最近，我們發(fā)現(xiàn)一些上市公司在實(shí)施配股過(guò)程中，存在國(guó)家股股東及其他大股東承諾的配股資金不到位的情況。在公司設(shè)立過(guò)程中，發(fā)起人投入的股份特別是以實(shí)物資產(chǎn)投入的股份不到位或不能及時(shí)辦理財(cái)產(chǎn)移交手續(xù)的情況也不同程度地存在。一些中介機(jī)構(gòu)在資金明顯不到位的情況下仍然出具虛假驗(yàn)資報(bào)告，欺騙公眾投資者，損害了投資者的利益。根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和《中華人民共和國(guó)刑法》的有關(guān)規(guī)定，這種虛假出資和虛假陳述行為，屬嚴(yán)重違法行為，必須及時(shí)加以制止和糾正。請(qǐng)各上市公司根據(jù)本公司的實(shí)際情況，開展一次自查自糾活動(dòng)。凡存在大股東資金不到位、公司股本不實(shí)問(wèn)題的，必須立即解決。

　　一、此次自查的內(nèi)容包括本公司在歷次增資擴(kuò)股、配股、資產(chǎn)重組及公司設(shè)立時(shí)參與出資的國(guó)家股、國(guó)有法人股及其他持有公司股份比例較大的股東，在公司籌資活動(dòng)中已經(jīng)承諾按公司的募集資金方案以一定數(shù)量的資金或?qū)嵨镔Y產(chǎn)出資，但到繳款截止日期其承諾的出資未及時(shí)或未全部到位或未及時(shí)辦理實(shí)物資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)的情況。

　　二、上市公司經(jīng)自查確實(shí)存在大股東資金不到位情況的，要積極與相關(guān)的股東單位聯(lián)系，采取有效措施，促使其按原方案承諾的資金全部到位。需辦理產(chǎn)權(quán)移交手續(xù)的，應(yīng)按照產(chǎn)權(quán)清晰的原則盡快辦理。此項(xiàng)工作務(wù)必于八月三十一日以前結(jié)束。

　　三、到中期報(bào)告公告截止日期，如本通知第一條所列問(wèn)題仍未得到有效解決的，必須在中期報(bào)告中如實(shí)反映，說(shuō)明情況和原因以及準(zhǔn)備進(jìn)一步采取的措施和建議。

　　四、自查自糾工作結(jié)束后，各上市公司要認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，形成書面總結(jié)報(bào)告。總結(jié)報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)包括本公司未到位資金的數(shù)量、時(shí)間、股東名稱、未到位的原因、中介機(jī)構(gòu)的披露情況、這次自查自糾工作的組織情況、資金到位的時(shí)間及其他有關(guān)內(nèi)容。總結(jié)報(bào)告于八月底以前報(bào)當(dāng)?shù)刈C監(jiān)會(huì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。各地證監(jiān)會(huì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)匯總并提出處理意見(jiàn)后，于九月二十日前連同上市公司的總結(jié)報(bào)告一式兩份報(bào)證監(jiān)會(huì)會(huì)計(jì)部和上市公司監(jiān)管部。s

　　五、各地證監(jiān)會(huì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要督促各上市公司高質(zhì)量地完成這項(xiàng)工作，必要時(shí)幫助上市公司做好與有關(guān)方面的協(xié)調(diào)工作。

　　六、自查自糾工作結(jié)束后，原來(lái)存在的資金未到位問(wèn)題仍未解決或出現(xiàn)新的資金未到位情況的，證監(jiān)會(huì)將在分清各方責(zé)任的基礎(chǔ)上，依法對(duì)有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行查處。

　　請(qǐng)轉(zhuǎn)發(fā)轄區(qū)內(nèi)各上市公司執(zhí)行。

　　中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
1999年6月14日