一、外鈔的留存
　　（一）各行應保留一定數額的業務周轉金，以保證外幣儲戶提取本息需要，但留存額不宜過大，以免造成利息上的損失。留存額應根據實際需要和節約原則確定。原則上，定期存款比重大的，留存比例可低些，反之則應適當高些。開辦初期，對存款收付規律未充分掌握前，留存比例可稍高些，以防外鈔供應脫節。
　　（二）留存周轉金的結構，包括外鈔和轉存的定、活期存款兩部分。外鈔鋪底金的數量，要根據存款幣別的結構，分別美元、港元、日元等匡算核定。同時，應注意券別的搭配，考慮到付息找零小面額券別的需要。存放在境內專業行的外鈔存款戶要保留一定余額，以調節鋪底金的余缺。同時還可根據存款結構有層次地轉存部分不同期限的定期儲蓄存款，增加利息收入，以備臨時急需。

　二、外鈔的調運
　　（一）各行計劃調運至境外代理行的外鈔，由總行指定的廣州、深圳市分行解送出境。各行可本著定期或不定期、就近集中、快速、節約的原則，自行與北京、上海、大連、武漢、西安市等分行聯系辦理調運事宜，由其集中后押運至廣州、深圳市分行，也可直接押運至廣州、深圳市分行。
　　（二）各經辦外匯業務的基層行、處，須將吸收的外鈔按其管轄分行的規定，定期或不定期解交到管轄分行或業經管轄分行同意的其他行。
　　解交前一天應做好一切準備工作。
　　凡調出的外匯要求做到點準、挑凈（破張要用透明膠紙粘貼好）、整齊（不卷角）。
　　外鈔整理要按不同幣種券別，正反一致，上下一致，統一排列。百張為把，用紙張平鋪捆扎（不同發行行的同券別的港幣，也應按發行行分別扎把），簽章清楚，十把為捆用繩以雙十字形捆扎，繩斗結扣處貼明細封簽，封簽要求齊全，并詳附有編號清單。大小封簽印要一致，防止混進偽鈔。
　　對調運不足一百張的外鈔，也應按不同幣種券別分別捆扎成把，并蓋經點人名章。
　　然后集中不同券別的零把按實際把數雙十捆扎，每捆應貼明細封簽另附編號清單。
　　（三）各經辦外匯業務的基層行、處出納部門，須按上解外鈔金額填制“解交外鈔單”一式五份，并附外鈔面額清單一式二份。
　　（四）出納部門須通知保衛部門，屆時派車派員武裝押運解交。
　　（五）有關分行出納處收到解交的外鈔后，須認真驗收，確認無誤后，在“解交外鈔單”上加蓋外鈔收訖章和經辦人名章，第一、第五聯退加解交行，第二、第四聯作記帳憑證，第三聯留存。
　　出納處如發現解交外鈔不符合規定的，可以退回原單位重新整理后上調。如發現假鈔應加蓋明顯的“假鈔”截記后退給上解的行、處，該行、處應立即補足上解的金額或重新填制上解單。
　　（六）出納處收到上解的外鈔后，應按外調的規格進行整點、捆扎、貼上封簽、歸并裝箱、鉛封、入庫。使其處于隨時可以調運的狀態。
　　（七）外鈔調運前，出納處須填寫“交款單”（一式五聯），并與廣州或深圳市分行進行聯系確定調運日（注意保密，只能由雙方指定聯系人聯系）。
　　（八）外鈔調運時，送至機場或從機場取回途中均須按雙人押運、武裝保衛的要求進行。
　　（九）外鈔通過民航運送時，押運人員必須嚴格遵守公安部（１９８８）公邊（安）字第１２１號“關于對中國工商銀行押運外匯免檢的通知”和總行辦公室（８８）工銀辦字第６２號“關于轉發公安部《關于對中國工商銀行押運外匯免檢查的通知》的通知”的有關規定，違反者要嚴肅查處。
　　（十）廣州、深圳市分行收到有關行解送的外鈔，經查驗無誤后，蓋章退回回執并及時記入有關帳戶。
　　（十一）廣州、深圳市分行將外鈔解送香港寶生銀行時，須按該行的有關規定辦理。

　三、庫房管理
　　（一）庫房管理的主要任務是保管、調運、供應業務需要本、外幣及各種票證等。庫內的現金、票證及其他實物，要分開放置整齊，并做到帳款、帳實相符。做好庫房安全保衛工作。
　　（二）保證庫房安全，應采取以下措施：
　　１．庫房最少應有兩道不同鑰匙的鎖，并備有正、副鑰匙各一套，正鑰匙由兩名管庫員分別掌管，副鑰匙密封后由行長妥善保存。
　　２．必須實行雙人管庫，二人同入同出，非管庫人員未經批準，不得進入庫內。
　　３．出入庫款、票證及其他實物，要堅持復核。
　　４．白條不能抵庫。
　　５．庫內不準存放私人財物和其他物品。
　　６．堅持查庫制度，各行領導應不定期進行檢查，但每半年至少一次。每屆年終由各行領導與本行出納等部門有關人員共同查庫。

　四、其他
　　（一）本辦法由中國工商銀行總行制定，解釋和修改亦同。
　　（二）各省、自治區、直轄市分行，計劃單列市分行可依據本辦法制定實施細則，并報總行備案。