第一章 總 則

　　第一條　為了保護證券投資基金（以下簡稱基金）投資人的合法權益，保障基金銷售結算資金的安全，根據《證券投資基金法》、《證券法》、《證券投資基金銷售管理辦法》、《人民幣結算賬戶管理辦法》等有關法律法規，制定本規定。

　　第二條 基金銷售機構、基金銷售支付結算機構、基金注冊登記機構、基金銷售結算資金監督機構（以下簡稱監督機構）和基金托管銀行應當依照有關法律法規和本規定的要求，存放、管理、監督基金銷售結算資金，不得損害基金投資人的合法權益。

　　第三條　中國證監會及其派出機構依法對基金銷售機構、基金銷售支付結算機構、基金注冊登記機構、監督機構和基金托管銀行與基金銷售結算資金相關的經營活動實施監督管理。

　　第二章 賬戶開立人與銷售賬戶

　　第四條 基金銷售機構、基金銷售支付結算機構、基金注冊登記機構（以下簡稱賬戶開立人）應當在具備基金銷售業務資格的商業銀行或者中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱中登公司）開立基金銷售結算專用賬戶（以下簡稱銷售賬戶）。

　　第五條 賬戶開立人應當按照人民幣結算賬戶監管部門和中國證監會的有關規定，開立、變更或者撤銷銷售賬戶。

　　銷售賬戶應當由賬戶開立人總部統一開立、變更和撤銷。

　　第六條 基金銷售機構開立的銷售賬戶可分為總部基金銷售結算資金歸集賬戶（以下簡稱銷售歸集總賬戶）和分支機構基金銷售結算資金歸集賬戶（以下簡稱銷售歸集分賬戶）。

　　銷售歸集總賬戶是指基金銷售機構以總部名義使用的，用于歸集基金銷售結算資金，并可與基金注冊登記機構進行資金交收的銷售賬戶。

　　銷售歸集分賬戶是指基金銷售機構以分支機構名義使用的，用于向銷售歸集總賬戶劃轉基金銷售結算資金的銷售賬戶。

　　基金銷售機構可以開立多個銷售歸集總賬戶和銷售歸集分賬戶。

　　商業銀行開立的用于歸集、劃轉基金銷售結算資金的內部賬戶可以視為銷售歸集總賬戶和銷售歸集分賬戶。

　　第七條 基金銷售支付結算機構開立的銷售賬戶可分為支付歸集總賬戶和支付歸集分賬戶。

　　支付歸集總賬戶是指基金銷售支付結算機構在監督機構開立的，與基金銷售機構進行資金交收的銷售賬戶。

　　支付歸集分賬戶是指基金銷售支付結算機構開立的用于歸集、劃轉基金銷售結算資金的銷售賬戶。

　　基金銷售支付結算機構只能開立一個支付歸集總賬戶。基金銷售支付結算機構可以在多家商業銀行開立支付歸集分賬戶，但是在每家商業銀行只能開立一個支付歸集分賬戶。

　　第八條 基金注冊登記機構所開立的銷售賬戶可分為注冊登記賬戶和募集驗資賬戶。

　　注冊登記賬戶是指基金注冊登記機構用于交收基金銷售結算資金的銷售賬戶。

　　募集驗資賬戶是指基金注冊登記機構用于暫存認購資金的銷售賬戶。

　　基金注冊登記機構可以開立多個注冊登記賬戶。對不同基金的認購資金，基金注冊登記機構應當使用不同的募集驗資賬戶。

　　基金注冊登記機構開立募集驗資賬戶的，應當與監督機構約定在募集驗資完成后，該賬戶的處理方式。

　　第九條 賬戶開立人應當自銷售賬戶開立之日起五個工作日內將有關監督協議和賬戶信息報中國證監會及住所地派出機構備案。中國證監會及住所地派出機構十五個工作日未提出異議的，賬戶開立人可以啟用銷售賬戶。

　　第十條 賬戶開立人應當自銷售賬戶基本信息發生變更之日起五個工作日內，將賬戶變更情況報中國證監會及住所地派出機構備案。

　　第十一條 賬戶開立人撤銷銷售賬戶時，應當向監督機構申請，并將銷售賬戶內資金轉移至其他銷售賬戶或者返還基金投資人。

　　賬戶開立人應當自銷售賬戶撤銷之日起五個工作日內將撤銷情況報中國證監會及住所地派出機構備案。

　　第十二條 基金銷售支付結算機構可以在支付歸集總賬戶內為基金投資人或基金銷售機構設立備付金賬戶。一個備付金賬戶只能與基金投資人或者基金銷售機構的一個銀行結算賬戶關聯。

　　備付金賬戶可以視為基金投資人或者基金銷售機構的結算賬戶。基金銷售支付結算機構應當為備付金賬戶記錄資金明細。

　　基金投資人提交申購（認購）申請，且基金銷售支付結算機構扣劃備付金賬戶中留存資金成功的，基金投資人的交易申請即為有效。

　　第三章 監督機構及監督協議

　　第十三條 監督機構為中登公司和具備以下條件的商業銀行：

　　（一）具有基金銷售業務資格；

　　（二）建立與賬戶開立人銷售業務相關的信息管理平臺聯網的監督信息平臺。監督信息平臺應當具備監督投資人身份認證、賬戶關聯、資金劃轉控制、資金流向監控、大額預警處理、基金銷售數據導入、與中國證監會基金綜合監管系統聯網等功能；

　　（三）指定特定部門履行監督職責；

　　（四）與賬戶開立人簽訂監督協議。

　　第十四條 賬戶開立人與監督機構簽訂的監督協議應當采用書面形式。監督機構應當建立健全相應的管理制度，確保監督職責落實到位。

　　商業銀行應當指定行內其他部門履行對本行基金銷售業務的監督職責。

　　第十五條 賬戶開立人與監督機構簽訂的監督協議，應當載明協議當事人的聲明與保證，包括但不限于：

　　（一）賬戶開立人具有合法的開立銷售賬戶的主體資格，不存在法律、行政法規、規章及其他規范性文件等禁止或者限制開立銷售賬戶的情形；

　　（二）明確約定協議到期后妥善處理相應業務的方案；

　　（三）明確約定違約責任。違約責任約定不明的，監督機構對基金投資人承擔連帶賠償責任；

　　（四）明確約定爭議解決方式；

　　（五）當事人負有了解對方遵守本規定及履行協議情況的義務，如發現對方違規或者違約，應當要求對方限期糾正，并及時向中國證監會報告；

　　（六）本規定第四章及基金銷售結算資金劃轉流程（見附件）的要求。

　　第四章 銷售賬戶運作規范

　　第十六條 監督機構應當監督基金銷售結算資金的劃轉流程，確保基金銷售結算資金封閉運行。基金銷售結算資金不得用于與基金銷售無關的消費、轉賬及提取現金等。

　　第十七條 賬戶開立人發起資金劃轉指令時，應當確保收款賬戶是在監督機構備案的銷售賬戶或者是基金投資人結算賬戶，資金劃轉時間應當遵循附件基金銷售結算資金劃轉流程的規定。

　　基金銷售機構不得使用銷售歸集分賬戶與注冊登記賬戶進行資金的交收。

　　除基金投資人與其對應的基金銷售機構備付金賬戶可以轉賬之外，其余備付金賬戶之間均不得轉賬。

　　第十八條 基金投資人申購（認購）失敗、贖回基金或者基金分紅的資金，應當退回基金投資人的結算賬戶。

　　基金投資人結算賬戶發生變更的，基金投資人應當向基金銷售機構、基金銷售支付結算機構提出申請。基金銷售機構、基金銷售支付結算機構應當在修改基金投資人的結算賬戶后向監督機構備案。

　　基金投資人結算賬戶發生變更，且未向基金銷售機構、基金銷售支付結算機構提出申請，致使資金無法返還基金投資人的，基金銷售機構、基金銷售支付結算機構應當將資金存放于銷售歸集總賬戶、支付歸集總賬戶，并記錄明細。

　　第十九條 賬戶開立人用自有資金參與基金申購、贖回等業務的，應當選擇其他基金銷售機構進行基金銷售結算資金的結算交收。

　　第二十條 賬戶開立人不得以銷售賬戶內的基金銷售結算資金向他人提供融資或者擔保。

　　第二十一條 基金銷售支付結算機構為基金投資人開立備付金賬戶的，應當根據活期存款利率向基金投資人按季度支付備付金賬戶利息。

　　賬戶開立人應當將備付金賬戶以外的銷售賬戶產生的利息按期劃往基金財產托管賬戶。

　　第二十二條 監督機構接到賬戶開立人發出的基金銷售結算資金劃轉指令后，應當對指令進行核對。

　　監督機構發現資金劃轉指令與本規定要求或者監督協議的約定不符的，應當不予執行，并向中國證監會及住所地派出機構報告。

　　監督機構應當對銷售賬戶可能存在的余額、備付金賬戶的余額和資金使用情況、銷售相關費用收取情況進行監督。

　　第二十三條 賬戶開立人直接從銷售賬戶扣劃基金銷售費用的，應當向監督機構提供有關費用收取的協議、手續費賬戶基本信息等。

　　第二十四條 監督機構應當嚴格遵守保密規定。除法律法規另有規定的情形外，不得將賬戶開立人或者基金投資人的信息泄露給其他機構和個人。

　　第五章 監督管理

　　第二十五條 賬戶開立人、監督機構應當按照中國證監會要求的格式和程序向中國證監會報送基金銷售交易和基金銷售結算資金等數據信息。

　　第二十六條　中國證監會及其派出機構有權對基金銷售結算資金的安全管理及銷售賬戶的開立、使用、撤銷等進行定期或者不定期檢查，賬戶開立人、監督機構應當予以配合。

　　第二十七條　中國證監會及其派出機構依法對違反本規定的機構采取行政監管措施或行政處罰。

　　第六章 附 則

　　第二十八條　證券公司從事基金銷售業務，相關基金銷售結算資金的存放、管理，可以依照客戶交易結算資金的管理辦法執行。

　　第二十九條　中登公司辦理基金注冊登記業務的資金結算及監督相關業務規則，由中登公司制定，報中國證監會備案。

　　第三十條 本規定自2011年10月1日起施行。