全國社會保障基金信托貸款投資管理暫行辦法

第一章 總則

　　第一條 為促進全國社會保障基金(以下簡稱社保基金)信托貸款投資業(yè)務(wù)的發(fā)展，進一步健全和規(guī)范相關(guān)制度，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和財政部、人力資源和社會保障部《關(guān)于調(diào)整全國社會保障基金投資范圍和審批方式的通知》，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱信托貸款項目投資，是指社保基金基于安全性、收益性、合規(guī)性的原則，按照監(jiān)管部門批準的政策，通過信托公司向符合條件的借款人發(fā)放信托貸款的投資行為。

　　第三條 社保基金信托貸款投資應不斷加強科學精細管理，努力防范投資風險，提高投資收益，注重公開性、透明性，兼顧經(jīng)濟社會效益，投資比例和單一項目投資規(guī)模應符合監(jiān)管部門的政策規(guī)定。

　　第四條 全國社會保障基金理事會股權(quán)資產(chǎn)部(實業(yè)投資部)(以下簡稱股權(quán)部)是承擔信托貸款項目投資工作的職能部門，根據(jù)社保基金資產(chǎn)配置的要求，負責擬定信托貸 款項目投資計劃，按照規(guī)范程序?qū)彾ê蠼M織實施。規(guī)劃研究部按照職責分工，負責信托貸款業(yè)務(wù)的整體資產(chǎn)配置和整體投資風險管理；法規(guī)及監(jiān)管部按照職責分工， 負責信托貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)風險管理。

第二章 投資基本條件

　　第五條 社保基金信托貸款項目應具備以下條件：

　　(一) 信托貸款投資要符合國家產(chǎn)業(yè)政策，主要用于國家重點支持的城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、保障房建設(shè)以及國家鼓勵發(fā)展的重點行業(yè)和領(lǐng)域；

　　(二) 符合國家有關(guān)部門關(guān)于信托貸款的有關(guān)規(guī)定，已經(jīng)按照相關(guān)法律法規(guī)完成審批或核準程序；

　　(三) 由符合條件的銀行對借款人還本付息提供連帶責任擔保；

　　(四) 由符合條件的信托公司對項目進行受托管理；

　　(五) 社保基金信托貸款凈收益必須滿足資產(chǎn)配置的要求。

　　第六條 社保基金信托貸款項目借款人應符合以下條件：

　　(一) 原則上為資產(chǎn)規(guī)模較大、實力較強、發(fā)展前景較好的大中型企業(yè)；

　　(二) 主體資格合法有效，具有符合法律規(guī)定的法人治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部管理規(guī)范；

　　(三) 主體資產(chǎn)清晰，財務(wù)狀況穩(wěn)健，不存在重大債務(wù)糾紛；

　　(四) 依法獲得信托貸款項目的主體經(jīng)營或建設(shè)資格；

　　(五) 能夠按期償還社保基金信托貸款本金和利息；

　　(六) 借款人合法合規(guī)經(jīng)營，公司在近三年內(nèi)未發(fā)生因違法違規(guī)行為而受到監(jiān)管機構(gòu)行政處罰的情形。

　　第七條 受托管理社保基金信托資產(chǎn)的信托公司應符合以下條件：

　　(一)　 實收資本不低于12億元，上年末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于30億元；

　　(二)　 具有比較完善的公司治理結(jié)構(gòu)、良好的市場信譽和穩(wěn)定的投資業(yè)績，并具有良好的內(nèi)部控制制度和風險管理能力；

　　(三)　 主要股東實力較強，資信狀況良好；

　　(四)　 公司在近三年內(nèi)未發(fā)生因違法違規(guī)行為而受到監(jiān)管機構(gòu)行政處罰的情形。

　　第八條 為社保基金信托貸款項目提供擔保的銀行應具備以下條件：

　　(一)　 實收資本不低于80億元；

　　(二)　 資本充足率符合國家銀行業(yè)監(jiān)督管理部門的基本要求；

　　(三)　 近三年內(nèi)未發(fā)生因違法違規(guī)行為而受到監(jiān)管機構(gòu)行政處罰的情形。

第三章 項目選擇

　　第九條 項目來源

　　社保基金信托貸款的有關(guān)政策規(guī)定應在社保基金會門戶網(wǎng)站對外發(fā)布。符合條件的借款人、擔保銀行和信托公司均可以直接向股權(quán)部書面發(fā)函，提出合作 申請。股權(quán)部也可以通過地方政府、擔保銀行、信托公司和借款人等多渠道尋找信托投資項目。社保基金會不接受其它機構(gòu)或個人作為中介或第三方介紹信托貸款項 目。

　　第十條 建立信托貸款項目庫

　　(一) 股權(quán)部建立信托貸款投資項目庫。對已接觸的信托貸款項目進行初步審查后，符合進庫條件的納入項目庫。

　　(二) 對已入庫的信托貸款項目，股權(quán)部應積極要求借款人提供公司資質(zhì)、擬用款項目審批情況、擔保銀行擔保承諾等材料，對項目進一步審查和篩選。

　　第十一條　 擔保銀行的選擇

　　(一)　 借款人在符合社保基金信托貸款投資要求的范圍內(nèi)自行選定擔保銀行。

　　(二)　 如借款人提出請求，股權(quán)部可協(xié)助推薦擔保銀行。

　　(三)　 銀行擔保費、賬戶監(jiān)管費等銀行收費標準由借款人和擔保銀行協(xié)商提出初步意見。

　　第十二條　 信托公司的選擇

　　(一)　 股權(quán)部應結(jié)合信托行業(yè)變化、信托公司經(jīng)營管理和以往合作情況，在每年6月底前提出信托公司(不超過10家)備選庫建議名單，報請會領(lǐng)導批準后，納入備選庫。備選庫有效期一年。

　　(二)　 信托貸款項目報請立項前，股權(quán)部應向備選庫中信托公司發(fā)出合作邀請。根據(jù)項目信息等情況，并結(jié)合項目所在地域、以往合作情況、信托公司提供的服務(wù)方案以及 信托管理收費水平等，按照業(yè)務(wù)專長、受托人適當分散、便于履行受托人職責等原則，經(jīng)股權(quán)部篩選提出備選受托人建議，在立項報告中報會領(lǐng)導批準，并在審議盡 職調(diào)查報告時由投資決策委員會審定。

　　第十三條　 信托貸款投資項目的選擇

　　(一)　 對已列入項目庫的信托貸款項目，股權(quán)部根據(jù)社保基金資產(chǎn)配置計劃和信托市場狀況，提出投資規(guī)模、期限和收益率的初步意見。

　　(二)　 股權(quán)部負責與借款人、擔保銀行及信托公司就擬投資項目的規(guī)模、收益率及期限等進行協(xié)商，努力爭取較好的投資條件。

　　(三)　 信托貸款項目預期收益率要根據(jù)資產(chǎn)配置收益基準并結(jié)合同期銀行貸款利率、項目承受能力以及擔保銀行擔保費率及監(jiān)管費率、信托公司信托報酬等與借款人協(xié)商后提出初步意見，協(xié)商過程要有記錄備案。預期收益發(fā)生變化的，須經(jīng)股權(quán)部部務(wù)會集體討論通過。

　　(四)　 股權(quán)部綜合考慮項目的風險收益和國家產(chǎn)業(yè)政策等情況后，提出擬投資項目建議。

第四章 投資決策程序

　　第十四條　 項目立項

　　根據(jù)初步確定的投資方案，股權(quán)部將擬投資信托貸款項目報會領(lǐng)導審批立項并提請開展盡職調(diào)查。立項報告的主要內(nèi)容包括：項目的基本情況，借款人和擔保銀行、信托公司的基本情況，擬用貸款項目的貸款規(guī)模、期限、利率、還款來源等。

　　第十五條　 項目盡職調(diào)查

　　(一)項目批準立項后，由股權(quán)部會同法規(guī)及監(jiān)管部共同組成項目小組，法規(guī)及監(jiān)管部負責選聘律師事務(wù)所對借款人和信托公司、信托貸款項目開展合法 合規(guī)性盡職調(diào)查。盡職調(diào)查的內(nèi)容主要包括：借款人和信托公司基本情況、歷史沿革、公司治理、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況；重大債權(quán)債務(wù)、主要資產(chǎn)、訴訟、仲裁及行政復議 情況等；信托貸款項目合法合規(guī)情況。

　　(二)項目小組對盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題，會同律師研究風險和處置措施，積極與被調(diào)查方進行溝通處理，并形成最終盡職調(diào)查結(jié)論，供投資決策參考。

　　(三)在項目盡職調(diào)查過程中，股權(quán)部應敦促借款人書面承諾，不得就社保基金信托貸款項目向第三方支付中介費或財務(wù)顧問費等費用。

　　第十六條　 投資決策

　　(一)　 根據(jù)盡職調(diào)查情況，股權(quán)部經(jīng)會簽法規(guī)及監(jiān)管部后，向投資決策委員會提交項目盡職調(diào)查報告。盡職調(diào)查報告應包括項目基本情況，投資規(guī)模、利率、期限，盡職調(diào)查主要結(jié)論、風險分析和投資建議等。盡職調(diào)查報告意見與立項報告不一致的，應說明原因。

　　(二)　 投資決策委員會對項目進行審定。

　　第十七條　 合同簽署及劃款

　　(一)　 股權(quán)部根據(jù)投資決策委員會決議，會同法規(guī)及監(jiān)管部組織開展合同談判。合同的內(nèi)容主要包括投資規(guī)模、利率、期限、提款時間和方式、信托收益計算及支付方式、違約處罰、賬戶監(jiān)管要求等。

　　(二)　 法規(guī)及監(jiān)管部對合同文本進行合法合規(guī)性審核并出具合法合規(guī)性審核意見書。

　　(三)　 股權(quán)部將經(jīng)法規(guī)及監(jiān)管部審核的有關(guān)合同報會領(lǐng)導批準后，由理事長或分管副理事長授權(quán)代表簽署投資合同。

　　(四)　 根據(jù)投資合同和社保基金會規(guī)定，股權(quán)部商請基金財務(wù)部完成劃款。

　　(五)　 對于已通過投資決策委員會審定，但因情況發(fā)生變化需要延期或取消的信托項目，股權(quán)部應將有關(guān)情況和建議會簽規(guī)劃研究部、基金財務(wù)部、法規(guī)及監(jiān)管部后，通報投資決策委員會。對于投資規(guī)模、預期凈收益率、貸款期限等投資主要條件發(fā)生重大變化的，應報請投資決策委員會再次審定。

第五章 風險管控與投后管理

　　第十八條　 按照《全國社會保障基金理事會投資風險管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，風險管理委員會和投資風險管理職能部門負責信托貸款投資項目的投資風險管理。

　　第十九條　 根據(jù)社保基金會有關(guān)規(guī)定，法規(guī)及監(jiān)管部負責對信托投資項目的投資情況進行合法合規(guī)性檢查和稽核檢查。

　　第二十條　 股權(quán)部負責信托貸款項目投后管理工作。主要包括：監(jiān)督信托合同的執(zhí)行情況、督促信托公司認真履行受托人職責，做好信托貸款投后管理；在項目出現(xiàn)重大問題 時，提出處理意見和采取相關(guān)應對措施；根據(jù)合同約定和社保基金會有關(guān)規(guī)定，配合基金財務(wù)部辦理有關(guān)資金往來、信托收益收取和會計核算。

　　第二十一條　　 股權(quán)部應敦促受托人或監(jiān)管銀行嚴格按照合同及銀行業(yè)監(jiān)督管理部門相關(guān)管理辦法的規(guī)定，監(jiān)督借款人按約定用途使用貸款資金，確保資金使用合法合規(guī)；關(guān)注借款 人狀況和貸款項目進展，不定期現(xiàn)場查看，跟蹤項目實施進度；按期提交信托貸款事務(wù)管理報告，及時報告項目中出現(xiàn)的重大情況。

　　第二十二條　　 對因劃款手續(xù)等問題致使信托項目未按期兌付本金或收益的情況，股權(quán)部應敦促借款人或信托公司按合同要求支付罰息。在信托貸款合同執(zhí)行中因借款人、擔保銀行 和信托公司發(fā)生重大事件，嚴重影響社保基金資金安全和預期收益的，社保基金會有權(quán)提前終止合同執(zhí)行。對因借款人無法按期還款的，股權(quán)部應會同法規(guī)及監(jiān)管 部，根據(jù)國家相關(guān)法律規(guī)定、合同的約定，采取財產(chǎn)保全、提請擔保程序啟動、法律訴訟等措施確保我會信托貸款的安全。

　　第二十三條　　 信托項目到期后或提前終止時，股權(quán)部會同基金財務(wù)部辦理信托賬戶清算及銷戶等手續(xù)。

第六章 附則

　　第二十四條　　 本辦法自批準發(fā)布之日起執(zhí)行。