第一章　總則

　　第二章　透支對象、條件和用途

　　第三章　透支額度的核定和期限

　　第四章　透支業務處理流程

　　第五章　透支的利率、計息和費用

　　第六章　透支的日常監控

　　第七章　罰則

　　第八章　附則

　　各管轄直屬分行：

　　為了加強金融服務和規范授信業務創新品種的運作，總行制定了《交通銀行公司客戶賬戶透支管理辦法（試行）》，現印發給你們，并將有關事項通知如下：

　　一、對公客戶的透支業務必須納入統一授信額度，同時應加強風險管理，嚴格內部控制，透支資金用途不得違反國家信貸政策。

　　二、根據各行不良貸款狀況，本次總行授權辦理該項業務的分行為：上海、南京、武漢、青島、天津、北京、鄭州、杭州、西安、寧波、合肥、蘭州、烏魯木齊、貴陽、廈門、無錫、常州、溫州、紹興、珠海、洛陽以及廣州、深圳等23個分行。

　　三、上述授權分行辦理此項業務，須持《中國人民銀行業務備案回復通知書》（銀管備準〔2002〕第0002號）（附件1）及授權通知，向中國人民銀行當地分支行報告，并接受其監督、檢查。

　　四、上述各行可根據實際，在遵照本管理辦法原則的前提下制定實施細則，開展透支業務。

　　五、透支業務的會計核算辦法和公司客戶賬戶透支協議書將另行下發。

　　附一：

　　密級（非密）

　　緩急（　　）

　　中國人民銀行業務備案回復通知書編號：銀管備準〔2002〕第0002號

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　　｜　主送單位　｜　　　　　　　　　　　　交通銀行　　　　　　　　　　｜
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　　｜　　　　　　｜關于對美國通用電器公司在華企業開辦專用委托貸款和活存｜
　　｜　收文標題　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
　　｜　　　　　　｜透支業務試點的請示　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
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　　｜　收文文號　｜交銀〔2002〕54號　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
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　　｜　準入部門　｜中國人民銀行銀行管理司　　　　　　　　　　　　　　　｜
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　　｜新開業務名稱｜專用委托貸款和對公客戶活期存款賬戶透支業務　　　　　｜
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　　｜　　　　　　｜　經審核，同意你行開辦專用委托貸款和對公客戶活期存款｜
　　｜　　　　　　｜賬戶透支業務，透支利率按照中國人民銀行利率管理有關規｜
　　｜　　　　　　｜定執行。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
　　｜　　　　　　｜　　你行應將對公客戶活期存款賬戶透支業務納入統一授信｜
　　｜　　通　　　｜額度，加強風險管理，嚴格內部控制，透支資金用途不得違｜
　　｜　　知　　　｜反國家信貸政策。你行應根據上述要求制定和完善有關管理｜
　　｜　　內　　　｜辦法和操作規程，不得授權不良貸款較高的分支機構辦理此｜
　　｜　　容　　　｜項業務。你行授權的分支機構辦理此項業務，須持本通知書｜
　　｜　　　　　　｜及你行授權文件，向中國人民銀行當地管轄行報告，并接受｜
　　｜　　　　　　｜其監督、檢查。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　二00二年七月二十五日　　｜
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　　｜　　附件　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
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　　｜　內部發送　｜辦公廳　貨幣政策司　銀行二司　支付辦　　　　　　　　｜
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　　｜　抄送單位　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
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　　附二：交通銀行公司客戶賬戶透支管理辦法(試行)

　　第一章　總則

　　第一條　為更好地滿足優質客戶的融資需求，對其提供方便快捷的信貸服務，根據有關規定，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱賬戶透支，是指根據客戶與我行訂立的協議，允許其在結算賬戶存款余額以外，可在核定的額度內透支款項用以臨時支付不足，并得隨時歸還的融資便利。

　　第三條　公司客戶賬戶透支按照“先授信后使用”的原則，嚴格審核、監控和管理。透支額度納入綜合授信額度統一管理。

　　第四條　本辦法所指的透支業務暫限于本幣透支業務。

　　第二章　透支對象、條件和用途

　　第五條　透支對象嚴格限定在財務狀況優良且具有自律精神、管理規范、與我行有長期往來或重點爭取的客戶中。

　　第六條　申請透支須具備以下條件：在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，主要貿易結算往來在我行，銀行綜合收益明顯；提供我行認可的擔保或滿足我行要求的有關條件。

　　第七條　透支用途僅限于公司正常經營活動的臨時資金不足。不得用于歸還貸款本金、支付貸款利息和項目投資，也不得以任何形式流入證券市場、期貨市場和用于股本權益性投資。

　　第八條　公司營運性開支中對職工個人的各種補償費包括公積金、統籌金等不得列入透支范圍。

　　第三章　透支額度的核定和期限

　　第九條　透支額度與其他分類額度一并核定，納入綜合授信額度管理。透支額度不能與其他分類授信額度互換使用。不得單獨核定透支額度作為客戶綜合授信額度。

　　第十條　透支額度應根據客戶的償債能力、結算情況和業務規模等進行綜合評定。原則上根據以下幾方面的最小一項審核確定：

　　（一）客戶申請的透支額度；

　　（二）客戶在本行上年的日均存款水平；

　　（三）扣除企業自有和視同自有資金后的流動資金年度平均需求部分，按不超過10％予以測算；

　　（四）企業在交行的綜合授信額度，其中，透支部分按不超過10％予以測算。

　　第十一條　透支額度有效期最長不超過一年，自透支協議生效之日起計算，在有效期內可循環使用。

　　第十二條　透支期限是客戶連續透支、未發生清償的時間，一般掌握在10天以內，最長不得超過3個月。透支期限超過3個月的，從到期后的次日起按逾期貸款管理。

　　第十三條　客戶一旦發生透支逾期未還，其剩余透支額度不得使用，直至其歸還為止。如果客戶在透支額度有效期內累計發生二次逾期或單筆逾期超過30天的，我行即取消其透支額度，終止透支協議，下年度不再核定其額度。

　　第四章　透支業務處理流程

　　第十四條　授信承辦部門對申請透支的客戶，根據其信用表現和自律程度，作出是否受理的決策，同意受理的，本行授信承辦部門根據透支申請人提交的授信申請資料（除短期授信必需資料外，還應對透支額度的測算依據進行說明），根據本行透支條件、申請人財務、經營等基本情況進行審核，撰寫調查報告、提出調查意見并決定是否申報。

　　第十五條　授信管理部門對授信承辦部門申報的調查報告進行審查，審查的重點是透支對象和透支條件是否符合本辦法規定，透支用途是否合理。在肯定其誠信的前提下，依據本辦法第十條規定核定透支額度。

　　第十六條　透支額度的審批權限包含在短期授信額度審批權限內。

　　第十七條　透支額度經最終批準后，由授信承辦部門與透支人簽訂《公司客戶賬戶透支協議書》，并按規定收取透支承諾費。需要擔保的，與保證人或抵押人辦理最高額擔保手續。授信承辦部門將《授信審批書》副本及《公司客戶賬戶透支協議書》副本交會計部門，作為客戶透支額度的依據。

　　第十八條　透支便利通過開設透支賬戶提供。會計部門負責透支賬戶的開設，根據確定的透支額度和期限，做好客戶透支的有關賬務處理和控制，并反饋相關透支信息。

　　透支客戶在結算往來戶存款余額不足時，可按照協議約定事項，在一定期限和額度內直接使用款項，并得隨時歸還。

　　第十九條　透支人應掌握透支賬戶內余額變化情況，本行會計部門應按時提供對賬單。

　　第二十條　透支期限超過本規定，授信承辦部門須對透支和擔保人進行催收，并在透支清償前，通知停止其透支額度的使用。

　　第二十一條　對符合透支條件、需要連續辦理透支業務的客戶，須在當期透支額度有效期屆滿前一個月辦妥下期透支額度審批手續。

　　對不再敘做透支業務的客戶，透支額度有效期滿后不得再發生新的透支。尚未償還的透支款可給予1個月的寬限期。寬限期滿后仍未收回的透支款作逾期處理。授信承辦部門負責收回。

　　第五章　透支的利率、計息和費用

　　第二十二條　透支利率應高于同檔次短期貸款利率，一般可采用中國人民銀行頒布的1年期人民幣貸款利率（含浮動）執行。

　　第二十三條　賬戶透支按日計算積數計息。該積數以當日最高透支余額計算。

　　第二十四條　開戶行在與客戶簽訂透支協議后，可向客戶收取一次性透支承諾費。

　　透支承諾費＝核定的透支額度×透支承諾費年費率

　　透支承諾費年費率最高不超過0．3％。

　　第六章　透支的日常監控

　　第二十五條　透支額度的日常監控由授信承辦部門信貸員負責。信貸員跟蹤透支人透支使用情況，定期與會計人員核對透支信息。對監控中發現的下列現象，予以相應處置并將違約處置信息通知授信管理和會計部門：

　　（一）發生挪用或其他違約用途的，信貸員須及時指出并責令糾正，再有發生，則取消其透支資格，所有已經發生的透支視同提前到期予以收回；

　　（二）透支人發生逾期的，由信貸員通知停止其額度的使用；

　　（三）透支人發生2次逾期或單筆逾期超過30天，信貸員通知取消其額度的使用；

　　（四）對透支期限超過十天的，信貸員須密切監控、進行催收，無正當理由應責令其歸還。

　　第七章　罰則

　　第二十六條　交通銀行工作人員違反本辦法，造成不良影響和資產損失的，按照《交通銀行工作人員違反金融規章制度行為處理辦法》的相關規定進行處理。

　　第二十七條　逾期不還透支款項的，按逾期貸款每日罰息率萬分之2．1計收罰息。

　　第二十八條　銀行未按透支合同履行相應義務的，由銀行支付相應比例的違約金。

　　第八章　附則

　　第二十九條　本實施辦法由交通銀行總行負責解釋。

　　第三十條　本實施辦法自頒布之日起試行。