行先行墊付，同時(shí)督促經(jīng)辦行及時(shí)清收并歸還墊款本息。 　　（二）承兌 　　收到經(jīng)辦行的承兌電文后，單證處理中心應(yīng)審核承兌電文格式、到期日計(jì)算是否正確，之后，對(duì)外承兌。承兌后做好有關(guān)記錄，確保到期日及時(shí)對(duì)外付款。 　　（三）拒付 　　單證處理中心審單后，如果發(fā)現(xiàn)單證不符，應(yīng)采取以下處理程序： 　　１．如果時(shí)間緊急，直接對(duì)外拒付，爭(zhēng)取時(shí)間，并保留單據(jù)聽(tīng)候處理，聯(lián)系經(jīng)辦行在規(guī)定時(shí)間內(nèi)洽申請(qǐng)人。 　　２．一般情況下，將不符點(diǎn)的內(nèi)容在到單通知書(shū)上列明，請(qǐng)經(jīng)辦行在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)洽申請(qǐng)人，并回復(fù)處理意見(jiàn)。 　　３．對(duì)正本單據(jù)直接寄經(jīng)辦行的情況，如果經(jīng)辦行認(rèn)為單證不符，準(zhǔn)備對(duì)外拒付，單證處理中心應(yīng)重新按照國(guó)際慣例審核單據(jù)，并確認(rèn)不符點(diǎn)是否成立。對(duì)于１００萬(wàn)美元以上的大額信用證確需拒付，單證處理中心拒付后應(yīng)報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部國(guó)際結(jié)算處備案。 　　八、檔案管理 　　（一）信用證業(yè)務(wù)結(jié)束，要將所有涉及的文件整理歸檔。 　　（二）整理歸檔應(yīng)按農(nóng)銀函［１９４５］４５２號(hào)文件的規(guī)定辦理。 第二章　出口信用證業(yè)務(wù)的操作 　　出口信用證業(yè)務(wù)是出口商銀行根據(jù)進(jìn)口商銀行開(kāi)來(lái)的信用證所規(guī)定的條款，審查出口商交來(lái)的單據(jù)，為出口商辦理審單、寄單和收匯的一種結(jié)算方式。出口信用證主要包括信用證通知、修改和撤銷、轉(zhuǎn)通知和轉(zhuǎn)讓、審單議付、寄單索匯、收匯考核和檔案管理等項(xiàng)環(huán)節(jié)。 　　一、受理信用證 　　（一）審核信用證表面真實(shí)性 　　１．單證處理中心或經(jīng)辦行收到國(guó)外代理行開(kāi)來(lái)的信用證后，應(yīng)按照總行《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行出口業(yè)務(wù)操作規(guī)程》的規(guī)定核對(duì)信用證上的密押、印簽是否相符，以確定信用證的表面真實(shí)性，并在信用證正本上加蓋“印押核符”章。 　　２．如印押不符，應(yīng)向開(kāi)證行查詢。 　　３．各行單證處理中心或經(jīng)辦行在辦理出口來(lái)證時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照ＵＣＰ５００第７條６款的規(guī)定辦理。 　　（二）來(lái)證登記 　　單證處理中心或經(jīng)辦行應(yīng)按總行統(tǒng)一規(guī)定編制信用證通知業(yè)務(wù)參考號(hào)并對(duì)信用證及修改（若有）的主要內(nèi)容進(jìn)行登記，一般包括信用證號(hào)碼、開(kāi)證行名稱、金額和幣種、受益人等。 　　（三）來(lái)證審核 　　來(lái)證審核分兩種情況，一種是單證處理中心收到來(lái)證，另一種是經(jīng)辦行收到來(lái)證。 　　１．單證處理中心收到來(lái)證，應(yīng)進(jìn)行以下審核： 　　（１）審核國(guó)家額度和代理行風(fēng)險(xiǎn) 　　a．單證處理中心應(yīng)對(duì)開(kāi)證行所在國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審核。查看總行國(guó)際業(yè)務(wù)部制定的國(guó)家級(jí)別和額度，對(duì)沒(méi)有額度或級(jí)別較低的國(guó)家，其信用證不做押匯／貼現(xiàn)／打包放款。 　　b．開(kāi)證行的風(fēng)險(xiǎn)審核。單證處理中心在收到信用證后，對(duì)開(kāi)證行的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)做以下審核，并以書(shū)面形式將審核結(jié)果提示經(jīng)辦行： 　　①與總行國(guó)際業(yè)務(wù)部代理行處聯(lián)系開(kāi)證行所在國(guó)家及開(kāi)證行本身的級(jí)別及額度； 　　②如開(kāi)證行非我行代理行，單證處理中心應(yīng)以書(shū)面形式要求經(jīng)辦行不做押匯／貼現(xiàn)／打包放款； 　　③如開(kāi)證行是我行代理行但無(wú)額度的，單證處理中心應(yīng)以書(shū)面形式要求經(jīng)辦行只做議付，或須有第三家大銀行加保兌后，方能做押匯／貼現(xiàn)／打包放款； 　　④開(kāi)證行雖是我行代理行，但由于與我行有多起信用證糾紛，單證處理中心應(yīng)以書(shū)面形式要求經(jīng)辦行只做議付。 　　（２）有關(guān)期限方面的審核 　　a．對(duì)９０天以上、３６０天以內(nèi)的遠(yuǎn)期出口信用證，單證處理中心應(yīng)以書(shū)面形式提示經(jīng)辦行盡量不做押匯／貼現(xiàn)／打包放款，但不強(qiáng)制。 　　b．對(duì)３６０天以上的遠(yuǎn)期出口信用證，單證處理中心應(yīng)以書(shū)面形式要求經(jīng)辦行只做議付。 　　（３）信用證性質(zhì)及其他條款的審核 　　單證處理中心應(yīng)對(duì)信用證及修改（若有）的性質(zhì)和其他條款進(jìn)行審核。 　　a．對(duì)于內(nèi)容不全或嚴(yán)重錯(cuò)誤的，應(yīng)主動(dòng)與開(kāi)證行交涉解決并將交涉情況通知經(jīng)辦行。 　　b．對(duì)交涉后仍不能解決的，或條款本身對(duì)出口商及出口銀行十分不利的，如裝效期太近、到期地點(diǎn)為非受益人所在地、有條件生效的信用證等，應(yīng)以書(shū)面形式提示經(jīng)辦行加以注意并建議采取相應(yīng)的防范措施。 　　c．條款的具體審核應(yīng)參看農(nóng)銀發(fā)［１９９６］９２號(hào)文《關(guān)于印發(fā)〈中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行出口業(yè)務(wù)操作規(guī)程〉及其配套憑證的通知》 　　２．經(jīng)辦行收到來(lái)證的，其審核內(nèi)容應(yīng)同上。但涉及到國(guó)家和代理行風(fēng)險(xiǎn)額度的，應(yīng)主動(dòng)與單證處理中心聯(lián)系獲得必要的信息。 　　二、通知和轉(zhuǎn)通知 　　（一）單證處理中心審證完畢后，應(yīng)填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行出口信用證業(yè)務(wù)內(nèi)部聯(lián)系單》（以下簡(jiǎn)稱出口內(nèi)部聯(lián)系單）（見(jiàn)附表一）一式三份，然后將業(yè)務(wù)聯(lián)系單、信用證和修改（若有）及審證意見(jiàn)以安全快捷的方式傳遞給經(jīng)辦行，由經(jīng)辦行負(fù)責(zé)通知受益人。 　　（二）如開(kāi)證行要求轉(zhuǎn)通知，應(yīng)按照開(kāi)證行的指示辦理。開(kāi)證行未指定異地通知行的，應(yīng)優(yōu)先選擇本系統(tǒng)經(jīng)辦行作為異地通知行。單證處理中心應(yīng)對(duì)有關(guān)電文副本和郵件收據(jù)存檔備查。 　　三、信用證的撤銷 　　如開(kāi)證行主動(dòng)要求且受益人同意撤證或受益人主動(dòng)要求退證，單證處理中心均應(yīng)審核經(jīng)辦行交來(lái)的信用證及有關(guān)附件的全套正本和受益人意見(jiàn)。審核無(wú)誤后，應(yīng)以撤證面函或ＳＷＩＦＴ／加押電傳方式通知開(kāi)證行要求撤證。待開(kāi)證行指示后，按其指示辦理。 　　四、信用證的轉(zhuǎn)讓 　　單證處理中心應(yīng)審核經(jīng)辦行交來(lái)的信用證轉(zhuǎn)讓委托書(shū)和信用證。審核無(wú)誤后，按照受益人的要求，并根據(jù)ＵＣＰ５００第４８條和總行有關(guān)規(guī)定辦理全部或部分轉(zhuǎn)讓手續(xù)。 　　五、審單議付、寄單索匯和收匯考核 　　單證處理中心在辦理審單議付、寄單索匯和收匯考核的業(yè)務(wù)時(shí)，分以下兩種情況： 　　（一）單證處理中心對(duì)外寄單索匯 　　１．經(jīng)辦行接到受益人提交的全套出口單據(jù)后，依照單單一致、單證一致的原則進(jìn)行初審、復(fù)審。復(fù)審合格后，繕制出口寄單索匯面函，填寫(xiě)出口內(nèi)部聯(lián)系單（見(jiàn)附表二），連同全套單據(jù)及信用證副本和修改（如有）于一個(gè)工作日內(nèi)交（寄）單證處理中心，并確保單證處理中心在效期（交單期）內(nèi)接單、寄單。 　　２．單證處理中心接到經(jīng)辦行寄送的單據(jù)后，經(jīng)復(fù)審合格后，應(yīng)按照信用證規(guī)定的索匯路線對(duì)外寄單索匯，同時(shí)，將寄單內(nèi)部聯(lián)系單填寫(xiě)后，退還經(jīng)辦行一份。 　　３．單證處理中心收到總行或境外賬戶行的貸記電傳后，應(yīng)立即貸記經(jīng)辦行外匯資金往來(lái)賬戶，同時(shí)向經(jīng)辦行發(fā)出貸記通知，由經(jīng)辦行對(duì)受益人作入賬處理。 　　（二）經(jīng)辦行直接對(duì)外寄單索匯 　　１．經(jīng)省行、直屬分行國(guó)際業(yè)務(wù)部考核后可以對(duì)外直接寄單索匯的經(jīng)辦行，對(duì)受益人交來(lái)的單據(jù)應(yīng)嚴(yán)格按照總行農(nóng)銀發(fā)［１９９６］９２號(hào)文的規(guī)定及ＵＣＰ５００的規(guī)定進(jìn)行審單議付。 　　２．初審、復(fù)審合格后，繕制出口寄單索匯面函，連同全套單據(jù)寄國(guó)外開(kāi)證行，同時(shí)將出口寄單索匯面函副本寄單證處理中心，以便備查。 　　３．單證處理中心在收到總行或境外賬戶行的貸記電傳后，應(yīng)與經(jīng)辦行的ＢＰ單副本核對(duì)，同時(shí)貸記經(jīng)辦行的外匯資金往來(lái)賬戶并通知經(jīng)辦行。 　　無(wú)論上述哪種情況，單證處理中心都應(yīng)嚴(yán)格認(rèn)真地進(jìn)行出口收匯考核工作，并將我行收匯情況、代理行付匯、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)等情況每半年總結(jié)上報(bào)總行。 　　六、出口押匯 　　（一）單證處理中心應(yīng)按照農(nóng)銀發(fā)［１９９６］９２號(hào)文件的規(guī)定嚴(yán)格辦理出口押匯業(yè)務(wù)。 　　（二）對(duì)超過(guò)經(jīng)辦行權(quán)限的出口押匯，單證處理中心應(yīng)在總行對(duì)代理行所定額度及信貸部門(mén)對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上對(duì)信用證進(jìn)行嚴(yán)格審核，并提出書(shū)面審核意見(jiàn)。凡出現(xiàn)以下情況的，應(yīng)拒絕辦理： 　　１．遠(yuǎn)期信用證付款期限超過(guò)９０天； 　　２．開(kāi)證行非我行代理行、總行已限制業(yè)務(wù)往來(lái)的代理行、以及收匯不正常的代理行； 　　３．信用證開(kāi)證行、付款行或保兌行所在地及貨運(yùn)目的地發(fā)生金融危機(jī)、動(dòng)亂或戰(zhàn)爭(zhēng)等，收匯無(wú)把握； 　　４．限制在其他行議付的信用證； 　　５．信用證中存在不利于我行安全收匯的軟條款； 　　６．信用證要求的運(yùn)輸單據(jù)非物權(quán)憑證或未能提交全套物權(quán)單據(jù)的； 　　７．信用證有效地非出口商所在地； 　　８．押匯幣別非可自由兌換的貨幣； 　　９．其他我行不能接受的情況。 　　七、檔案管理 　　（一）單證處理中心應(yīng)根據(jù)總行農(nóng)銀發(fā)［１９９６］９２號(hào)文件的規(guī)定建立出口信用證檔案。 　　（二）如經(jīng)單證處理中心對(duì)外寄單索匯，單證處理中心應(yīng)建立完整的出口議付信用證檔案。 　　（三）如經(jīng)辦行直接對(duì)外寄單索匯，則經(jīng)辦行應(yīng)建立完整的出口議付信用證檔案。 　　八、信用證糾紛的處理 　　無(wú)論是經(jīng)單證處理中心寄單還是經(jīng)辦行直接寄單遭國(guó)外銀行拒付，都應(yīng)按以下程序解決糾紛： 　　（一）由單證處理中心積極洽國(guó)外銀行； 　　（二）同時(shí)填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信用證業(yè)務(wù)糾紛記錄表》（見(jiàn)附表三），連同全套材料寄總行國(guó)際業(yè)務(wù)部； 　　（三）及時(shí)將與國(guó)外開(kāi)證行解決情況報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部； 　　（四）單證處理中心對(duì)外交涉未果時(shí)，應(yīng)積極配合總行國(guó)際業(yè)務(wù)部出面對(duì)外交涉。 第三章　其他 　　一、進(jìn)出口信用證項(xiàng)下的批匯、售匯、結(jié)匯、核銷等手續(xù)由經(jīng)辦行負(fù)責(zé)辦理。 　　二、進(jìn)出口信用證項(xiàng)下的會(huì)計(jì)核算要嚴(yán)格執(zhí)行總行會(huì)計(jì)部門(mén)的有關(guān)規(guī)定。與信用證有關(guān)的或有資產(chǎn)、或有負(fù)債科目由經(jīng)辦行負(fù)責(zé)登記。 　　三、單證處理中心應(yīng)協(xié)助省級(jí)分行、直屬分行國(guó)際業(yè)務(wù)部對(duì)轄屬自營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的經(jīng)辦行進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核。 　　四、單證處理中心與經(jīng)辦行應(yīng)分別建立進(jìn)出口信用證檔案。保存時(shí)間為五年。 　　五、各省級(jí)分行、直屬分行國(guó)際業(yè)務(wù)部應(yīng)根據(jù)此操作規(guī)程制定操作細(xì)則，并報(bào)總行備案。 附表一：　　中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)口開(kāi)證／修改業(yè)務(wù)內(nèi)部聯(lián)系單 　　分行：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　信用證號(hào)： ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃經(jīng)辦行名稱：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃開(kāi)證企業(yè)名稱：　　　　授信額度：　　　　 已用額度：　　　 余額：　　　　┃ ┃信用證種類：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃即期□　　90天以下□　　90-180天□　　180天-360天□　　360天以上□　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃業(yè)務(wù)種類：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃開(kāi)證□　　　修改□　　　其他□　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃開(kāi)證日期和金額：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┠────────────────────────────────────┨ ┃付款保證形式及比例：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃經(jīng)辦行信貸部門(mén)意見(jiàn)（同意開(kāi)證□／不同意開(kāi)證□）　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃經(jīng)辦：　　　　　　　　　　　　復(fù)核：　　　　　　　主管：　　　　　　　　┃ ┠────────────────────────────────────┨ ┃經(jīng)辦行國(guó)際業(yè)務(wù)部門(mén)意見(jiàn)：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃經(jīng)辦：　　　　　　　　　　　　復(fù)核：　　　　　　　主管：　　　　　　　　┃ ┠────────────────────────────────────┨ ┃經(jīng)辦行審批意見(jiàn)：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 行長(zhǎng)：　　　　　　　　　 ┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 　　注：以上由經(jīng)辦行填寫(xiě)，金額單位萬(wàn)美元。 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃省行／直屬分行國(guó)際業(yè)務(wù)部開(kāi)證意見(jiàn)：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃經(jīng)辦：　　　　　　　　　　　　　 復(fù)核：　　　　 部門(mén)經(jīng)理：　　　　　　　┃ ┠────────────────────────────────────┨ ┃省行／直屬分行審批意見(jiàn)：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃行長(zhǎng)（簽字）　　　　　　　　　　　　　　　　 年　　月　　　　　　　　　 ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 附表二：　　中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行出口信用證業(yè)務(wù)內(nèi)部聯(lián)系單 　　分行： ┏━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┓ ┃　經(jīng)辦行名稱　│　　　　　　　　　　　│　　開(kāi)證行　　│　　　　　　　　┃ ┠───────┼───────────┼───────┼────────┨ ┃　業(yè)務(wù)參考號(hào)　│　　　　　　　　　　　│　　受益人　　│　　　　　　　　┃ ┠───────┼───────────┼───────┼────────┨ ┃　幣種／金額　│　　　　　　　　　　　│　　 期限　　 │　　　　　　　　┃ ┠───────┴───────────┴───────┴────────┨ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃審證情況：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃經(jīng)辦：　　　　復(fù)核：　　　　　　主管：　　　　 聯(lián)系電話：　　　　　　　 ┃ ┠──┬─────────────────────────────────┨ ┃　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　│經(jīng)辦行初審意見(jiàn)：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 審 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　│經(jīng)辦：　　　　復(fù)核：　　　　　 主管：　　　 聯(lián)系電話：　　　　　　┃ ┃ 單 ├──────────────────┬──────────────┨ ┃　　│省行接單日期：　　　　　　　　　　　│寄單日期：　　　　　　　　　┃ ┃ 情 ├──────────────────┴──────────────┨ ┃　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 況 │省行復(fù)審意見(jiàn)：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　│經(jīng)辦：　　　 復(fù)核：　　　　　　主管：　　　 聯(lián)系電話：　　　　　　┃ ┗━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 　　注：審批情況由單證處理中心在收到國(guó)外來(lái)證時(shí)填制。 附表三：　　　中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信用證業(yè)務(wù)糾紛記錄表 　　分行： ┏━━━━━━━┯━━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━━┓ ┃　分支行名稱　│　　　　　　　　　│ 代理行名稱 │　　　　　　　　┃ ┠───────┼─────────┼──────┼────────┨ ┃ 聯(lián)系人及電話 │　　　　　　　　　│聯(lián)系人及電話│　　　　　　　　┃ ┠───────┼─────┬───┼──────┼──┬─────┨ ┃　 業(yè)務(wù)種類　 │　　　　　│參考號(hào)│　　　　　　│金額│　　　　　┃ ┠──┬────┴─────┴───┴──────┴──┴─────┨ ┃ 糾 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 紛 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 基 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 本 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 情 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 況 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┠──┼──────────────────────────────┨ ┃ 單 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 證 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 處 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 理 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 中 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 心 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 意 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 見(jiàn) │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┠──┼──────────────────────────────┨ ┃ 國(guó) │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 際 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 部 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 總 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 經(jīng) │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 理 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 意 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 見(jiàn) │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┠──┼──────────────────────────────┨ ┃備注│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┗━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 　　注：以上由分行單證處理中心填寫(xiě)。 ┏━━━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━━┓ ┃總行受理處室及受理人│　　　　　　│受理時(shí)間及方式│　　　　　　　　┃ ┠──────────┼──────┼───────┼────────┨ ┃　　轉(zhuǎn)交其他處室　　│　　　　　　│　 轉(zhuǎn)交時(shí)間　 │　　　　　　　　┃ ┠──┬───────┴──────┴───────┴────────┨ ┃ 總 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 行 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 國(guó) │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 際 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 結(jié) │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 算 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 處 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 意 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 見(jiàn) │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┠──┼───────────────────────────────┨ ┃ 總 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 行 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 代 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 理 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 行 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 處 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 意 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 見(jiàn) │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┠──┼───────────────────────────────┨ ┃ 總 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 行 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 國(guó) │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 際 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 部 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 領(lǐng) │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 導(dǎo) │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 意 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃ 見(jiàn) │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┠──┼───────────────────────────────┨ ┃備注│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┗━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 　　注：以上由總行填寫(xiě)。