（86建總計字第157號　1986年10月10日） 建設銀行各省、自治區、直轄市分行，重慶、武漢、大連、沈陽、哈爾濱、廣州、西安市分行、海南行政區分行，深圳市分行： 　　現將《中國人民建設銀行現金收支計劃編制試行辦法》發給你們，請照此試行。試行中存在的問題請及時反映給總行。 　　附件： 中國人民建設銀行現金收支計劃編制試行辦法 　　第一條　為了進一步加強建設銀行現金收支計劃管理，適應建設銀行業務發展的需要，根據中國人民銀行《現金收支計劃管理暫行辦法》和“關于建設銀行實行《信貸資金管理試行辦法》的補充規定”，結合建設銀行現金收付的實際和特點，特制定本試行辦法。 　　第二條　建設銀行現金收支計劃是整個銀行現金收支計劃的組成部分。它的任務，是認真貫徹執行黨和國家的方針、政策，有計劃地組織現金投放和現金回籠，促進建設銀行信貸收支計劃全面完成，促進基本建設和建筑生產發展。 　　第三條　建設銀行的現金收支，主要是用于國家同集體經濟單位和個人之間的現金收付。 　　一、現金收入項目有：商品銷售收入、服務事業收入、稅款收入、鄉鎮企業收入、儲蓄存款收入、匯兌收入、其他收入等。 　　二、現金支出項目有：國家工資支出、國家職工獎金支出、國家對個人的其他支出、部隊存款支出、城鎮集體單位工資性支出、農副產品采購支出、工礦產品收購支出、行政企業管理費支出、鄉鎮企業事業支出、儲蓄存款支出、匯兌支出、其他支出等。 　　第四條　建設銀行現金收支計劃實行“條塊結合、以塊為主”的原則。計劃由下而上編制，計劃的核定，可以分為兩種，或者由同級人民銀行核定，或者由上一級建行核定，由各分行根據當地具體情況確定。各級建設銀行要積極組織現金回籠，嚴格控制貨幣投放，經常檢查分析現金收支計劃完成情況，認真采取措施解決執行中出現的問題，努力實現現金收支計劃。 　　第五條　建設銀行現金計劃的編制和審核，按照下述程序進行。 　　一、年度現金收支計劃，由辦理現金業務的經辦行、處按照規定的內容和要求，根據所經辦的撥貸款任務和本地區建筑施工、固定資產投資等有關計劃指標，結合現金收支規律，在本年實際收支的基礎上，考慮計劃年度影響現金收支的主要因素進行測算編制(附一)，逐級報送省、自治區、直轄市分行，并抄送同級人民銀行(深圳、珠海、汕頭、廈門市分行在報送省分行時抄報總行)。省、自治區、直轄市分行匯總編制的現金收支計劃(附二)，報經人民銀行省、自治區、直轄市分行銜接平衡后，報經建設銀行總行。建設銀行總行審查匯總后報送人民銀行總行。 　　計劃單列的重慶、武漢、沈陽、大連、哈爾濱、廣州、西安市分行、海南行政區分行編制的現金收支計劃，經當地人民銀行分行銜接平衡后，在報送建設銀行總行的同時抄送省分行。省分行編制的計劃應包括計劃單列市分行在內。 　　二、各級建設銀行編制的現金收支計劃，根據人民銀行規定，可以由同級人民銀行核定貨幣投放或回籠指標，也可以由各省、自治區、直轄市分行和計劃單列市分行根據各自的實際情況，將人民銀行省、自治區、直轄市分行和計劃單列市分行核定的貨幣投放或回籠指標，逐級核定給經辦行、處，抄送當地人民銀行。不單獨向人民銀行發行庫存取現金的行、處，其現金收支指標應包括在上級行指標之內。 　　三、年度計劃執行過程中各行需要調整計劃時，按照當地人民銀行的要求辦理。凡由當地人民銀行核定指標的，經當地人民銀行調整核定后執行，建設銀行應將核定的調整計劃報告上級行備案，凡由建設銀行核定計劃的，由建設銀行將調整計劃下達所屬行，并抄送當地人民銀行。 　　第六條　建設銀行只編制年度現金收支計劃，編報時間與信貸收支計劃同。各行現金出納部門向人民銀行發行庫存取現金，根據年度現金收支計劃向開戶行發行庫報送按季分月、分類別的用款計劃和月度最高投放額。 　　第七條　各級建設銀行要按月、按季和按年對本行現金收支計劃執行情況進行分析研究。現金收支計劃執行情況的報表分月報和季報，月報按人民銀行總行、建設銀行總行“關于1985年信貸、現金項目電報統計的補充規定”執行；季報附三為基層行向上級行報送的報表，各省、自治區、直轄市分行和計劃單列市分行不須匯總上報總行，但應在信貸收支執行情況每月的文字分析中反映現金收支執行情況。上級行按現金項目電報月報和季報考核計劃執行情況(總行只考核電報月報)。 　　各級建設銀行除了按規定要求編制現金收支電報月報外，要著重對季度執行情況進行分析研究。要深入現金收付主要單位開展調整研究，具體剖析，了解掌握現金收支情況，結合經濟、建設情況分析現金收支增減變化的原因，反映計劃執行和現金管理方面的問題，按季提出分析材料，隨同季報逐級上報，并向當地政府和人民銀行報告。 　　第八條　凡建設銀行尚未自辦現金收支業務的行、處，不編制現金收支計劃。但是，各分行編制的現金收支計劃應考慮包括在計劃年度內擬開辦現金收支業務行、處的數字。 　　第九條　編制現金收支計劃，要同加強現金管理密切結合。按照現金管理的要求收付現金，才能正確實施現金收支計劃。為此，各級建設銀行計劃部門要與會計出納和有關業務部門互相配合，同心合力，把現金收支計劃編制和執行好。各級行領導要加強對現金計劃工作的領導，協調有關部門的工作。 　　第十條　本辦法自編制1987年計劃起試行。各省、自治區、直轄市分行和計劃單列市分行可以根據當地情況制定具體的編制辦法，并抄報總行備案。 　　附一： 1987年建設銀行編制行： 　　───────────────┬─────┬─────────────────┬──────── 　　　　　　　　　　　　　　　　　│1985　　　│　　1986年　　　　　　　　　　　　│1987年 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　├───┬───┬───┬─────┼──┬───── 　　　　收　　入　　項　　目　　　│　 年　　 │ 核定 │九　月│預計年│比上年實　│計劃│比上年 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　計　│末　實│　 末 │　　　　　│　　│預計年 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　實際數　│ 劃數 │際　數│實際數│際數增減　│ 數 │末數增減 　　───────────────┼─────┼───┼───┼───┼─────┼──┼───── 　　　　　　　　　甲　　　　　　　│　　1　　 │　2　 │　3　 │　4　 │5=4－1　 │ 6　│7=6－4 　　───────────────┼─────┼───┼───┼───┼─────┼──┼───── 　　一、商品銷售收入　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　二、服務事業收入　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　三、鄉鎮企事業收入　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　四、儲蓄存款收入　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　五、其它收入　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　其中：各項債券收入　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　收入小計　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　貨幣投放　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　收入總計　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　───────────────┴─────┴───┴───┴───┴─────┴──┴──── 　　補充資料：1．全行機構　　　個，其中：已開辦現金業務　　　　個， 　　　　　　　2．全行計劃年度預測經辦任務　　　　萬元(其中：固定資產劃年度擬開辦現金業務行經辦任務　　　　萬元(其中：固年度預測經辦任務的　　％。 　　　　　　　行長：　　　　主管：　　　　　　　　編報人：現金收支計劃表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元 　　───────────────┬─────┬─────────────────┬──────── 　　　　　　　　　　　　　　　　　│1985　　　│　　1986年　　　　　　　　　　　　│1987年 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　├───┬───┬───┬─────┼──┬───── 　　　　支　　出　　項　　目　　　│　 年　　 │ 核定 │九　月│預計年│比上年實　│計劃│比上年 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　計　│末　實│　 末 │　　　　　│　　│預計年 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　實際數　│ 劃數 │際　數│實際數│際數增減　│ 數 │末數增減 　　───────────────┼─────┼───┼───┼───┼─────┼──┼───── 　　　　　　　　　乙　　　　　　　│　　1　　 │　2 　│　3 　│　4　 │5=4－1　 │ 6　│7=6－4 　　───────────────┼─────┼───┼───┼───┼─────┼──┼───── 　　一、國家工資支出　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　其中：施工企業支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　其它單位支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　二、國家職工獎金支出　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　其中：施工企業支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　三、國家對個人其它支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　其中：施工企業支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　四、城鎮集體單位工資性支出　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　五、產品收購支出　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　六、行政企業管理費支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　七、鄉鎮企事業支出　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　八、儲蓄存款支出　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　九、其它支出　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　其中：各種債券支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　支出合計　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　貨幣回籠　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　支出總計　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　───────────────┴─────┴───┴───┴───┴─────┴──┴───── 　　計劃年度擬開辦現金機構　　　個；投資撥貸款　　　　萬元，其它各項撥貸款　　　　萬元)其中，已開辦和計定資產投資撥貸款　　　　萬元，其它各項撥貸款　　　　萬元)占全行計劃　編報日期：　　　　　　　　　　　　年　　月　　日 　　附二： 1987年建設銀行現金收支計劃匯總表 　　編制行　　　　　　　　　　單位：萬元　　　　　　　　　　　　單位：萬元 　　───────────────┬────────┬────────── 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　1986年　　　　│　1987年 　　　　　項　　　　　目　　　　　├───┬────┼───┬────── 　　　　　　　　　　　　　　　　　│核　定│預計年末│計劃數│比上年實 　　　　　　　　　　　　　　　　　│計劃數│實際數　│　　　│際數增減 　　───────────────┼───┼────┼───┼────── 　　　　　　　　1　　　　　　　 　│　2　 │　3　 　│　4　 │5=4－3 　　───────────────┼───┼────┼───┼────── 　　　商品銷售收入　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　服務事業收入　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　儲蓄存款收入　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　其它收入　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　收入合計　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　國家工資性支出　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　國家職工獎金支出　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　國家對個人的其它支出　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　城鎮集體單位工資性支出　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　行政企業管理費支出　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　鄉鎮企事業支出　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　儲蓄存款支出　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　其它支出　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　支出合計　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　貨幣投放(＋)或回籠(－)　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　───────────────┴───┴────┴───┴────── 　　　補充資料： 　　1．全行機構　　個，其中：已開辦現金業務的　　個，計劃年度擬開辦現金業務機構　　個。 　　2．全行計劃年度預測經辦任務　萬元(其中：固定資產投資撥貸款　　萬元，其它各項撥貸款　　　　萬元)其中：已開辦和計劃年度　擬開辦現金業務行　　　　萬元)(其中：固定資產投資撥貸款　　萬元，其它各項撥貸款　　萬元)占全行計劃年度預測經辦任務的％。 　　　　行長：　　　主管：編制人：　　　　　　　　　　　年　　月　　日 　　附三： 建設銀行現金收支計劃執行情況表(季報) 　　編制行：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元 　　───────────────┬────┬─────────────┬─────────────┬────── 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　│　至本季止累計實際數　　　│　　本　季　實　際　數　　│ 　　　　　項　　　　目　　　　　　│本年核定├───┬───┬─────┼───┬───┬─────┤　備　　注 　　　　　　　　　　　　　　　　　│計劃數　│本年數│上年數│本年比上　│本年數│上年數│本年比上　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│年增減數　│　　　│　　　│ 年增減數 │ 　　───────────────┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┼────── 　　　　　　　　1　　　 　　　　　│　2　　 │　 3　│　4　 │5=3－4　 │　6　 │　7 　│8=6－7　 │　　9 　　───────────────┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┼────── 　　　商品銷售收入　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　服務事業收入　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　鄉鎮企事業收入　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　儲蓄存款收入　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　其它收入　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　收入合計　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　國家工資支出　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　其中：施工企業支出　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　國家職工獎金支出　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　其中：施工企業支出　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　國家對個人的其它支出　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　其中：施工企業支出　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　城鎮集體單位工資性支出　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　產品收購支出　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　行政企業管理費支出　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　鄉鎮企事業支出　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　儲蓄存款支出　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　其它支出　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　支出合計　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　貨幣投放(＋)或回籠(－)　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　───────────────┴────┴───┴───┴─────┴───┴───┴─────┴────── 　　　行長：　　　　主管：　　　　編制人：　　　　編報時間：　　　　　　　　　年　　月　　日 　　附四： 建設銀行現金收支計劃表和計劃執行情況編制說明 　　表一說明： 　　一、本表主要用于反映計劃年度內現金收入的來源和數量、現金支出的方向和數量，以及貨幣投放或回籠的數量。 　　二、收入項目內容及計算依據 　　1．商品銷售收入：指經辦的國營和城鎮集體施工企業、建設單位、地質勘探單位、勘測設計單位、土地和房屋開發公司、基建材料供銷公司及其所屬商業、工業企業以及其它商業、工業企業等單位銷售商品的現金收入。 　　商品銷售收入是建設銀行全部現金收入的主要部分，編制計劃時，主要應考慮以下因素： 　　(1)計劃年度商品房銷售量及個人購買量所占比率； 　　(2)單獨開戶的商業、基建材料供銷企業、加油站銷售商品營業額和工業企業自產自銷產品產值的增長或下降比率。 　　(3)施工企業、建設單位等對外銷售廢舊建筑材料、水泥袋和讓售建筑材料、油料等收入現金的增長或下降比率。 　　2．服務事業收入：指在建行開戶的全民和城鎮集體以及合資的服務單位的現金收入。主要考慮公路部門的養路費收入、渡橋管理部門的過渡費收入、郵電部門的郵電費收入、旅店的經營收入等增長或下降比率。 　　3．鄉鎮企事業收入：指在建行開戶的鄉、鎮建筑隊和其它企事業單位的現金收入。主要應考慮這些企事業單位下年度生產經營增減情況，參考當年實際收入現金情況進行編制。 　　4．儲蓄存款收入：指各行辦理各種儲蓄業務的現金收入。隨著建設銀行儲蓄業務的不斷開展，這項現金收入也會有一定的增長。編制計劃時，主要應依據： 　　(1)辦理儲蓄業務的機構增減情況，居民儲蓄的增長趨勢及比率； 　　(2)各行在計劃年度準備辦理的住宅儲蓄、其它有獎儲蓄種類、數量。 　　5．其它收入：凡是上列四項以外的各項現金收入均列入“其它收入”，包括稅款收入、農村信用社收入、匯兌收入等。計劃編制時，應充分考慮到下述幾方面的因素： 　　(1)各項債券(含股票)的發行，包括計劃年度準備發行的各項債券種類、對象和數量等； 　　(2)開戶的財稅部門、農村信用社、郵電部門等存入的稅款收入、罰沒收入、信用社現金、匯兌款等收入的增減比率； 　　(3)其它各項比較固定的現金收入增減比率和計劃年度可能發生的數額較大的現金收入。 　　現金收入在執行中反映的一般比率大致是：商品銷售收入占全部現金收入的35％～40％，服務事業收入占6％～8％，鄉鎮企事業收入占2％左右，儲蓄存款收入占5％左右，其它收入占45％～52％。 　　三、支出項目內容及計算依據 　　1．國家工資支出：指全民所有制建設單位、施工企業、地質勘探單位、勘測設計單位、土地和房屋開發公司、基建材料供銷公司等單位的固定職工和計劃內臨時工的各種形式的工資和各種工資性津貼支出的現金。工資性津貼包括糧價補貼、副食補貼、煤貼、取暖補貼、房貼、水電補貼、伙食補貼、加班津貼、夜班津貼、節日值班津貼、地區津貼、野外、井下、高空作業津貼、其它各項津貼。編制國家工資支出可以從以下方面作為編制依據： 　　(1)施工企業職工工資。凡是實行百元產值工資含量包干的企業，其工資支出按照計劃年度完成建安工作量計劃數的一定比例計算，即完成建安工作量計劃數×核定的工資含量包干系數×工資所占比重(一般說工資和津貼占工資含量包干數的80％左右)；凡是未實行百元產值工資含量包干的企業，可以按照核定的工資基金并考慮計劃年度完成工作量計劃增減幅度進行計算，對各項津貼按照預計人員數和津貼標準計算。 　　(2)地質勘探單位職工工資。可以比照施工企業編制方法進行計算。 　　(3)建設單位職工工資。新建單位籌建機構的職工工資(包括新招收職工工資)，按照職工人數和平均工資標準及津貼標準計算。 　　(4)勘測設計單位、土地和房屋開發公司、基建材料供應公司等單位職工工資。可以比照建設單位編制方法進行計算。 　　國家職工工資支出，在有的地區實行工資基金手冊管理的，可以考慮按照開戶單位工資基金手冊結合計劃年度的投資增減比率，進行綜合計算。 　　2．國家職工獎金支出：指全民所有制單位發給職工的各種獎金的現金支出。編制計劃時，主要考慮以下編制依據： 　　(1)施工企業獎金支出，包括節約獎、勞動競賽獎、全優工程獎、工期獎、質量獎、安全獎、綜合獎、利潤留成獎等。凡是實行工資含量包干的企業，可按工資含量包干總額減去工資和各種津貼支出計算；未實行工資含量包干的企業，按照職工人數和發放獎金的有關規定和標準進行計算。 　　(2)地質勘探單位獎金支出，可以按照單位人數和工資總額以規定的標準(如按四個月的平均工資以內)計算。 　　(3)建設單位獎金支出，實行投資包干的單位，可以按投資包干結余的一定比例(如10％)分年度計算計劃年度獎金數額；未實行投資包干的單位，可按單位人數和發放獎金的有關規定和標準進行計算。 　　(4)其它單位獎金支出，按單位人數和發放獎金的有關規定和標準進行計算。 　　3．國家對個人其它支出，指除國家工資、津貼、獎金支出以外的國家單位對個人的所有現金支出。主要包括：全民所有制單位退休職工的退休金及工資性津貼和退職人員退職生活費以及離休人員的補貼、全民所有制單位使用的家屬工和臨時使用的零星工人的工資或補貼、建設單位臨時招用的民工工資或生活補貼、各項福利費用、勞動保險費用、勞動保護費、移民補助費、房屋拆遷費、計劃生育保育費、出國人員服裝費等。編制計劃時，應就各項費用的現金支出分別不同情況逐一計算后匯總編制。 　　4．城鎮集體單位工資性支出：指城鎮集體單位工資、工資性津貼、各種獎金和對個人的其它支出所支出的現金。編制計劃主要應是城鎮集體施工企業，其編制依據比照國營施工企業的“國家工資支出”、“國家職工獎金支出”、“國家對個人其它支出”計算方法。 　　5．產品收購支出：指國營和城鎮集體經濟單位、合資企業采購農副產品、工礦產品、手工業產品和建筑材料等的現金支出。編制計劃時，應考慮以下主要因素： 　　(1)建設單位和施工企業用現金采購建筑材料的增減情況； 　　(2)未交付生產的建設項目基建試生產期間向農村生產單位和農戶采購農、林、牧、副、漁產品作為原料的現金支出情況； 　　(3)其它屬于數額大、比較經常的現金支出以及大宗的個別特殊的現金支出情況。 　　6．行政企業管理費支出：指開戶單位從行政費、事業費、企業管理費、商品流通費等各項費用內購買商品與非商品性支出的現金。編制計劃時，主要應考慮： 　　(1)各單位差旅費支出的增減情況； 　　(2)核定各單位備用金額度，計算全年總額后應減除一定比例的不屬行政企業管理費支出的現金支出部分。 　　7．鄉鎮企事業支出：指在建行開戶的鄉、鎮建筑隊和其它企、事業單位所提取的一切現金支出。編制計劃的依據，主要是開戶的建筑隊人員數量和當地規定的發給每人每月生活費用的標準，結合歷史情況編制。 　　8．儲蓄存款支出：指各行辦理各種儲蓄業務的現金支出。編制計劃時，主要應根據： 　　(1)居民儲蓄的減少趨勢及比率； 　　(2)各行在計劃年度已到期應兌現的各種儲蓄本息的數量。 　　9．其它支出：凡是上列八項以外的各項現金支出均列入“其它支出”，包括農村信用社支出、匯兌支出、建設單位征地及購置私房舊料的現金支出、支付外賓生活費等。計劃編制時，主要應考慮： 　　(1)計劃年度已經到期應兌現的各種債券和股票(或分紅利潤)的數量； 　　(2)其它比較固定的現金支出增減比率。 　　現金支出在執行中反映的一般比率大致是：國家工資支出占全部現金支出的40％左右、國家職工獎金支出占5％左右、國家對個人的其它支出占8％～9％、城鎮集體單位工資性支出占25％～28％，產品收購支出占1％～2％、行政企業管理費支出占6％～8％、鄉鎮企事業支出占5％左右、儲蓄存款支出占1％左右、其它支出占5％～6％。 　　四、“貨幣投放”和“貨幣回籠”，系指現金收入與支出相抵后的差額，支出大于收入為貨幣投放，收入大于支出為貨幣回籠。 　　五、“核定計劃數”，系指同級人民銀行或上級建設銀行核定本行當年全年貨幣投放指標或回籠指標，僅在“貨幣投放或回籠”項目反映，其它現金收支項目不一一細列。 　　六、本表“補充資料”是為了反映各行編制的現金收支計劃在經辦任務方面的狀況。“全行計劃年度預測經辦任務”可以在計劃年度上一年實際情況的基礎上進行測算。 　　七、本表計算單位為萬元，小數點以后取兩位數。 　　表二說明： 　　一、本表系省、市、自治區分行和計劃單列市作為匯總上報的表式，主要用于反映計劃年度內現金收入的來源和數量、現金支出的方向和數量，以及貨幣投放或回籠的數量。 　　二、有關項目內容參見表一說明。表一中的“鄉鎮企事業收入”并入“其它收入”，“產品收購支出”并入“其它支出”。 　　三、本表計算單位為萬元。 　　表三說明： 　　一、本表主要反映至報告期止現金收入和支出以及貨幣投放或回籠的實際執行情況。 　　二、有關項目參見表一說明。 　　三、“本年核定計劃數”，指上級行或同級人民銀行核定本行本年的貨幣投放或回籠指標數，僅在“貨幣投放(＋)或回籠(－)”項目中反映。 　　四、“至本季止累計實際數”，指年初至本季止各項收入和支出以及投放或回籠累計的實際執行數，分本年的累計實際數和上年的累計實際數。 　　五、“本季實際數”，指本季度實際發生的各項收入和支出以及投放或回籠數，分本年本季的實際數和上年本季的實際數。 　　六、本表計算單位為萬元，小數點以后取兩位數。