（中銀險[2002]6號　2002年1月15日） 各省、自治區、直轄市分行，各直屬分行，中國銀行(香港)有限公司，澳門分行，各海外分行、公司、代表處： 　　為進一步完善授信風險管理體制，明確授信審批決策責任，提高授信審批效率，總行制定了《中國銀行授信業務問責審批制實施細則(試行)》，現發送你們，請遵照實施。同時請各行及總行金融機構部、公司業務部、營業部按照下表格式速報(傳真，簽章)本單位問責審批人有關資料：(下表格式略)。 　　附： 中國銀行授信業務問責審批制實施細則(試行) 第一章　總則 　　第一條　為進一步完善授信風險管理體制，明確授信審批決策責任，提高授信審批效率，根據總行行領導指示精神，制定本實施細則。 　　第二條　本細則適用的業務范圍是：中國銀行敘做的需上報總行的所有授信業務。 第二章　問責審批人 　　第三條　問責審批人應具有以下資格： 　　一、5年以上授信業務或風險管理經驗； 　　二、具有高級經濟技術職稱； 　　三、現任業務發起單位或總行風險管理部第一負責人； 　　四、總行行長授權的其他有權審批人； 　　五、經問責審批人書面授權的其他有權審批人。 　　問責審批人的資格由總行認定。 　　第四條　授信問責審批人為有權審批人，對自己的審批行為負責。問責審批人不參加風險管理委員會（不成為委員）和盡職調查行為，但可以列席會議（不參加表決），并有權調閱具體會議的全部記錄。 　　第五條　授信項目的審批實行雙人問責審批制： 　　一、授信金額超過10億元（外匯貸款按當時牌價折人民幣，下同）的授信業務，有權審批人為總行分管行領導和業務交叉行領導。 　　二、授信金額在10億元（含10億元）以內的超權限授信項目，問責審批人為業務發起單位（總行公司業務部、營業部、金融機構部、各國內、海外一級分行、直屬分行及直接報送總行的二級分行）第一負責人和總行風險管理部門第一負責人： 　　1．總行公司業務部發起的超權限授信項目，問責審批人為公司業務部總經理和風險管理部總經理； 　　2．總行營業部發起的超權限授信項目，問責審批人為營業部總經理和風險管理部總經理； 　　3．總行金融機構部報送的授信項目，問責審批人為金融機構部總經理和風險管理部總經理； 　　4．各國內、海外一級分行、直屬分行及直接報送總行的二級分行報送的授信項目，問責審批人為上述分行行長（總經理）和總行風險管理部總經理。 　　第六條　問責審批人享有以下職權： 　　一、在權限內審批決策授信項目。 　　二、了解盡職調查和風險評審程序和工作細節，要求盡職調查小組和風險評審委員會提供補充材料或意見，要求再調查或重議，但這種工作只能復做一次。 　　三、對盡職調查小組和風險管理委員會成員進行評價、培訓和提出調整建議。 第三章　審批決策程序 　　第七條　業務發起單位發起的超權限授信項目，第一負責人要在“中國銀行總行授信項目審報表”（表式見中銀險〔2000〕455號文件）“報送單位”欄簽字，經過總行風險管理部盡職調查、風險管理委員會評審后，報風險管理部總經理（10億元以內）或直報行領導（超過10億元）審批。 　　業務發起單位或風險管理部第一負責人不在崗的，可以書面授權領導班子其他成員行使問責審批權，代權人負全部責任。業務發起單位第一負責人對領導班子其他成員的書面授權書，應與項目材料一并上報。 　　第八條　風險管理部總經理可以就以下問題與業務發起單位第一負責人或經其授權的問責審批人溝通： 　　1．盡職調查和風險評審中發現的問題或要求項目敘做條件發生變更的； 　　2．與業務發起單位意見不一致的； 　　3．其他需要溝通的情況。 　　經溝通無法達成一致意見的，業務發起單位可以向總行行領導申請復議。 　　第九條　經問責審批人審批決策后的授信項目，由風險管理部門據以批復業務發起單位執行。 第四章　職責界定 　　第十條　業務發起單位（第一負責人）履行以下職責： 　　1．按照有關規定把好項目和借款人準入關； 　　2．對授信項目進行深入市場調查，收集相關資料和數據； 　　3．按程序進行評估和風險初審，并提出風險防范措施； 　　4．按規定上報授信項目材料，并保證上報材料和數據全面、真實、完整。 　　第十一條　盡職調查小組對問責審批人負責，并履行以下職責： 　　1．按照有關規定組成盡職調查小組，遵守盡職調查小組規程獨立開展工作并形成盡職調查結論； 　　2．審查業務部門上報的基礎資料是否真實、完整、可靠； 　　3．審查項目是否符合國家法律、政策和規章制度，是否符合我行信貸政策導向； 　　4．審查業務部門的初評、初審程序是否符合有關規定； 　　5．深入分析行業、財務、法律方面的風險，及現有風險防范措施，如有必要提出進一步的風險防范措施。 　　第十二條　風險管理委員會對問責審批人負責，并履行以下職責： 　　1．按照風險評審制度和程序開展評審工作； 　　2．審議項目是否符合國家法律、政策，是否符合我行發展戰略和信貸政策，是否符合風險管理要求； 　　3．從行業、法律、財務等方面分析項目風險，審議風險抵補措施，判斷風險是否在我行承受范圍之內； 　　4．對是否敘做授信項目形成委員會結論。 　　第十三條　問責審批人的職責包括： 　　1．遵守我行決策制度和程序； 　　2．不能同意經委員會否決的授信項目，但可就某些問題要求做一次性重議； 　　3．以業務發起報告、盡職調查結論、委員會決議為主要判斷依據，對是否敘做授信項目做出決策。 　　第十四條　授信執行和貸后管理單位（業務發起單位）的職責包括： 　　1．落實擔保等放款條件； 　　2．按合同要求和進度放款； 　　3．嚴格對借款人進行貸后監控，隨時關注借款人經營情況、財務狀況、合法合規情況、高層管理人員及所有權等變化； 　　4．當發現影響授信安全的風險出現時，及時判斷并相應采取措施或報告。 　　第十五條　對問責審批人的工作實行后評價制和問責制。當授信項目形成不良或出現風險的，按照中國銀行有關規定認定和追究責任。 第五章　附則 　　第十六條　本細則由中國銀行總行制定和修改，報行領導批準后實施。總行風險管理部負責解釋。 　　第十七條　本細則自發文之日起試行。業務發起單位權限以內的授信項目審批決策程序暫維持現狀。