（１９９８年１１月２日　進出銀稽發〔１９９８〕第２７２號） 各部、室，各代表處： 　　《中國進出口銀行關于對工作人員違反金融規章制度行為處理的試行辦法》業經行領導批準，現印發給你們，請遵照執行。 附：　　　　　中國進出口銀行關于對工作人員違反金融 　　　　　　　　　　　 規章制度行為處理的試行辦法 　 第一章　總則 　　 　　第一條　為了確保金融規章制度的貫徹實施，強化內部管理，防范金融風險，促使各項業務的正常進行和健康發展，根據中國人民銀行《關于對金融系統工作人員違反金融規章制度行為處理的暫行規定》、《關于對金融機構違法違規經營責任人的行政處分規定》等有關法規和行政規定，制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱金融規章制度，是指國家制定和頒布的關于金融業務與管理的法律、法規及行政規定，本行制定和頒發的金融業務與管理的有關制度規定。 　　第三條　本辦法適用于中國進出口銀行所有工作人員（含合同工、臨時工）。各級負責人員和工作人員違反金融規章制度，一律按本辦法的有關規定進行處理，不允許任何人員有超越本辦法的特權。 　　第四條　中國進出口銀行工作人員違反金融規章制度由國家有關機關追究其法律責任的，不得免除按本辦法有關規定應當受到的處理。 　　第五條　對于違反金融規章制度工作人員的處理應堅持實事求是，處理的尺度應與違反金融規章制度工作人員的行為和承擔的責任相適應。 　　第六條　在處理違反金融規章制度工作人員時，應當堅持處罰與教育相結合的原則。 　　第七條　在處理違反金融規章制度的各級負責人員時，應當按照本辦法及干部管理的有關規定進行。 　　第八條　對于違反金融規章制度工作人員的處理種類有： 　　（一）經濟處罰，包括罰款、扣發獎金、扣發考核性津貼； 　　（二）行政處分，包括警告、記過、記大過、降級、降職、撤職、開除留用察看、開除； 　　（三）其他處理，包括通報批評、解聘專業技術職務、限期調離、解除勞動合同、辭退。 　　第九條　有下列情形之一者，可予從輕、減輕或免于處理： 　　（一）初次或者過失違反金融規章制度且情節輕微的； 　　（二）違反金融規章制度后認識錯誤態度較好，能主動檢查糾正錯誤或者坦白交待問題，并積極采取補救措施，有效避免或者減輕損害后果發生的； 　　（三）違反金融規章制度后主動檢舉揭發他人違規行為經調查屬實的； 　　（四）能夠主動賠償因違反金融規章制度所造成的損失的； 　　（五）經辦人員抵制無效，被迫實施違反金融規章制度行為的； 　　（六）會計、出納崗位工作人員具有違反金融規章制度性質的工作差錯未超過規定的業務差錯率的。 　　第十條　工作人員違反金融規章制度給中國進出口銀行造成財產損失或信譽損失的，中國進出口銀行可以要求其承擔全部或部分賠償責任。 　 第二章　違反金融規章制度的行為及處理 　　 　　第十一條　各級負責人員違反金融規章制度的行為及處理： 　　（一）有下列情形之一者，給予經濟處罰或者警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至撤職處分： 　　１．對金融規章制度不認真傳達貫徹、不組織實施的； 　　２．工作不負責任、玩忽職守的； 　　３．業務管理混亂，致使違規行為人有機可乘的； 　　４．應當監督檢查而未認真履行監督檢查責任的。 　　（二）有下列情形之一者，給予經濟處罰或者警告至記大過處分；造成嚴重后果的，給予撤職處分： 　　１．隱瞞已發現的違反金融規章制度問題的； 　　２．在發現或者知悉違規隱患、線索及情況后不及時采取防范措施致使損害后果擴大的； 　　３．不按規定報告已發生的案件、重大違規情況的； 　　４．有意包庇違反金融規章制度行為人的； 　　５．默許、暗示、指使或者強迫工作人員進行違反金融規章制度活動的。 　　（三）各級負責人員指使或者強迫工作人員進行下列賬外經營活動之一的，給予撤職至開除處分： 　　１．賬外設賬的； 　　２．不按規定入賬或者上報入賬情況的； 　　３．隱瞞或者少報或有資產及負債的。 　　（四）對于下級的請示未按規定的時間和要求給予答復也未向上級報告的，給予經濟處罰或者警告至記大過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至撤職處分。 　　第十二條　違反有關法人授權規章制度的行為及處理：簽字人超越授權權限簽署法律性文件的，給予經濟處罰或者警告至記大過處分；造成嚴重后果的，給予撤職至開除處分。 　　第十三條　違反有關財務規章制度的行為及處理： 　　（一）對需要計提的支出不按規定比例和期限提取的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰；情節嚴重的，給予警告至記大過處分。 　　（二）對需要按比例控制的支出擅自超比例使用的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰；情節嚴重的，給予記大過至撤職處分。 　　（三）采取掛賬等手段逃避費用控制和固定資產購建控制，超指標支出費用或者購建固定資產的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；情節嚴重的，給予記大過至撤職處分。 　　（四）有下列違規行為之一的，除限期清理并賬外，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；情節嚴重的，給予記大過至開除處分： 　　１．截留收入或者虛列成本設立小金庫，用于私分或者濫發獎金的； 　　２．截留、轉移收入或者虛列成本，進行賬外經營的。 　　（五）違反規定或者超越權限處置資金、財產的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（六）違反規定或者超越權限或者從物資采購、工程發包、固定資產購建中收受賄賂的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　第十四條　違反有關會計與結算規章制度的行為及處理： 　　（一）違反會計結算規章制度，對票據、憑證、密押、證明文件等審查不嚴，應當發現而未發現問題，造成透支、挪用、冒領、被騙的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記大過處分；情節嚴重的，給予撤職至開除處分。 　　（二）對于重要空白憑證、有價單證不按種類設簿登記入冊、專人保管，不按規定辦理請領使用手續，對作廢的重要空白憑證、有價單證不按規定處理的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記大過處分；造成濫用、盜用、丟失或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（三）違反規定和指令簽發空頭、空白或要素不全的銀行匯票、銀行本票、銀行支票，辦理付款的，給予主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（四）賬外設賬或者業務活動及款項不按規定入賬反映的，給予主管人員和其他責任人員撤職至開除處分。 　　（五）未按規定核對賬目的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰；造成賬賬不符、賬款不符、賬表不符、賬實不符、賬證不符的，給予警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（六）亂用會計科目；未經授權或者不根據實際發生的會計事項填寫會計憑證、不按規定使用會計科目登記賬簿；未經主管人員審核簽字，擅自填制憑證沖賬的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告處分；導致會計核算信息嚴重失真的，給予記過至撤職處分。 　　（七）違反規定管理印鑒卡的，給予經濟處罰；導致印鑒卡丟失、被串換的，給予警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（八）故意制作、上報假賬、假表、假數據或者以其他方式提供虛假會計信息，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（九）未憑有效劃款指令進行款項支付的，給予責任人員記過至撤職處分；造成較大損失的，給予開除處分。 　　第十五條　違反有關資金計劃規章制度的行為及處理： 　　（一）超越權限或者違反規定進行資金劃撥、資金拆借、債券回購以及資金交易操作的，給予主管人員和其他責任人員記過至撤職處分；造成較大損失的，給予開除處分。 　　（二）違反規定拆出拆入資金不入賬、轉移資金不入賬的，給予主管人員和其他責任人員記大過至開除處分；造成損失的，應當承擔全部或者部分賠償責任。 　　（三）違反規定將拆入資金用于發放貸款、進行直接投資或者證券交易的，給予主管人員和其他責任人員記大過至開除處分。 　　（四）利用拆借資金、信貸資金買賣股票；利用拆借資金、信貸資金貸款給企業或者個人買賣股票；利用銀行資金為證券商、企業或者個人墊交股票交割清算資金的，給予主管人員和其他責任人員記過至撤職處分；造成較大損失的，給予開除處分。 　　（五）違反規定，在代客外匯買賣時擅自為客戶做外匯買賣的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　第十六條　違反有關信貸規章制度的行為及處理： 　　本條所稱信貸包括出口賣方信貸、出口買方信貸、對外擔保、外國政府貸款轉貸和對外優惠貸款的信貸業務。 　　（一）超越權限發放或者審批貸款的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記大過處分；造成較大損失的，給予撤職至開除處分。 　　（二）違反規定辦理對客戶的授信的，給予主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（三）違反規定辦理對客戶的信用等級評定的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰；情節嚴重的，給予警告至記過處分。 　　（四）發放假名、冒名貸款的，給予主管人員和其他責任人員記大過至開除處分。 　　（五）違反規定或者超越權限開立保函、貸款承諾書、貸款意向書、資信證明的，給予主管人員和其他責任人員警告至記大過處分；造成嚴重后果的，給予撤職至開除處分。 　　（六）未按規定簽訂借款合同，致使借款合同出現對貸款人不利的條款或者違法條款，造成較大損失的，給予主管人員和其他責任人員警告至撤職處分。 　　（七）未按規定保管借款合同或者擔保合同，未按規定保管抵押物、質物的權利憑證或者未按規定保管質物，致使上述憑證或者質物丟失、毀損的，給予主管人員和其他責任人員警告至記大過處分；造成較大損失的，給予降級至撤職處分。 　　（八）在辦理擔保貸款時，未按規定簽訂貸款擔保合同并辦理貸款擔保（包括抵押、質押及保證）手續的；或者在辦理抵押、質押貸款時，未按規定核實抵押物、質押物的真實性和有效性，造成貸款風險或損失的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記大過處分。 　　（九）在貸前調查、貸款初審和評審中，隱瞞實際情況，導致審查與決策失誤，造成貸款風險或者損失的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告處分；情節嚴重的，給予記過至撤職處分。 　　（十）貸后管理人員在貸款發放后未按規定進行貸后檢查，或隱瞞借款人不按借款合同使用貸款等違約情況以及嚴重影響其償還能力的其他情況，造成貸款風險或者損失的，給予經濟處罰或者警告至記過處分。 　　（十一）貸款到期后未按規定發送催收逾期貸款通知書或者辦理其他收貸手續的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（十二）向關系人發放信用貸款或者向關系人發放擔保貸款的條件優于其他借款人同類貸款條件的；違反規定徇私向親屬、朋友發放貸款或者提供擔保的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；造成損失的，給予記大過至開除處分。 　　本條所稱關系人是指，中國進出口銀行的董事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬，上述人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。 　　第十七條　違反有關出口信用保險規章制度的行為及處理： 　　（一）超越規定權限出具保險意向書或辦理承保的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（二）未按規定程序和要求審查賠案導致錯賠或騙賠的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；造成嚴重損失或惡劣影響的，給予記大過至開除處分。 　　（三）由于未按規定對承保項目進行管理造成損失的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；后果嚴重的，給予記大過至撤職處分。 　　第十八條　違反有關計算機應用與管理規章制度的行為及處理： 　　（一）計算機應用、維護及操作人員違反規定對賬務進行處理的，給予經濟處罰或者警告至記大過處分；造成嚴重后果的，給予撤職至開除處分。 　　（二）違反規定擅自編制、使用、修改業務應用程序調整系統參數和業務數據的，給予主管人員和其他責任人員記過至撤職處分；造成嚴重后果的，給予開除處分。 　　（三）違反規定，在業務用機上使用與業務無關的軟件或者利用通訊手段非法侵入其他系統和網絡的，給予經濟處罰或者警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予撤職至開除處分。 　　（四）違反規定將中國進出口銀行的計算機軟件、文檔、資料據為己有或者借給外單位的，給予記過至撤職處分；造成嚴重后果的，給予開除處分。 　　第十九條　違反有關印章管理規章制度的行為及處理： 　　（一）違反規定制發、保管、使用中國進出口銀行印章（包括行章、部門章和業務章）的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（二）發現中國進出口銀行印章丟失、被盜、被偽造等情況，不按規定報告并采取有效防范措施的，給予主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（三）在開展業務與管理過程中，違反規定保管、使用個人名章的，給予經濟處罰；情節嚴重的，給予警告至記大過處分。 　　第二十條　違反有關保密規章制度的行為及處理： 　　（一）違反規定保管、使用密押的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；造成泄密、濫用、盜用、丟失或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（二）泄露借款人、咨詢客戶及其他有關客戶商業秘密的，給予經濟處罰；造成嚴重后果的，給予警告至記大過處分。 　　（三）違反規定泄露計算機系統、網絡系統及業務系統密鑰、口令等重要信息和數據的，給予主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（四）有下列違反保密規定情形之一的，應當調離原工作崗位，并給予記過至開除處分： 　　１．過失泄露國家秘密、中國進出口銀行業務秘密并造成損害后果的； 　　２．以牟利為目的泄露國家秘密、中國進出口銀行業務秘密的； 　　３．泄露中國進出口銀行業務秘密危害不大，但次數較多或者數量較大的； 　　４．以盜竊、利誘、脅迫或者其他不正當手段獲取、使用或者泄露國家秘密、中國進出口銀行業務秘密并造成不可挽回的損失的； 　　５．利用職權強制他人違反保密規定的。 　　（五）為境外的機構、組織、人員竊取、刺探、收買、非法提供國家秘密、中國進出口銀行業務秘密的，給予開除處分。 　　第二十一條　違反有關文書、檔案、統計、法規管理規章制度的行為及處理： 　　（一）不按規定收發及處理文件，造成嚴重后果的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記大過處分。 　　（二）違反檔案收集、移交、借閱、保存及管理規定，致使文件、憑證、賬簿、報表、合同等不能按規定歸檔的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告處分；造成檔案丟失、毀損、被串換或者其他嚴重后果的，給予記過至降級處分。 　　（三）在統計工作中弄虛作假，故意制作、上報假表、假數、假材料的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；造成重大決策失誤或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（四）違反規定擅自對外公布中國進出口銀行統計資料的，給予主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（五）法律法規工作人員玩忽職守，對業務部門送審的法律性文件形式審查不嚴，造成較大損失的，給予審查人員警告至撤職處分。 　　（六）不按規定報告經濟訴訟案件的有關情況或者報批經濟訴訟案件費用的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰或者警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　第二十二條　違反有關稽核規章制度的行為及處理： 　　（一）被稽核對象違反規定，拒絕或者拖延提供與稽核事項有關的資料，或者拒絕、阻礙檢查的，給予警告處分；拒不改正的，給予記過至撤職處分。 　　（二）被稽核對象轉移、隱匿、篡改、毀棄會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他有關資料的，轉移、隱匿違規取得的資產的，給予警告處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　（三）報復陷害稽核人員的，給予記大過至開除處分。 　　（四）稽核人員不負責任、玩忽職守，對在稽核工作中發現的問題不按規定提出意見或者報告，回避或掩蓋問題真相的，袒護、包庇違規行為人的，濫用職權、徇私舞弊、泄露秘密的，給予經濟處罰或者警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 　　第二十三條　違反有關監察規章制度的行為及處理： 　　（一）被監察對象有下列違規行為之一的，給予警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分： 　　１．隱瞞事實真相、出具偽證或者隱匿、轉移、篡改、銷毀證據的； 　　２．故意拖延或者拒絕提供與監察事項有關的文件、資料、財務賬目及有關材料和其他必要情況的； 　　３．在調查期間變賣、轉移涉嫌財物的； 　　４．拒絕就監察部門所提問題做出解釋和說明的； 　　５．拒不執行監察決定或者無正當理由拒不采納監察建議的； 　　６．有其他違反有關監察規章制度的行為，情節嚴重的。 　　（二）對申訴人、控告人、檢舉人或者監察人員進行報復陷害的，給予記大過至開除處分。 　　（三）監察人員有下列情形之一，未造成嚴重后果的，給予經濟處罰或者警告至記過處分，造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分： 　　１．工作不負責任、玩忽職守的； 　　２．對在監察工作中發現的問題不按規定提出意見或者報告，回避或者掩蓋問題真相的； 　　３．袒護、包庇違規行為人的； 　　４．不按規定保護檢舉人、致使檢舉人受到侵害的； 　　５．濫用職權、徇私舞弊、泄露秘密的； 　　６．不按規定對違反金融規章制度行為進行調查與處理的。 　　第二十四條　違反其他金融規章制度的行為及處理： 　　（一）違反規定使用行名行徽的，給予主管人員和其他責任人員經濟處罰；造成嚴重后果的，給予警告至記大過處分。 　　（二）違反工作人員職業形象的有關規定，給中國進出口銀行的形象、信譽造成損害的，給予經濟處罰或者警告處分；造成嚴重后果的，給予記過至開除處分。 　　（三）在銀行業務活動中，利用職務上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規定收受各種名義的回扣、手續費的，給予記大過至開除處分。 　　（四）利用職務上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶資金的，給予記大過至開除處分。 　　（五）進行金融詐騙活動，或者利用職務上的便利，為金融詐騙活動提供幫助的，給予開除處分。 　　第二十五條　人事檔案關系不在我行的合同工、臨時工，凡發現經濟處罰不足以懲處其違規行為的，一律給予辭退或者解除勞動合同的處理。 　　第二十六條　工作人員因違反法律受到刑事處罰的，一律給予開除處分。 　　 第三章　處理程序 　　 　　第二十七條　中國進出口銀行監察室負責對違規責任人做出處理。 　　第二十八條　監察室在對工作人員進行經濟處罰時，可以對違規責任人直接做出罰款的處理，也可以通過人事部門對違規責任人做出扣發獎金、考核性津貼的處理。 　　第二十九條　經濟處罰中的罰款所得款項，由處罰執行部門交財會部列入營業外收入。 　　第三十條　監察部門對通過執法監察或者已發生的事故、案件進行調查發現的違規責任人，認為依據本辦法需要給予行政處分的，由監察部門提出處分意見，按照干部管理權限報批后下達處分決定。 　　第三十一條　稽核部門對在實施稽核監督過程中發現的需要給予處理的違規責任人，有權建議監察部門對違規責任人做出處理。 　　第三十二條　各業務管理部門在實施管理和監督過程中發現的需要給予處理的違規行為人，應當向監察部門提出經業務管理部門負責人簽字的給予處理的書面建議，由監察部門核實，并報經同意及做出相應處理。 　　第三十三條　監察部門做出處理決定后，人事部門應當將處理決定記入被處理人檔案。 　 第四章　附則 　　 　　第三十四條　對于本辦法未規定但屬于違反金融規章制度的行為，可以比照本辦法的有關條款規定進行處理。 　　第三十五條　本辦法施行后，凡與國家新制定和頒布的法律、法規及行政規定的有關規定不一致的，按國家的有關規定執行。 　　第三十六條　本辦法由中國進出口銀行監察室解釋。 　　第三十七條　本辦法自頒布之日起施行。