（１９９４年９月９日　開行資金［１９９４］１４２號） 各廳、局、國家開發投資公司籌備組： 　　為加強我行信貸資金管理，規范資金運營工作，保證國家基礎設施、基礎產業和支柱產業重點項目建設，根據《國家開發銀行章程》和中國人民銀行《信貸資金管理暫行辦法》等有關規定，現印發《國家開發銀行信貸資金管理辦法（試行）》。執行過程中有何問題和建議請向資金局及時反映，以便進一步修改完善。 附：　　　　　　　　　國家開發銀行信貸資金管理辦法 　　　　　　　　　　　　　　　　（試行） 第一章　總則 　　第一條　為加強國家開發銀行信貸資金（以下簡稱資金）管理，規范資金運營行為，保證國家基礎設施、基礎產業和支柱產業的重點項目建設，根據《國家開發銀行章程》和中國人民銀行《信貸資金管理暫行辦法》，特制訂本辦法。本辦法是國家開發銀行（以下簡稱本行）資金管理工作的基本制度和依據。 　　第二條　本辦法適用于本行全部人民幣資金的管理，包括資本金、財政資金、債券資金及其他各種資金。 　　第三條　本行資金管理的宗旨是確保資金安全，保持資金合理流動，提高資金效益，建立長期穩定的資金來源，保證重點項目的需要。 　　第四條　本行資金管理的原則是統一管理、統一計劃、統一調度、統一核算。 　　一、統一管理。統一管理系指規范資金運營行為，從資金的請領和籌集、配置和運用、回收和償還，實行統一管理，全程監控。 　　二、統一計劃。統一計劃系指根據國家確定的投資計劃和信貸規模以及本行的其他資金收入和支出情況，編制資金來源計劃和資金運用計劃，經綜合平衡后，形成本行統一的信貸資金計劃。 　　三、統一調度。統一調度系指根據本行信貸計劃和項目的用款進度，對各項資金進行合理配置，統籌平衡，統一調度，確保資金供應。 　　四、統一核算。統一核算系指全部資金運動按照“兩則”、“兩制”和國家開發銀行財會制度統一組織會計核算，保證資金核算的完整性、準確性、真實性和及時性。 第二章　資金的請領與籌集 　　第五條　本行資金來源包括資本金、財政資金、債券資金及其他資金。 　　第六條　本行資本金５００億元人民幣為國家資本，由財政部納入國家財政預算，分四年撥足。資本金主要以軟貸款的形式，按項目配股的需要貸給國家控股公司、中央企業集團和國家開發投資公司，由上述企業對項目參股、控股。本行在業務經營中按照保本微利的原則，對資本金實行保全。本行分年度向財政部請領的資本金納入信貸資金，在支出前是本行資金頭寸的組成部分。 　　第七條　財政資金主要包括國家預算安排的經營性建設基金、原“撥改貸”和經營性建設基金貸款回收的本息及財政貼息資金。按年度納入國家財政預算的經營性建設基金和財政貼息資金由本行直接同財政部請領和統一掌握使用，原“撥改貸”和經營性建設基金貸款本息由本行統一組織回收和使用。財政資金納入本行信貸資金，在支出前是本行資金頭寸的組成部分。 　　第八條　債券資金由本行按照國家確定的年度債券發行規模、期限、利率、發行對象及方式，向確定的認購機構或社會籌集。債券資金主要用于發放本行的硬貸款。 　　第九條　其他資金包括回收貸款本息、人民銀行臨時借款、同業拆入資金和本行在經營過程中形成的各種資金等，均為本行的信貸資金。此外，本行還要積極開辟新的資金渠道，逐步建立長期穩定的資金來源。 第三章　資金的配置與使用 　　第十條　為國家重點建設項目配置資金是本行承擔的一項重要政策性業務。本行資金配置的依據是國家確定的年度投資計劃和年度信貸規模。制定本行年度項目貸款計劃的工作，就是在承諾貸款的基礎上為貸款項目配置資金。為貸款項目配置資金是本行綜合計劃部門的一項重要工作。 　　第十一條　本行的資金調度工作要依據本行年度和季度貸款計劃、項目用款進度和資金來源的實際情況向重點項目供應資金。為保證重點項目的資金需要，根據信貸部門提供的“匯撥貸款資金申請書”，適時調度資金，是資金部門的一項重要工作。 　　第十二條　本行資金頭寸是指每一個時點上本行信貸資金的余額。保持合理的資金頭寸，是維系本行正常運營和保證重點項目資金需要的必要條件。頭寸管理的宗旨是保證資金安全，保持資金流動，提高資金效益。 　　第十三條　本行資金運用，主要是對國家確定的基礎設施、基礎產業和支柱產業的大中型基本建設、技術改造等政策性項目及其配套工程發放貸款。 　　本行貸款分為兩類：軟貸款和硬貸款。 　　第十四條　本行發放貸款采用兩種形式： 　　一、本行（包括本行辦事機構，下同）直接發放和管理貸款，借款單位與本行簽訂借款合同，并在本行開立貸款帳戶； 　　二、本行委托代理行辦理貸款，借款單位與本行簽訂借款合同，在代理行的經辦行開立貸款帳戶，本行對代理行的代理業務實行監管。 　　第十五條　下列貸款項目由本行直接發放和管理： 　　一、北京市的貸款項目； 　　二、借款方為國家控股公司、中央企業集團和國家開發投資公司的貸款項目； 　　三、中央統借統還的貸款項目； 　　四、其他需要由本行直接發放的貸款項目。 　　第十六條　本行本著“自愿結合，平等互利”的原則擇優選擇代理行。本行與代理行以委托代理協議形式明確相互的責、權、利關系。 　　第十七條　凡申請本行貸款的項目，應按本行貸款條件進行評審和財務評估，并經貸款委員會審查批準。對符合貸款條件的項目，要按本行貸款辦法簽訂借款合同。 　　第十八條　本行發放貸款必須實行貸前調查，貸時審查，貸后檢查制度。 　　第十九條　用于本行基本建設和業務發展需要的各項支出，要提出支出預算，納入資金運用計劃，在財務制度規定的項目、范圍內，嚴格按照經批準的支出預算和財務計劃控制開支。 第四章　資金的回收和償還 　　第二十條　本行回收資金是指回收本行發放的各種貸款的本息。本行償還資金是指本行對借入的信用資金償還本息。 　　第二十一條　本行發放的各種貸款，必須嚴格按照貸款管理辦法和借款合同規定的期限、利率回收貸款本息。這是本行正常經營，實現保本微利、保全資本的必要條件。 　　第二十二條　資金回收納入全行信貸綜合平衡。資金回收計劃是年度資金來源計劃的重要組成部分。按照資金回收計劃回收貸款本息是本行信貸部門的重要工作。 　　第二十三條　本行采取信用方式借入的各種資金必須按照約定的期限、利率足額償還本息。這是維護本行社會信譽，保證本行生存和發展的基本前提。 　　第二十四條　資金償還納入全行信貸綜合平衡。年度資金償還計劃是本行年度資金運用計劃的重要組成部分。按照資金償還計劃償還借款本息是本行資金部門的重要工作。 　　第二十五條　本行資金部門按照年度信貸計劃向信貸部門管理的貸款項目供應資金時，應根據信貸部門提供的“匯撥貸款資金申請書”和項目借款合同確定的本金回收額軋差，調度資金凈額。 　　第二十六條　本行信貸部門對貸款項目配置資金時，對于集團公司、統借統還的經濟實體或續貸項目，實行當年新增貸款與回收本金軋差，凈額供應資金的辦法，保證貸款資金的按時回收。 　　第二十七條　貸款利息的償還及其辦法，一律按我行有關扣息辦法執行。利息用來建立償債基金，不作為項目貸款的資金來源。 第五章　資金工作的組織管理和分工職責 　　第二十八條　本行資金管理是一項全行性的工作，必須統一領導，歸口管理，分工負責，互相協作。為加強資金管理。本行成立資金工作領導小組，由主管副行長擔任組長，其成員由資金局、綜合計劃局、財會局、稽審局和各信貸局局長組成。 　　第二十九條　資金工作領導小組定期召開資金分析會，對資金營運狀況進行分析、研究，并提出改進工作的建議。 　　第三十條　有關業務局在資金工作方面的主要職責分工是： 　　一、綜合計劃局負責全行的綜合計劃工作，匯總編制國家開發銀行資金來源計劃和資金運用計劃并綜合平衡形成本行年度信貸計劃、貸款回收計劃；匯總編制項目投資計劃，負責年度計劃執行中的協調、平衡、調整，并及時提供各種計劃和計劃執行情況。 　　二、資金局是全行資金歸口管理部門，負責編制籌資業務發展規劃、年度資金來源計劃（包括貸款回收計劃）初步方案，參與計劃編制中有關資金工作，經批準下達后組織實施；組織發行國家開發銀行有關債券，籌集其他各項資金；負責資金供應、調度與融通工作；制定貸款資金回收辦法，組織貸款資金回收；掌握資金運營情況；向行領導提供資金信息，向有關局提供本行資金運作情況；經辦資金工作領導小組的日常工作，提出加強資金管理的建議和措施。 　　三、財會局是全行財務管理和會計核算歸口管理部門，負責核算全行資金，提供資金頭寸日報表，監督本行資金配置、調度工作，編制會計報表，對各類資金的成本控制提出意見并實施財務管理和監督。 　　四、信貸局負責項目貸款管理，參加編制信貸計劃，執行年度信貸計劃；按照借款合同和項目用款情況，向資金局提送分時段的項目用款進度表、貸款本息回收進度表和匯撥貸款資金申請書；監管代理行辦理委托業務，監督、掌握重點項目資金使用情況，負責貸款資金回收事項，并按規定提送有關報表。 第六章　附則 　　第三十一條　本辦法由國家開發銀行負責修改和解釋。 　　第三十二條　本辦法的實施操作辦法另行制定。 　　第三十三條　本辦法自１９９４年９月１日起試行。