國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：?

　　為完善境外上市外匯管理，2002年8月國家外匯管理局（以下簡稱總局）與中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱中國證監(jiān)會(huì)）聯(lián)合下發(fā)了《國家外匯管理局、中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)［2002］77號(hào)，以下簡稱匯發(fā)77號(hào)文）。匯發(fā)77號(hào)文下發(fā)后，國家外匯管理局各分、支局（以下簡稱外匯局）采取了各種措施，使境外上市的外匯登記工作得以順利進(jìn)行。但在實(shí)施過程中，也出現(xiàn)了一些需進(jìn)一步明確和規(guī)范的問題。為進(jìn)一步完善管理，規(guī)范操作，總局對(duì)執(zhí)行匯發(fā)77號(hào)文中有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了規(guī)范，同時(shí)，擬定了《境外上市外匯管理操作規(guī)程（見附件，以下簡稱《操作規(guī)程》），重新設(shè)計(jì)了境外上市股票外匯登記表（見附表1-6），現(xiàn)將有關(guān)問題通知如下：? 一、關(guān)于境外上市外匯登記管理的范圍。境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位，在經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)境外發(fā)股和上市（含增發(fā)）后，應(yīng)到外匯局辦理境外上市股票外匯登記手續(xù)（登記表見附表）。匯發(fā)77號(hào)文第十條所指的“境內(nèi)機(jī)構(gòu)以境內(nèi)注冊(cè)、境外私募，或者境外注冊(cè)、境外私募的方式進(jìn)行境外股權(quán)融資的，以及以其他類似方式進(jìn)行境外股權(quán)融資的”，若履行了國內(nèi)批準(zhǔn)手續(xù)，外匯局應(yīng)為其辦理境外上市股票外匯登記手續(xù)。?

　　外匯局應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)新批境外上市的跟蹤管理。對(duì)于匯發(fā)77號(hào)文下發(fā)前經(jīng)批準(zhǔn)已上市的境外中資控股公司，外匯局應(yīng)督促其境內(nèi)股權(quán)持有單位辦理境外上市股票外匯登記手續(xù)；若難以識(shí)別其登記主體，可以由其境內(nèi)派出機(jī)構(gòu)或指定機(jī)構(gòu)代行登記。?

　　二、匯發(fā)77號(hào)文第三條、第四條所述相關(guān)費(fèi)用限于與境外上市有關(guān)的下列全部或部分費(fèi)用：支付給境外保薦人、承銷商、律師、審計(jì)師、評(píng)估師等境外中介機(jī)構(gòu)和服務(wù)性機(jī)構(gòu)的費(fèi)用、上市費(fèi)用、托管費(fèi)用（僅限于發(fā)行境外存托憑證）、印刷費(fèi)以及為境外發(fā)行上市支付的其他合理費(fèi)用。?

　　境外上市外資股公司的境外上市費(fèi)用原則上從境外募股收入中扣減。如需從境內(nèi)支付，應(yīng)持《境外上市外資股公司境外股票外匯登記表》(發(fā)股前登記)、無逃匯行為的書面承諾、有關(guān)費(fèi)用的支付合同或協(xié)議等向外匯局申請(qǐng)，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后到所在地外匯指定銀行辦理購付匯手續(xù)；境外中資控股上市公司的境外上市費(fèi)用不得從境內(nèi)支付。?

　　外匯局在為境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位辦理發(fā)股（上市）后登記或補(bǔ)登記時(shí)，對(duì)于費(fèi)用支出超出本條所列項(xiàng)目的，以及境外上市費(fèi)用超出募股收入的15%的，應(yīng)要求其出具保證沒有逃匯行為的書面承諾，同時(shí)加強(qiáng)事后核查。

　　三、境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位按匯發(fā)77號(hào)文規(guī)定向外匯局申請(qǐng)開立境外賬戶時(shí)，應(yīng)在上市地優(yōu)先選擇中資銀行，同時(shí)還應(yīng)提供擬選境外開戶銀行出具的書面承諾。書面承諾的主要內(nèi)容為：嚴(yán)格按照外匯局批準(zhǔn)的賬戶收支范圍、使用期限等使用外匯賬戶；在境外賬戶開立和關(guān)閉后10個(gè)工作日內(nèi)，分別將開戶證明、賬戶使用情況和銷戶證明報(bào)外匯局。所選境外開戶銀行與外匯局批復(fù)不符的，視同未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)開立賬戶。? 四、境外上市外資股公司、經(jīng)批準(zhǔn)應(yīng)調(diào)回減持股份所得資金的境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)單位，應(yīng)在資金調(diào)回境內(nèi)后5個(gè)工作日內(nèi)，持資金匯入憑證等逐筆到外匯局備案。匯發(fā)77號(hào)文發(fā)布前經(jīng)批準(zhǔn)已上市的境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位，在辦理境外上市股票外匯登記手續(xù)前尚有應(yīng)調(diào)回而未調(diào)回資金的，應(yīng)在辦理登記手續(xù)之日起5個(gè)工作日內(nèi)按匯發(fā)77號(hào)文的規(guī)定將資金調(diào)回境內(nèi)，并關(guān)閉境外賬戶。?

　　五、境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位未按規(guī)定辦理境外上市股票外匯登記的，外匯局和外匯指定銀行不得為其辦理外匯股票專戶的開立，以及相關(guān)的結(jié)、售、付匯業(yè)務(wù)。?

　　六、境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位違規(guī)支付境外上市費(fèi)用，按逃騙匯論處，外匯局可視其情節(jié)輕重按照《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第三十九條進(jìn)行處罰。

　　七、境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，擅自在境外、內(nèi)開立外匯賬戶、擅自改變外匯賬戶的使用范圍、使用期限、規(guī)定限額等，外匯局可視其情節(jié)輕重按照《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十七條進(jìn)行處罰。

　　八、境外開戶銀行不按外匯局批準(zhǔn)事項(xiàng)執(zhí)行的，外匯局應(yīng)將開戶銀行的違規(guī)事項(xiàng)報(bào)總局資本司，情節(jié)嚴(yán)重的，總局將通知外匯局不得批準(zhǔn)其他上市公司在該境外銀行開立賬戶。?

　　九、境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位按匯發(fā)77號(hào)文規(guī)定辦理境外上市股票外匯登記、變更登記，及境內(nèi)股票賬戶的開立、募股資金的結(jié)匯、匯出境外上市費(fèi)用手續(xù)，由省級(jí)分局或深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局（以下簡稱一級(jí)分局）自行辦理或授權(quán)下級(jí)分局辦理；辦理境外開戶、匯出回購所需資金，須經(jīng)一級(jí)分局審批。?

　　十、外匯局在辦理境外上市外匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按《操作規(guī)程》（見附件）審核相關(guān)材料原件（《操作規(guī)程》中注明驗(yàn)原件、留復(fù)印件除外），并統(tǒng)一使用資本項(xiàng)目外匯核準(zhǔn)章（3）。?

　　十一、自本通知下發(fā)之日起，《國家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司關(guān)于做好境外上市外匯管理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（匯資函［2002］29號(hào)）同時(shí)廢止。以前發(fā)布的其他規(guī)定與本通知不一致的，以本通知為準(zhǔn)。?

??

附表：

1、境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股前登記）(略)

2、境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股后登記）(略)

3、境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（補(bǔ)登記）?(略)

4、境外中資控股上市公司境外上市股票外匯登記表（上市前登記）(略)

5、境外中資控股上市公司境外上市股票外匯登記表（上市后登記）(略)

6、境外中資控股上市公司境外上市股票外匯登記表（補(bǔ)登記）(略)

附件：境外上市外匯管理操作規(guī)程



境外上市外匯管理操作規(guī)程


附件：


境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記（發(fā)股前登記）



法律依據(jù)
審核材料
審核原則
審核要素
授權(quán)范圍
注意事項(xiàng)

1、《國家外匯管理局、中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2002]77號(hào)）；

2、《國家外匯管理局關(guān)于完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2003]108號(hào)）；

3、《減持國有股籌集社會(huì)保障資金管理暫行辦法》（國發(fā)[2001]22號(hào)）。
1、書面申請(qǐng)（企業(yè)基本情況及境外發(fā)股和上市的基本情況等）；

2、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本（驗(yàn)原件，留復(fù)印件）；

3、組織機(jī)構(gòu)代碼證（驗(yàn)原件，留復(fù)印件）；

4、中國證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)文件；

5、初步招股說明書；

6、資金調(diào)回計(jì)劃；

7、外匯局要求的其他材料。

1、境外上市外資股公司獲證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)發(fā)行境外上市外資股(含增發(fā))后辦理發(fā)股前登記;

2、《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股前登記）》（附表1）填寫內(nèi)容應(yīng)與批復(fù)文件、招股說明書一致；

3、資金調(diào)回計(jì)劃應(yīng)與外匯管理政策規(guī)定相符。
1、《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股前登記）》（附表1）的填寫內(nèi)容；

2、資金調(diào)回計(jì)劃。
一級(jí)分局自行辦理或授權(quán)下級(jí)分局辦理。
1、境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記實(shí)行逐筆登記；

2、境外上市外資股公司獲證監(jiān)會(huì)關(guān)于境外發(fā)股和上市的批準(zhǔn)后30個(gè)工作日內(nèi)辦理境外上市股票發(fā)股前外匯登記，填寫《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股前登記）》（附表1）。




　

　

　

境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記（發(fā)股后登記）（補(bǔ)登記）

法律依據(jù)
審核材料
審核原則
審核要素
授權(quán)范圍
注意事項(xiàng)

1、《國家外匯管理局、中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2002]77號(hào)）；

2、《國家外匯管理局關(guān)于完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)[2003]108號(hào))；

3、《減持國有股籌集社會(huì)保障資金管理暫行辦法》（國發(fā)[2001]22號(hào)）。


發(fā)行上市基本情況總結(jié)；

2、《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股前登記）》（附表1）；

3、正式招股說明書；

4、支付境外上市費(fèi)用的核準(zhǔn)件（從境內(nèi)支付的提供）、有關(guān)的合同、付款憑證等；

5、無逃匯行為的書面承諾（境外上市費(fèi)用的支付科目超出規(guī)定范圍的、或境外上市費(fèi)用超出募股收入15%的提供）；

6、外匯局要求的其他材料。

77號(hào)文發(fā)布前經(jīng)批準(zhǔn)已上市的境外上市外資股公司辦理補(bǔ)登記時(shí)除需提供以上3—6項(xiàng)材料外還應(yīng)提供以下材料：

1、書面申請(qǐng)（企業(yè)基本情況及境外上市、募集外匯資金使用及調(diào)回的基本情況等）；

2、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本（驗(yàn)原件，留復(fù)印件）；

3、中國證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)文件；

4、組織機(jī)構(gòu)代碼證（驗(yàn)原件，留復(fù)印件）。
1、已辦發(fā)股前登記的境外上市外資股公司發(fā)股活動(dòng)結(jié)束后辦理發(fā)股后登記；

2、77號(hào)文發(fā)布前經(jīng)批準(zhǔn)已上市的境外上市外資股公司辦理補(bǔ)登記；

3、《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股后登記[補(bǔ)登記]）》（附表2）（附表3）的填寫內(nèi)容與實(shí)際招股情況一致；

4、境外上市費(fèi)用的支付原則上應(yīng)從募股收入中扣減，如從境內(nèi)支付應(yīng)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)；

5、資金調(diào)回時(shí)間與計(jì)劃一致。

1、《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表(發(fā)股后登記)、(補(bǔ)登記)》(附表2、附表3)填寫內(nèi)容；

2、支付境外上市費(fèi)用合同、付款憑證。

一級(jí)分局自行辦理或授權(quán)下級(jí)分局辦理。
1、境外上市外資股公司境外發(fā)股活動(dòng)結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)辦理發(fā)股后登記，填寫《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股后登記）》（附表2）；

2、77號(hào)文發(fā)布前經(jīng)批準(zhǔn)已上市的境外上市外資股公司填寫《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（補(bǔ)登記）》（附表3）。




　

　

　

境外上市外資股公司境外上市股票外匯變更登記


法律依據(jù)
審核材料
審核原則
審核要素
授權(quán)范圍
注意事項(xiàng)

1、、《國家外匯管理局、中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2002]77號(hào)）；

2、《國家外匯管理局關(guān)于完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2003]

108號(hào)）。

1、書面申請(qǐng)；

2、《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股后登記）（補(bǔ)登記）》（附表2）（附表3）；

3、證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)回購本公司境外上市流通股份文件；

4、外匯局要求的其他文件。

發(fā)行可轉(zhuǎn)換債的境外上市外資股公司辦理債轉(zhuǎn)股變更登記時(shí)除提供以上1、2、4項(xiàng)外還需提供：

1、債轉(zhuǎn)股核準(zhǔn)件；

2、外債登記憑證（部分債轉(zhuǎn)股時(shí)提供）。


　
1、已辦理境外上市股票外匯登記的境外上市外資股公司在獲證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)回購本公司境外上市流通股份后，辦理變更登記；

2、已辦理境外上市股票外匯登記的境外上市外資股公司發(fā)行境外可轉(zhuǎn)換債劵債轉(zhuǎn)股時(shí)辦理變更登記。

1、回購股份數(shù)量；

2、可轉(zhuǎn)換債劵轉(zhuǎn)換的比例、期限、價(jià)格。


　
一級(jí)分局自行辦理或授權(quán)下級(jí)分局辦理。
外匯局應(yīng)將境外上市外資股公司回購該公司境外流通股份、債轉(zhuǎn)股的有關(guān)情況填入《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股后登記）（補(bǔ)登記）》（附表2）（附表3）中。




　

　

境外上市外資股公司臨時(shí)境外股票賬戶的開立、使用和注銷


法律依據(jù)
審核材料
審核原則
審核要素
授權(quán)范圍
注意事項(xiàng)

1、《國家外匯管理局、中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2002]77號(hào)）；

2、《國家外匯管理局關(guān)于完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2003]108號(hào)）。
一、開立和注銷

書面申請(qǐng)；

《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股前登記）》（附表1）；


境外開戶銀行的書面承諾；

4、外匯局要求的其他材料。

二、資金調(diào)回備案

1、資金調(diào)回境內(nèi)憑證；

2、《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股后登記）（補(bǔ)登記）（附表2）（附表3）；

3、開立境外賬戶的批準(zhǔn)文件（77號(hào)文發(fā)布前經(jīng)批準(zhǔn)已上市的境外上市外資股公司提供）。
一、開立與注銷

1、已辦理境外上市股票上市前外匯登記的境外上市外資股公司在募集資金全部到位前，為臨時(shí)存放境外發(fā)股及上市募集的外匯資金應(yīng)向外匯局申請(qǐng)開立臨時(shí)境外股票賬戶；

2、境外開戶銀行的所在地應(yīng)與上市地一致，并優(yōu)先選擇中資銀行；

3、境外上市外資股公司應(yīng)以自身名義開立臨時(shí)境外股票賬戶，不得以個(gè)人或者其它法人名義開立賬戶；

4、臨時(shí)境外股票賬戶的收入范圍為境外發(fā)股和上市募集的資金；支出范圍為調(diào)回境內(nèi)、支付境外上市費(fèi)用；

5、賬戶使用期限原則上不超過1個(gè)月；

6、募集的外匯資金足額調(diào)回境內(nèi)后應(yīng)立即撤消賬戶。

二、資金調(diào)回備案

1、境外賬戶的開立情況應(yīng)與批準(zhǔn)文件一致；

2、募股收入應(yīng)足額調(diào)回境內(nèi)。
1、境外賬戶的期限；

2、境外開戶銀行。
一級(jí)分局辦理。
1、臨時(shí)境外股票賬戶開立后10個(gè)工作日內(nèi)境外開戶銀行應(yīng)將開立證明報(bào)外匯局；

2、賬戶有效期滿后境外開戶銀行應(yīng)關(guān)閉賬戶，并在關(guān)閉賬戶后10個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)賬戶使用情況及賬戶注銷證明報(bào)外匯局；

3、境外上市外資股公司募股收入調(diào)回境內(nèi)后5個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)資金調(diào)回情況報(bào)外匯局備案。

4、境外上市外資股公司應(yīng)在賬戶使用期滿后將賬戶余額調(diào)回境內(nèi)，并將有關(guān)賬戶使用情況報(bào)外匯局備案；

5、77號(hào)文發(fā)布前經(jīng)批準(zhǔn)已上市的境外上市外資股公司募集的外匯資金按規(guī)定應(yīng)調(diào)回境內(nèi)還未調(diào)回的，應(yīng)在辦理登記后5個(gè)工作日內(nèi)調(diào)回境內(nèi)，注銷賬戶并到外匯局備案。

6、外匯局應(yīng)以正式批文形式核準(zhǔn)開立臨時(shí)境外股票賬戶；

7、外匯局應(yīng)將境外上市外資股公司有關(guān)資金調(diào)回情況填入《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股后登記）（補(bǔ)登記）》（附表2）（附表3）中。

8、境外上市外資股公司募股收入是分批調(diào)回境內(nèi)的或臨時(shí)境外股票賬戶的使用期限超過1個(gè)月的外匯局應(yīng)建立臺(tái)賬并匯總。




　

境外上市外資股公司回購境外股票賬戶的開立和注銷


法律依據(jù)
審核材料
審核原則
審核要素
授權(quán)范圍
注意事項(xiàng)

1、《國家外匯管理局、中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2002]77號(hào)）；

2、《國家外匯管理局關(guān)于完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2003]108號(hào)）。

書面申請(qǐng)；


《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股后登記[補(bǔ)登記]）》（附表2）（附表3）；


中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)文件；

4、境外開戶銀行的書面承諾；

5、外匯局要求的其他材料。
1、已辦理境外上市股票外匯登記的境外上市外資股公司，在獲準(zhǔn)回購本公司境外流通股份后應(yīng)向外匯局申請(qǐng)開立回購境外股票賬戶；正在發(fā)股的企業(yè)也可向外匯局申請(qǐng)保留臨時(shí)境外股票賬戶用于回購；

2、境外開戶銀行所在地應(yīng)與上市地一致，并應(yīng)優(yōu)先選擇境外中資銀行；

3、境外上市外資股公司應(yīng)以自身名義開立臨時(shí)境外股票賬戶，不得以個(gè)人或者其它法人名義開立賬戶；

4、回購境外股票賬戶的收入范圍為經(jīng)批準(zhǔn)保留的發(fā)股收入和從國內(nèi)匯入的資金；支出范圍為回購本公司境外上市流通股份、支付相關(guān)費(fèi)用；

5、賬戶的使用期限為一年。
境外開戶銀行。

一級(jí)分局辦理。
1、臨時(shí)境外股票賬戶開立后10個(gè)工作日內(nèi)境外開戶銀行應(yīng)將開戶證明報(bào)外匯局；

2、賬戶有效期滿后境外開戶銀行應(yīng)關(guān)閉賬戶，并在關(guān)閉賬戶后10個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)賬戶使用情況及賬戶注銷證明報(bào)外匯局；

3、境外上市外資股公司應(yīng)在賬戶有效期滿后將賬戶余額調(diào)回境內(nèi)關(guān)閉賬戶，并將有關(guān)賬戶使用情況報(bào)外匯局備案；

4、分局應(yīng)以正式批文形式核準(zhǔn)開立回購境外股票賬戶；

5、；申請(qǐng)保留境外募股收入用于回購的最高限額為募股收入的10%。




　

境外上市外資股公司境內(nèi)股票專用賬戶的開立和注銷



法律依據(jù)
審核材料
審核原則
審核要素
授權(quán)范圍
注意事項(xiàng)

1、《國家外匯管理局、中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2002]77號(hào)）；

2、《國家外匯管理局關(guān)于完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2003]108號(hào)）。
1、書面申請(qǐng)；

2、《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股后登記）（補(bǔ)登記）》（附表2）（附表3）；

3、正式招股說明書；

4、外匯局要求的其他材料。
1、已辦理境外上市股票外匯登記的境外上市外資股公司,募集外匯資金調(diào)回境內(nèi)時(shí)，可以向外匯局申請(qǐng)開立境內(nèi)股票專用賬戶保留外匯資金；

2、開戶銀行所在地應(yīng)與境外上市外資股公司注冊(cè)地一致；且是具備結(jié)售匯業(yè)務(wù)許可的外匯指定銀行；

3、股票專用賬戶收入范圍為境外募集的外匯資金，支出范圍為招股說明書中所列經(jīng)常項(xiàng)下的外匯支出、經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的結(jié)匯、資本項(xiàng)下外匯支出；

4、募股收入在1億美元（含一億美元）以下的，可以開立1個(gè)境內(nèi)股票專用賬戶，募股收入在1億美元以上的，可以開立2至3個(gè)境內(nèi)股票專用賬戶。

1、開戶行資質(zhì)；

2、開戶數(shù)量；

3、境外募集的外匯資金是否足額調(diào)回境內(nèi)。
一級(jí)分局自行辦理或授權(quán)下級(jí)分局辦理。
1、賬戶的貸方累計(jì)發(fā)生額不超過境外發(fā)股和上市募集的外匯資金（不含存款利息）；

2、境外上市外資股公司募集資金使用完后應(yīng)注銷該賬戶，并在賬戶注銷后10個(gè)工作日內(nèi)將銷戶證明報(bào)外匯局備案。




　

　

　

境外上市外資股公司境外上市募集外匯資金結(jié)匯的審批


法律依據(jù)
審核材料
審核原則
審核要素
授權(quán)范圍
注意事項(xiàng)

1、《國家外匯管理局、中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2002]77號(hào)）；

2、《國家外匯管理局關(guān)于完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2003]108號(hào)）；

3、《減持國有股籌集社會(huì)保障資金管理暫行辦法》（國發(fā)[2001]22號(hào)）。

1、書面申請(qǐng)；

2、《境外上市外資股公司境外上市股票外匯登記表（發(fā)股后登記）（補(bǔ)登記）》（附表2、附表3）；

3、股票減持應(yīng)得資金的測算說明

4、資金調(diào)回境內(nèi)的憑證；

5、境內(nèi)股票專用賬戶余額對(duì)賬單（開立境內(nèi)股票專戶的提供）；

6、招股說明書；

7、外匯局要求的其他材料。
1、已辦理境外上市股票外匯登記的境外上市外資股公司募集資金調(diào)回境內(nèi)后可向外匯局申請(qǐng)結(jié)匯；境內(nèi)股票專用賬戶保留的外匯也可向外匯局申請(qǐng)結(jié)匯；

2、結(jié)匯資金使用范圍應(yīng)與招股說明書一致。

1、資金調(diào)回憑證；

2、結(jié)匯資金用途。
一級(jí)分局自行辦理或授權(quán)下級(jí)分局辦理。





　

境外上市外資股公司回購境外流通股份的購付匯


法律依據(jù)
審核材料
審核原則
審核要素
授權(quán)范圍
注意事項(xiàng)

1、《國家外匯管理局、中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2002]77號(hào)）；

2、《國家外匯管理局關(guān)于完善境