中國人民建設銀行關于轉發人民銀行“關于嚴格聯行管理制度的通知”的通知

來源: 律霸小編整理 · 2021-02-10 · 5573人看過
(1986年11月23日) 建設銀行各省、自治區、直轄市分行,計劃單列市(區)分行,深圳市分行:   茲將人民銀行總行銀發(86)第290“關于嚴格聯行管理制度的通知”轉發給你們。中紀委駐金融系統紀檢組,在關于認真清查盜用聯行資金問題的通知中所指出的問題,我行也不同程度的存在,聯行資金被盜案件已經發生幾起,為此,總行在今年曾連續發生了幾個加強聯行管理的通知,并作為全國會計工作大檢查的主要內容之一,但有些行執行制度不嚴,管理不善的問題仍未徹底糾正。人民銀行通知中的六項要求,各行均應遵照執行,考慮到我行的實際情況,現對聯行憑證、聯行印、押的管理具體補充如下:   (一)聯行往來劃款憑證屬于重要空白憑證,要按規定建立健全聯行憑證保管、領用制度。為此,總行已決定修訂聯行往來劃款憑證(增設憑證編號,見總行(86)建總會字第155號文),并即將制訂重要空白憑證管理辦法,印發各行嚴格執行。   目前,我行使用的聯行憑證由于沒有憑證編號,暫不便進行表外科目核算,但須建立入庫、領用登記手續,沒有入庫的要立即清理入庫。所有聯行空白憑證均要入箱、入柜加鎖保管,并指定專人負責。會計負責人要定期對聯行憑證的庫存數與登記簿全面進行檢查。   (二)聯行印、押的管理,按人民銀行通知要求具體規定為:    1.聯行印章原則上由一名會計負責人親自保管與用印,地(市)以上管轄行也可以由會計處、科長指定一名科級干部保管與用印。   聯行印章只限于簽發聯行劃款憑證和聯行對帳簽證單使用,聯行往來帳目的查詢、查復等一律使用業務印章    2.聯行密押(包括密押編制辦法和密碼表),由會計負責人指定一名政治上可靠、工作責任心強的同志保管。使用密押人員不得超過兩人(編押、核押人員各一名),不得擴大知密范圍。   (三)聯行憑證、聯行印、押必須堅持分管,分管空白聯行憑證人員,不得兼管聯行密押和聯行印章。經辦聯行業務人員不得兼管聯行憑證和聯行印章。分管人員臨時離職,要按規定及時辦理接交手續,并指定專人監交。   (四)加強聯行管理,保證國家資金安全,必須嚴格執行制度,各級行領導要親自抓好這項工作,精心組織。為嚴格執行制度而必須增加的會計人員,各行今年年底以前務要保質、保量配足。按人民銀行通知規定,今后凡不認真執行各項規章制度而造成損失的,要追究有關人員(包括會計負責人和行處領導)的責任。   附件:中國人民銀行關于嚴格聯行管理制度的通知(略)

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