第一章　總則

　　第二章　票據(jù)回購的授權(quán)管理

　　第三章　票據(jù)回購的金額、期限和利率

　　第四章　票據(jù)回購的條件、審批與資金調(diào)撥

　　第五章　票據(jù)回購資金的計(jì)息和收回

　　第六章　票據(jù)回購的風(fēng)險控制與防范

　　第七章　附則

各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團(tuán)分行，各直屬分行：

　　為進(jìn)一步促進(jìn)全行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，總行對原《中國農(nóng)業(yè)銀行銀行承兌匯票回購業(yè)務(wù)試行辦法》（農(nóng)銀函〔2001〕321號）進(jìn)行了修訂，現(xiàn)將修訂后的《中國農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)匯票回購業(yè)務(wù)管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》）印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行，并將有關(guān)要求通知如下：

　　一、修訂后的《辦法》將商業(yè)承兌匯票納入總行票據(jù)回購范圍，這是票據(jù)市場競爭的需要。鑒于商業(yè)承兌匯票風(fēng)險相對較高，經(jīng)總行授權(quán)辦理商業(yè)承兌匯票回購業(yè)務(wù)的分行要切實(shí)防范風(fēng)險，嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行和總行有關(guān)商業(yè)承兌匯票管理的各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格按照本《辦法》規(guī)定范圍辦理。

　　二、修訂后的《辦法》降低了總行票據(jù)回購業(yè)務(wù)的“門檻”，加大了對基層行發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)的支持力度。各分行應(yīng)抓住當(dāng)前發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)有利時機(jī)，充分運(yùn)用總行票據(jù)回購資金，積極拓展票據(jù)業(yè)務(wù)市場，提高市場份額。

　　三、各行要加強(qiáng)對回購資金管理。回購資金必須專款專用，不得挪作他用。在資金的擺布上應(yīng)優(yōu)先支持轄內(nèi)票據(jù)專營機(jī)構(gòu)發(fā)展，促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營朝著專業(yè)化和規(guī)模化方向發(fā)展，在全行形成若干個票據(jù)貼現(xiàn)中心。要加強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)票據(jù)業(yè)務(wù)的信息溝通與合作，涉及票源、利率等重要信息變化可向總行反饋。系統(tǒng)內(nèi)行與行之間，在票據(jù)查詢、票源信息、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等方面要相互支持，促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)共同發(fā)展。

　　中國農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)匯票回購業(yè)務(wù)管理辦法（試行）

　　第一章　總則

　　第一條　為適應(yīng)票據(jù)市場發(fā)展的需要，拓寬資金運(yùn)用渠道，解決基層營業(yè)機(jī)構(gòu)因系統(tǒng)內(nèi)利率限制票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展問題和辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)后出現(xiàn)的臨時資金周轉(zhuǎn)困難，增強(qiáng)我行在票據(jù)市場上的競爭能力，搶占低風(fēng)險業(yè)務(wù)市場，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱商業(yè)匯票回購（以下簡稱票據(jù)回購）系指票據(jù)回購行將未到期的已貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票（以下簡稱票據(jù)）以回購方式向總行進(jìn)行融資的行為。

　　商業(yè)匯票包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。

　　辦理票據(jù)回購，票據(jù)不作背書，票據(jù)權(quán)利人仍為貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)銀行。

　　第三條　票據(jù)回購行（以下簡稱回購行）系指適用于本辦法以回購方式向總行申請回購資金的分行和直屬分行。總行對辦理銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票的票據(jù)回購行進(jìn)行授權(quán)管理。

　　第四條　票據(jù)回購堅(jiān)持誠實(shí)信用、批量打包、核定額度、專款專用的原則。

　　誠實(shí)信用是指用于票據(jù)回購的匯票以真實(shí)、合法的商品交易為基礎(chǔ)，匯票的簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓遵循誠實(shí)、信用的原則。

　　批量打包是指票據(jù)回購行將數(shù)張匯票打包形成一定數(shù)額后向總行申請票據(jù)回購資金。

　　核定額度是指總行按照辦理票據(jù)回購業(yè)務(wù)的條件，對回購行核定回購融資的最高額度，在限額內(nèi)周轉(zhuǎn)使用。

　　專款專用是指回購行取得的回購資金要保證專款專用，不得挪用，并保證票據(jù)到期后或取得再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資金后，回購資金及時歸還總行。

　　第五條　本辦法適應(yīng)用于經(jīng)總行批準(zhǔn)辦理票據(jù)回購業(yè)務(wù)的省、自治區(qū)、直轄市分行和直屬分行。

　　第二章　票據(jù)回購的授權(quán)管理

　　第六條　總行根據(jù)系統(tǒng)內(nèi)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r和資金需求，由資金部門提出意見上報(bào)主管行長后確定全行票據(jù)回購資金總額度。

　　第七條　總行依據(jù)分行貼現(xiàn)貸款存量和增量情況，確定辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)的分行和授權(quán)額度。

　　第八條　凡貼現(xiàn)貸款余額在2億元以上的一級分行皆可向總行申請辦理銀行承兌匯票回購業(yè)務(wù)。經(jīng)總行審查批準(zhǔn)后開辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)。超過總行批準(zhǔn)回購融資最高額度的票據(jù)，總行不予回購。

　　第九條　總行對商業(yè)承兌匯票回購業(yè)務(wù)單獨(dú)授權(quán)。未經(jīng)單獨(dú)授權(quán)的，總行不予受理。符合下列條件之一的，經(jīng)批準(zhǔn)可向總行申請辦理商業(yè)承兌匯票回購業(yè)務(wù)：

　　（一）已經(jīng)總行信貸部門授權(quán)辦理商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的分行（包括所授二級分行及以下營業(yè)機(jī)構(gòu)）；

　　（二）已經(jīng)總行或人民銀行授權(quán)可以開具商業(yè)承兌匯票的企業(yè)所在地分行；

　　（三）通過回購方式接收其他商業(yè)銀行已辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)承兌匯票的分行。

　　第三章　票據(jù)回購的金額、期限和利率

　　第十條　票據(jù)回購一次打包金額最低起點(diǎn)為2000萬元，單筆匯票金額超過2000萬元（含2000萬元）的票據(jù)，可向總行申請辦理單筆票據(jù)回購，回購資金以10萬元為單位。

　　第十一條　票據(jù)回購的期限根據(jù)用于回購的打包票據(jù)到期日結(jié)構(gòu)來確定，分為二月期、三月期、四月期、五月期四種期限。回購申請批準(zhǔn)日至票據(jù)到期日一個月以上至兩個半月的票據(jù)定為二月期；回購申請批準(zhǔn)日至票據(jù)到期日兩個半月以上至三個半月的票據(jù)為三月期；回購申請批準(zhǔn)日至匯票到期日三個半月以上至四個半月的票據(jù)為四月期；四個半月以上至六個月的票據(jù)為五月期。

　　第十二條　票據(jù)回購資金按照期限不同分為二月期、三月期、四月期和五月期四種不同的利率檔次，實(shí)行浮動利率，前三種利率檔次按批準(zhǔn)日前一周全國同業(yè)拆借市場同期限加權(quán)平均利率執(zhí)行，五月期的利率檔次在四月期利率基礎(chǔ)上由總行上浮確定。

　　第四章　票據(jù)回購的條件、審批與資金調(diào)撥

　　第十三條　辦理票據(jù)回購業(yè)務(wù)的條件：

　　（一）回購票據(jù)余額保持在總行核定的最高額度內(nèi)；

　　（二）回購票據(jù)余額不超過分行本旬全轄票據(jù)貼現(xiàn)余額；

　　（三）回購申請批準(zhǔn)日至用于回購的票據(jù)到期日超過一個月的；

　　（四）用于回購單筆票據(jù)金額在20萬元以上的。

　　第十四條　總行對以下票據(jù)優(yōu)先辦理回購業(yè)務(wù)：

　　（一）在我行直接辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)；

　　（二）貼現(xiàn)利率高的票據(jù)；

　　（三）在我行開立基本賬戶企業(yè)的票據(jù)；

　　（四）回購行轄內(nèi)企業(yè)的票據(jù)；

　　（五）其他商業(yè)銀行以回購方式轉(zhuǎn)入我行的商業(yè)承兌匯票。

　　第十五條　回購行申請辦理票據(jù)回購業(yè)務(wù)，需向總行提交下列材料，并對提交材料的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。

　　（一）《中國農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)匯票回購申請審批表》（附件一，略）和《中國農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)匯票回購申請清單》（附件二，略）；

　　（二）單筆金額在2000萬元（含2000萬元）以上的票據(jù)，填制《中國農(nóng)業(yè)銀行大額商業(yè)匯票回購申請審批表》（附件三，略）。

　　第十六條　總行資金部門對經(jīng)審查符合票據(jù)回購條件的匯票，核定票據(jù)回購額度，并在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，超越審批權(quán)限上報(bào)主管行長。

　　第十七條　總行資金部門對審批后的票據(jù)回購業(yè)務(wù)按照期限、利率和金額填制《中國農(nóng)業(yè)銀行資金調(diào)撥通知書》，將其中一聯(lián)交總行資金清算中心，總行資金清算中心據(jù)此及時通過人民銀行或系統(tǒng)內(nèi)中心匯兌系統(tǒng)辦理資金劃撥手續(xù)，完成票據(jù)回購業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，并對票據(jù)回購資金實(shí)行專戶管理。有關(guān)手續(xù)按中國人民銀行《支付結(jié)算辦法》有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第十八條　總行資金部門確定專人審批票據(jù)回購業(yè)務(wù)，建立票據(jù)回購資金調(diào)撥臺賬，同時將有權(quán)審批人員名單抄送總行資金清算中心。未經(jīng)有權(quán)審批人員簽章，總行資金清算中心不予辦理票據(jù)回購資金調(diào)撥業(yè)務(wù)。

　　第五章　票據(jù)回購資金的計(jì)息和收回

　　第十九條　票據(jù)回購資金按照總行調(diào)撥之日起息，采取利隨本清的方式進(jìn)行結(jié)息。

　　第二十條　回購行在票據(jù)回購資金到期日營業(yè)終了前將回購資金全額歸還，遇到法定節(jié)假日須在節(jié)假日前一天歸還，到期未還款的，總行資金清算中心將其轉(zhuǎn)入逾期借款賬戶，按照逾期借款的利率計(jì)收罰息。

　　第六章　票據(jù)回購的風(fēng)險控制與防范

　　第二十一條　回購行要按照內(nèi)部控制的原則，建立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)與規(guī)章制度，制定標(biāo)準(zhǔn)化的操作規(guī)程，做到票據(jù)貼現(xiàn)原始資料和匯票的保管與回購業(yè)務(wù)的審批、賬務(wù)處理的崗位分離，保證票據(jù)回購業(yè)務(wù)流程順暢。

　　第二十二條　回購行要對匯票的真實(shí)性負(fù)責(zé)，并對匯票可能出現(xiàn)的風(fēng)險損失負(fù)責(zé)。回購行在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，必須按照人民銀行和總行辦理貼現(xiàn)的有關(guān)管理規(guī)定，嚴(yán)格審查票據(jù)的真實(shí)性和是否有商品貿(mào)易背景等。

　　第二十三條　加強(qiáng)對票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)回購資料和臺賬的管理，回購行要分別建立票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)回購業(yè)務(wù)檔案，專人分別保管票據(jù)貼現(xiàn)資料、匯票和票據(jù)回購臺賬，掌握回購資金的到期和歸還，隨時接受總行的檢查監(jiān)督和稽核。

　　回購行必須保存好以下資料，留檔備查。

　　（一）匯票正反面復(fù)印件；

　　（二）貼現(xiàn)憑證復(fù)印件；

　　（三）匯票查詢查復(fù)書復(fù)印件；

　　（四）增值稅發(fā)票復(fù)印件；

　　（五）購銷合同復(fù)印件；

　　（六）與回購業(yè)務(wù)相關(guān)的其他資料。

　　第二十四條　建立定期或不定期檢查和信息反饋制度。總行將對已辦理票據(jù)回購業(yè)務(wù)的票據(jù)貼現(xiàn)手續(xù)、資料，進(jìn)行定期或不定期的檢查。建立暢通的信息渠道，及時掌握和發(fā)布票據(jù)市場信息，關(guān)注回購行的資金使用情況。

　　第二十五條　回購行在票據(jù)回購期間發(fā)現(xiàn)票據(jù)不符合回購條件時，要及時主動終止票據(jù)回購，歸還總行回購資金。

　　第二十六條　回購行必須充分運(yùn)用總行回購資金拓展業(yè)務(wù)，如果出現(xiàn)連續(xù)六個月不能用滿總行授權(quán)票據(jù)回購額度的情況，總行將酌情減少其票據(jù)回購額度，嚴(yán)重的取消其辦理票據(jù)回購的資格。

　　第二十七條　票據(jù)回購期間，回購行有下列情形之一的，總行將立即收回回購資金，按回購金額的兩倍利息予以罰款，之后三個月暫停對其辦理票據(jù)回購業(yè)務(wù)，并給予通報(bào)批評。

　　（一）以虛假票據(jù)或已辦理過再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)復(fù)印件申請票據(jù)回購，惡意套取總行資金的；

　　（二）提供票據(jù)查詢查復(fù)虛假證明或查復(fù)內(nèi)容不完整的；

　　（三）檢查發(fā)現(xiàn)同一段時間內(nèi)貼現(xiàn)票據(jù)金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于回購資金數(shù)額的；

　　（四）向人民銀行辦理再貼現(xiàn)后，未按期歸還總行回購資金的。

　　第二十八條　對在辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時玩忽職守，造成信貸資金損失的，按信貸管理有關(guān)規(guī)定處理。

　　第七章　附則

　　第二十九條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)制定、修改、解釋。

　　第三十條　本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，總行《中國農(nóng)業(yè)銀行銀行承兌匯票回購業(yè)務(wù)試行辦法》（農(nóng)銀函〔2001〕321號）同時廢止。