（2002年9月3日　農銀發[2002]136號） 各省、自治區、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行： 　　根據《財政部、中國人民銀行關于印發〈中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法〉的通知》（財庫〔2002〕28號）、《中國人民銀行、財政部關于印發〈中央單位財政國庫管理制度改革試點資金銀行支付清算辦法〉的通知》（銀發〔2002〕216號），結合我行代理財政授權支付業務的開展情況，總行對《中國農業銀行代理中央財政國庫管理授權支付業務（試點）會計核算暫行辦法》進行了修訂。現將修訂后的會計核算辦法印發你們，請遵照執行，并就有關事項通知如下： 　　一、本辦法增加了《中央預算單位開立、變更、撤銷賬戶情況一覽表》和退匯核算，完善了《財政授權支付額度使用及手續費登記簿》，明確了《財政授權支付憑證》的使用方法等內容。 　　二、本辦法自文到之日起執行。《關于印發〈中國農業銀行代理中央財政國庫管理授權支付業務（試點）會計核算暫行辦法〉的通知》（農銀發〔2002〕72號）同時廢止。 　　執行過程中如遇到問題，請及時向總行（財務會計部）反映。 　　附： 中國農業銀行代理中央財政國庫管理授權 支付業務(試點)會計核算辦法 　　為規范代理中央財政國庫管理授權支付業務行為，根據《中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法》（財庫〔2002〕28號）、《中央單位財政國庫管理制度改革試點資金銀行支付清算辦法》（銀發〔2002〕216號）、《銀行賬戶管理辦法》、《支付結算辦法》和《中國農業銀行全國聯行往來制度》等規章，制定本會計核算辦法。 　　一、基本規定 　　（一）財政資金支付與清算所涉及的各方，應嚴格按照《中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法》、《中央單位財政國庫管理制度改革試點資金銀行支付清算辦法》的各項規定，辦理賬戶管理和支付清算業務，遵守結算紀律。財政資金的支付與清算必須遵循安全、及時、準確的原則。 　　（二）國庫單一賬戶體系由下列銀行賬戶構成：財政部在中國人民銀行開設的國庫單一賬戶；財政部在代理銀行開設的財政部零余額賬戶和預算外資金財政專戶；財政部在代理銀行為預算單位開設的預算單位零余額賬戶、特設專戶。財政授權支付業務只涉及財政部在代理銀行為預算單位開設的預算單位零余額賬戶和特設專戶。 　　（三）財政授權支付指預算單位按照財政部的授權，向代理銀行簽發支付指令，代理銀行根據支付指令，在財政部批準的用款額度內，通過國庫單一賬戶體系將資金支付到收款人（即商品或勞務的供應商等）賬戶。 　　（四）財政授權支付適用于未納入工資支出，工程采購支出，物品、服務采購支出管理的購買支出和零星支出。包括單件物品或單項服務購買額不足10萬元人民幣的購買支出；年度財政投資不足50萬元人民幣的工程采購支出（含建設單位管理費）；特別緊急支出，經財政部批準的其他支出。 　　（五）代理中央財政國庫管理授權支付業務的資金支付，屬于系統內支付的，通過ＡＢＩＳ、實時匯兌等方式，將資金及時劃撥至收款人賬戶；屬于同城跨系統支付的，通過同城票據交換將資金及時提出；屬于異地跨系統支付的，通過人民銀行電子聯行等方式劃往收款人賬戶。 　　（六）總行營業部依據各經辦行上報的支付信息負責與人民銀行進行代理財政授權支付資金的清算，以及同經辦行進行代理財政授權支付資金的清算。 　　（七）在清算過程中，如有差錯，總行營業部與經辦行要積極查明原因，分清責任，按照差錯發生地原則，“誰的差錯誰更正，誰的差錯誰掛賬”。 　　（八）財政授權支付的資金，因憑證要素填寫錯誤而在支付之前退票的，由預算單位核實原因后重新通知經辦行辦理支付；支付后，因收款單位的賬戶名稱或賬號填寫錯誤等原因而發生資金退回預算單位零余額賬戶的，經辦行在當日（超過清算時間在第二個工作日）將資金退回國庫單一賬戶并通知預算單位，按原渠道恢復預算單位零余額賬戶財政授權支付額度。 　　（九）總行營業部與中國人民銀行、財政部、經辦行之間，經辦行與預算單位之間要認真對賬，保證各方賬務記錄相符。 　　二、科目、賬戶使用及憑證 　　（一）科目使用 　　使用“其他財政性存款”科目。用于核算本行受理的預算單位授權支付款項，并按預算單位設置明細賬。 　　（二）賬戶使用 　　1．預算單位零余額賬戶。經財政部批準，預算單位在經辦行開設，用于財政授權支付以及與國庫單一賬戶進行清算，日終余額為零。該賬戶可以辦理轉賬、提取現金等結算業務；可以向本單位按賬戶管理規定保留的相應賬戶劃撥工會經費、住房公積金、提租補貼及經財政部批準的特殊款項，不得違反規定向本單位其他賬戶和上級主管單位、所屬下級單位賬戶劃撥資金。 　　2．特設專戶。用于核算經國務院批準或國務院授權財政部批準的特殊專項支出。預算單位不得將特設專戶資金與本單位其他銀行賬戶資金相互劃轉。該賬戶不得提取現金，如需提現，須報經國務院批準。 　　（三）憑證和表格 　　代理財政授權支付業務使用以下憑證和表格： 　　1．中央預算單位開立、變更、撤銷賬戶情況一覽表（格式見表格一）。 　　經辦行應及時將預算單位開立、變更、撤銷零余額賬戶或特設專戶的情況上報總行營業部。總行營業部匯總后，報財政部和中國人民銀行國庫局備案。 　　2．財政授權支付額度通知單（格式見表格二，由財政部統一印制）。 　　財政部于每月月底前將次月預算單位用款額度，以《財政授權支付額度通知單》方式，通知農業銀行總行營業部，并由總行營業部發至各經辦行，用于控制預算單位的授權支付額度。該憑證一式三聯： 　　第一聯：總行營業部留存； 　　第二聯：退財政部國庫支付局； 　　第三聯：退一級預算單位。 　　3．預算單位財政授權支付明細單（格式見表格三，由財政部統一印制）。 　　作為財政部向總行營業部下達《財政授權支付額度通知單》的附件，詳細列明預算單位的用款計劃。 　　4．財政授權支付額度到賬通知書（格式見表格四）。 　　經辦行收到總行營業部下發的《財政授權支付額度通知單》后，向各預算單位發《財政授權支付額度到賬通知書》。若當月財政部再次追加額度，經辦行從信息系統下載的額度為當月財政部所有下發額度的合計數。因此，經辦行向預算單位再次發放的《財政授權支付額度到賬通知書》中授權支付額度為信息系統下載額度減去《財政授權支付額度使用及手續費登記簿》中本月已登記的貸方發生額，并在《財政授權支付額度到賬通知書》備注欄注明“當月追加”字樣。該憑證一式兩聯： 　　第一聯：預算單位作授權額度到賬通知； 　　第二聯：經辦行專夾保管，按年度裝訂備查。 　　5．財政授權支付憑證（格式見表格五，由財政部統一印制）。 　　由預算單位進行財政授權支付時向經辦行提交，與現行的銀行支付憑證并用。該憑證一式兩聯： 　　第一聯：經辦行作支付憑證附件； 　　第二聯：退預算單位作回單。 　　6．代理銀行申請劃款憑證（格式見表格六，由人民銀行統一印制）。 　　由總行營業部向中國人民銀行國庫局提交，用于農業銀行向中國人民銀行申請和清算已支付的財政資金。應加蓋農業銀行預留中國人民銀行國庫局的印鑒，作為中國人民銀行國庫局辦理財政支付款項劃撥的合法依據。該憑證一式五聯： 　　第一聯：借方憑證，由中國人民銀行國庫局作借方憑證； 　　第二聯：貸方憑證，由中國人民銀行營業管理部作貸方憑證； 　　第三聯：收賬通知，由總行營業部作收賬通知； 　　第四聯：付款通知，給財政部國庫支付機構作回單； 　　第五聯：付款通知，給財政部國庫司作回單。 　　7．申請財政性資金劃（退）款匯總清單（格式見表格七）。 　　總行營業部根據已辦理支付或退款的資金，按一級預算單位和款級預算科目填制。 　　8．申請財政性資金劃（退）款清單（格式見表格八）。 　　總行營業部根據已辦理支付或退款的資金，按基層預算單位和項級預算科目逐筆填制。 　　9．對賬單（格式見表格九）。 　　總行營業部匯總經辦行上報的上月預算單位零余額賬戶額度對賬單，于每月2日前向中國人民銀行國庫局和財政部報送。 　　10．財政支出日報表（格式見表格十）。 　　經辦行按日向總行營業部上報有關數據，并向預算單位報送《財政支出日報表》。總行營業部按日向財政部、一級預算單位報送《財政支出日報表》。 　　11．財政授權支出日報更正表（格式見表格十一）。 　　總行營業部、經辦行用于更正日報表中錯誤信息。 　　12．財政支出旬（月）報表（格式見表格十二）。 　　總行營業部按旬、月向財政部、人民銀行國庫局、一級預算單位報送《財政支出旬（月）報表》。 　　13．財政授權支付額度使用及手續費登記簿（格式見表格十三）。 　　經辦行按預算單位和授權支付業務的科目編碼分別設置。用于記錄、核算預算單位的用款額度及辦理授權支付業務所產生的電子匯劃費和結算手續費，預算單位須按筆簽章。該登記簿一式兩聯： 　　第一聯：經辦行留存； 　　第二聯：每月退預算單位作對賬單。 　　14．授權支付傳真信息表（格式見表格十四）。 　　經辦行如遇特殊情況無法上報授權支付信息時，應及時填寫本表格，同時按要求編制密押，通過電話傳真方式及時上報總行營業部。 　　三、日常處理 　　（一）開戶 　　1．經辦行按照財政部的書面通知，依據《銀行賬戶管理辦法》的規定，為預算單位開設一個預算單位零余額賬戶或特設專戶。開戶時，預算單位向經辦行提交開戶申請并預留印鑒。 　　2．經辦行為預算單位開立預算單位零余額賬戶或特設專戶時，須審核以下資料： 　　（1）預算單位機構設置的批準文件； 　　（2）財政部同意開戶的批準文件； 　　（3）預算單位的預留印鑒（與開戶批準文件中被批準單位的簽章一致）； 　　（4）《銀行賬戶管理辦法》中規定的證明文件。 　　3．預算單位按照規定的程序變更、撤銷銀行賬戶時，經辦行應當按財政部批準文件和《銀行賬戶管理辦法》的規定辦理。 　　4．預算單位零余額賬戶或特設專戶開立、變更、撤銷后，經辦行應及時向總行營業部報送《中央單位開立、變更、撤銷賬戶情況一覽表》。總行營業部匯總后，報財政部和中國人民銀行國庫局備案。 　　（二）支付 　　1．總行營業部收到財政部的《財政授權支付額度通知單》及各級預算單位的《預算單位財政授權支付明細單》，在一個工作日內將各級預算單位的月度用款額度通知各經辦行。經辦行在收到《財政授權支付額度通知單》的一個工作日內，向各基層預算單位發放《財政授權支付額度到賬通知書》。《財政授權支付額度通知單》中確定的月度授權支付額度在年度內可以累計使用，下月額度不能提前使用，年末注銷余額。 　　2．經辦行收到《財政授權支付額度通知單》，須按預算單位和科目編碼登記《財政授權支付額度使用及手續費登記簿》，支付時嚴格審查，不得超額度支付。 　　3．經辦行在營業日14∶00（含）之前收到預算單位簽發的《財政授權支付憑證》，須將代理支付的財政資金在當日內支付，同時登錄信息系統，向總行營業部上報準確數據；經辦行在營業日14∶00之后收到的，在下一營業日上午10∶00之前支付資金，并上報數據。 　　4．經辦行收到預算單位提交的支付結算憑證及所附《財政授權支付憑證》時，須審核： 　　（1）支付結算憑證是否符合《票據法》、《支付結算辦法》等有關規定； 　　（2）《財政授權支付憑證》要素填寫是否完整準確、有否涂改； 　　（3）支付結算憑證和所附《財政授權支付憑證》填寫內容是否相符，簽章與預留印鑒是否相符，若有誤，則作退票處理； 　　（4）支付總金額是否超過財政部下達的授權支付累計用款額度，若超出，則拒絕支付。審核無誤后，《財政授權支付憑證》第一聯作借方記賬憑證附件；第二聯加蓋業務章退預算單位。同時登錄信息系統，及時將支付信息上報總行營業部，登記《財政授權支付額度使用及手續費登記簿》，扣減相應額度，并根據預算單位《財政授權支付憑證》提出的結算方式，按照相關規定辦理現金或轉賬業務。會計分錄： 　　借：待收結算款項 　　貸：其他財政性存款——××預算單位零余額賬戶或特設專戶 　　借：其他財政性存款——××預算單位零余額賬戶或特設專戶 　　貸：××科目 　　5．預算單位使用支票方式結算時，如果不能確定收款人全稱、賬號、開戶銀行和支付金額的，《財政授權支付憑證》中相關欄目可以不填寫，但必須在結算方式欄中填寫所使用的支票號碼。經辦行待收到提回的支票與《財政授權支付憑證》核對無誤后，在額度內予以辦理支付。若支票金額超過財政部下達的月度用款額度的累計余額，則作退票處理。 　　6．預算單位使用匯票方式結算時，經辦行須在匯票簽發同時扣減預算單位用款額度。 　　7．預算單位需辦理同城特約委托收款業務的，可與經辦行簽訂付款授權協議，授權經辦行在接到煤、電、水等公用企業提供的收費通知單后，從預算單位零余額賬戶的財政授權支付額度內劃撥資金，并相應扣減預算單位對應項級科目（項目）下的財政授權支付額度。 　　8．預算單位需要使用現金時，按照規定從零余額賬戶提取。經辦行必須按照《現金管理條例》等規定在財政部批準的用款額度內受理預算單位的現金支付業務。 　　（三）清單 　　1．財政授權支付業務資金的清算，包括總行營業部與人民銀行的清算和財政資金在農業銀行內部的清算。人民銀行與農業銀行的資金清算，由總行營業部通過農業銀行在中國人民銀行的準備金存款賬戶進行；總行營業部與經辦行的清算，通過電子匯兌系統采用“直接借記”方式進行。具體手續為： 　　（1）經辦行根據當日實際支付的金額逐筆通過電子匯兌系統向總行營業部劃借報（選擇“內部劃撥”種類，在“備注”欄注明“財政”字樣及經辦行在信息系統的行號；在“付款單位”欄注明預算單位名稱），結平“待收結算款項”科目分戶。會計分錄： 　　借：電子匯兌往來科目——往賬戶 　　貸：待收結算款項 　　（2）總行營業部于營業日15∶00之前根據各經辦行上報的數據匯總已辦理支付的財政資金金額，開具《代理銀行申請劃款憑證》；按一級預算單位和款級預算科目填制《申請財政性資金劃（退）款匯總清單》，按基層預算單位和項級預算科目逐筆填制《申請財政性資金劃（退）款清單》，一并提交給中國人民銀行國庫局。《代理銀行申請劃款憑證》的金額、《申請財政性資金劃（退）款匯總清單》的金額以及《申請財政性資金劃（退）款清單》的金額必須保持一致。 　　（3）中國人民銀行國庫局在營業日15∶00（含）之前收到農業銀行開具的《代理銀行申請劃款憑證》，應在當日的16∶00之前將資金劃往農業銀行準備金賬戶。中國人民銀行國庫局15∶00之后收到的，須將資金在下一營業日及時劃出。 　　（4）總行營業部當日從中國人民銀行營業管理部取回《代理銀行申請劃款憑證》第三聯，會計分錄： 　　借：準備金存款 　　貸：其他應付款 　　（5）總行營業部次日收到各經辦行劃來的借報，經與經辦行上報數據核對無誤后作相應的賬務處理。會計分錄： 　　借：其他應付款 　　貸：電子匯兌往來科目——來賬戶 　　2．單筆支付金額達5000萬元（含）以上，經辦行須要求預算單位單筆填制《財政授權支付憑證》，應立即上報數據，并電話通知總行營業部。總行營業部立即與中國人民銀行國庫局進行單筆清算。 　　（四）對賬 　　1．經辦行每日與總行營業部清算資金前，必須通過信息系統下載當日累計剩余額度，并與《財政授權支付額度使用及手續費登記簿》核對一致。 　　2．經辦行在每月1日前向基層預算單位發《財政授權支付額度使用及手續費登記簿》第二聯用于對賬。 　　3．總行營業部每月2日前向中國人民銀行國庫局和財政部提交上月的《對賬單》用于對賬。 　　4．總行營業部、經辦行按日、旬、月向有關單位報送《財政支出日報表》、《財政支出旬（月）報表》。支出日報表按基層預算單位，分預算科目類、款、項（基本建設支出、科技三項費支出和專項類支出列到項目）編報；支出旬（月）報表按一級預算單位，分預算科目類、款、項（基本建設支出、科技三項費支出和專項類支出列到項目）編報。日報表于次日、旬報表于每旬后1日、月報表于每月后2日（節假日順延）報送。 　　（五）注銷財政授權支付額度余額 　　1．各經辦行與基層預算單位在12月31日營業終了前對財政授權支付額度的下達、支用、余額等情況進行對賬簽證，將基層預算單位零余額賬戶財政授權支付額度余額全部注銷，并向預算單位提供當月《財政授權支付額度使用及手續費登記簿》第二聯。對財政部下達的次年基層預算單位財政授權支付額度，按年度重新設立《財政授權支付額度使用及手續費登記簿》。 　　2．總行營業部匯總各經辦行上報的有關基層預算單位注銷額度的信息，于下年度第二個工作日，報財政部和一級預算單位。 　　四、異常處理 　　（一）退票、資金退回的處理 　　1．預算單位在財政授權支付中，因憑證要素填寫錯誤等原因發生收款人開戶行退票、資金退回等情況，經辦行在收到相關款項后的當日（超過清算時間在第二個工作日）通知預算單位填制紅字《財政授權支付憑證》，將退票信息輸入信息系統，同時向總行營業部發送電子匯兌貸報，并以借方紅字登記《財政授權支付額度使用及手續費登記簿》，恢復預算單位財政授權支付額度。會計分錄： 　　借：××科目 　　貸：其他應付款 　　借：其他應付款 　　貸：電子匯兌往來科目——往賬戶 　　2．對于使用銀行匯票方式支付的，如遇非全額結算或未用退回等情況時，經辦行當日通知預算單位填制紅字《財政授權支付憑證》，將退款信息輸入信息系統，同時向總行營業部發送電子匯兌貸報，并以借方紅字登記《財政授權支付額度使用及手續費登記簿》，恢復預算單位財政授權支付額度。會計分錄： 　　（1）非全額結算： 　　借：匯出匯款 　　貸：電子匯兌往來科目——來賬戶（實際結算金額） 　　貸：其他應付款——（多余款） 　　借：其他應付款——（多余款） 　　貸：電子匯兌往來科目——往賬戶（多余款） 　　（2）未用退回： 　　借：匯出匯款 　　貸：其他應付款 　　借：其他應付款 　　貸：電子匯兌往來科目——往賬戶 　　3．總行營業部于營業日15∶00之前根據經辦行上報的退票信息匯總已辦理退回的財政資金金額，開具《代理銀行申請退款憑證》，附《申請財政性資金劃（退）款匯總清單》和《申請財政性資金劃（退）款清單》，一并提交中國人民銀行國庫局進行反清算。 　　（二）資金流與信息流不一致的處理 　　1．當經辦行上報的支付信息與上劃借報的要素不一致時，總行營業部作劃回處理，及時通知經辦行查找原因。經辦行區別下列情況分別處理： 　　（1）上報信息正確，借報要素錯誤。 　　經辦行接到總行營業部的通知后，按正確的要素重新向總行營業部發送電子匯兌借報。 　　（2）上劃借報正確，上報信息錯誤。 　　①經辦行接到總行營業部的通知后，登錄信息系統，對錯誤的信息逐筆作全額退票處理，并登記《財政授權支付額度使用及手續費登記簿》，恢復預算單位財政授權支付額度。然后將正確的支付信息重新錄入信息系統上報總行營業部。同時重新向總行營業部發送借報，登記《財政授權支付額度使用及手續費登記簿》扣減預算單位授權支付額度。 　　②總行營業部收到退票信息和重新上報的正確支付信息后，應及時與人民銀行進行資金清算。 　　2．總行營業部收到經辦行上劃的電子匯兌借報，但未收到該經辦行上報的數據信息，總行營業部作劃回處理，并及時通知經辦行。 　　（三）因其他原因需退劃國庫單一賬戶的財政資金處理手續，比照“退票、資金退回的處理”的退劃程序辦理。 　　五、其他事項 　　（一）財政部及預算單位提供的有關財政授權支付的各種憑證和資料，應視同會計檔案妥善保管，不得泄密。 　　（二）經辦行須指定兩人辦理代理財政授權支付業務，嚴格執行換人復核制度。 　　（三）代理財政授權支付業務中發生的代理手續費（按支付金額的0．3‰收取）、電子匯劃費和結算手續費，由經辦行統計，年終上報總行營業部，統一向財政部收取。 　　（四）特別緊急支出，是指經一級預算單位認定并由國務院批準或國務院授權財政部批準的特別緊急事項的支出。特別緊急支出可通過預算單位零余額賬戶，按財政部有關規定辦理。 　　（五）農業銀行未及時辦理財政資金支付或違反預算單位支付指令，將財政性資金支付給支付指令以外的單位、個人，構成犯罪的，移交司法機關追究當事人的刑事責任，財政部取消農業銀行的代理資格。尚不構成犯罪，情節較重的，財政部取消農業銀行的代理資格，并通報批評；上級主管行對直接負責的主管人員和其他責任人員依法給予經濟處罰或行政處分。 　　（六）本辦法由總行制定并解釋。財政部、中國人民銀行另有規定的，從其規定。 　　（七）各分行可根據本辦法制定實施細則，并報總行備案。 　　（八）本辦法自文到之日起施行。 　　附表一： 中央預算單位開立、變更、撤銷賬戶情況一覽表 　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜項　目｜順序號｜日　期｜賬戶名稱｜賬　號｜開戶銀行｜備　注｜ ｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜ ｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜ ｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜ ｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜ ｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜ ｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　填報單位蓋章　　　　　　負責人　　　　　　經辦人： 　　填報說明：1．中央預算單位具體到基層預算單位； 　　2．項目欄指賬戶的開立、變更或撤銷事項； 　　3．日期欄指開立、變更（按變更前、變更后分別填列）或撤銷賬戶的年月日； 　　4．賬戶名稱須與開戶單位預留印鑒上的標準名稱保持一致； 　　5．開戶行的名稱須與營業許可證上的標準名稱保持一致； 　　6．備注欄填寫開立、變更或撤銷的賬戶是零余額賬戶，還是特設專戶； 　　7．此表須使用ＥＸＣＥＬ表格制作。 　　附表二： 財政授權支付額度通知單 ＿＿＿＿＿＿銀行： 　　現將＿＿＿＿（部門）＿＿＿＿月份財政授權支付額度通知單送你行，請在規定的額度內支付和清算資金。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 單位：元 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜ ｜　科目編碼｜　　　　　　預算科目名稱　　　　　｜　　授權額度　　｜ ｜　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜ ｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜ ｜類｜款｜項｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜第 ｜－｜－｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜一 ｜　｜　｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜聯 ｜－｜－｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜ ｜　｜　｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜代 ｜－｜－｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜理 ｜　｜　｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜銀 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜行 ｜　　　　　　財政部國庫支付局　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜作 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜備注　　　　　　｜清 ｜　　　　　｜　　　支付處　　｜　　　審核處　　｜－－－－－－－－｜算 ｜　　局長　｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜　　　　　　　　｜支 ｜　　　　　｜　處長　｜經辦人｜　處長　｜經辦人｜　　　　　　　　｜付 ｜－－－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜　　　　　　　　｜憑 ｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　　　　　｜證 ｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　　　　　｜ ｜　月　日　｜　月　日｜月　日｜　月　日｜月　日｜　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　注：本通知單與預算單位授權支付明細單共＿＿＿張一并使用。 財政授權支付額度通知單 ＿＿＿＿＿＿銀行： 　　現將＿＿＿＿（部門）＿＿＿＿月份財政授權支付額度通知單送你行，請在規定的額度內支付和清算資金。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 單位：元 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜ ｜　科目編碼｜　　　　　　預算科目名稱　　　　　｜　　授權額度　　｜ ｜　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜ ｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜ ｜類｜款｜項｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜第 ｜－｜－｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜二 ｜　｜　｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜聯 ｜－｜－｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜ ｜　｜　｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜退 ｜－｜－｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜財 ｜　｜　｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜政 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜部 ｜　　　　　　財政部國庫支付局　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜國 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜備注　　　　　　｜庫 ｜　　　　　｜　　　支付處　　｜　　　審核處　　｜－－－－－－－－｜支 ｜　　局長　｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜　　　　　　　　｜付 ｜　　　　　｜　處長　｜經辦人｜　處長　｜經辦人｜　　　　　　　　｜局 ｜－－－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜　　　　　　　　｜ ｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　　　　　｜ ｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　　　　　｜ ｜　月　日　｜　月　日｜月　日｜　月　日｜月　日｜　　　　　　　　｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜　　　　　　　　｜ ｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜ ｜　　　　　　　　　　　　　經辦人：　　　　　　｜　　　　　　　　｜ ｜銀行（簽章）　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜ ｜　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日　　　｜　　　　　　　　｜ ｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　注：本通知單與預算單位授權支付明細單共＿＿＿張一并使用。 財政授權支付額度通知單 ＿＿＿＿＿＿銀行： 　　現將＿＿＿＿（部門）＿＿＿＿月份財政授權支付額度通知單送你行，請 在規定的額度內支付和清算資金。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 單位：元 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜ ｜　科目編碼｜　　　　　　預算科目名稱　　　　　｜　　授權額度　　｜ ｜　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜ ｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜ ｜類｜款｜項｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜第 ｜－｜－｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜三 ｜　｜　｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜聯 ｜－｜－｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜ ｜　｜　｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜退 ｜－｜－｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜一 ｜　｜　｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜級 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜預 ｜　　　　　　財政部國庫支付局　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜算 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜備注　　　　　　｜單 ｜　　　　　｜　　　支付處　　｜　　　審核處　　｜－－－－－－－－｜位 ｜　　局長　｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜　　　　　　　　｜ ｜　　　　　｜　處長　｜經辦人｜　處長　｜經辦人｜　　　　　　　　｜ ｜－－－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜　　　　　　　　｜ ｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　　　　　｜ ｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜　　　　　　　　｜ ｜　月　日　｜　月　日｜月　日｜　月　日｜月　日｜　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　注：本通知單與預算單位授權支付明細單共＿＿＿張一并使用。 　　附表三： 預算單位財政授權支付明細單 　　單位國標碼 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　　　預算單位　　　｜　科目編碼｜　　　　｜　　｜　　　　｜零余額賬戶｜ ｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜科目名稱｜項目｜開戶銀行｜－－－－－｜ ｜　　　名稱　　｜編碼｜類｜款｜項｜　　　　｜　　｜　　　　｜賬號｜額度｜ ｜－－－－－－－｜－－｜－｜－｜－｜－－－－｜－－｜－－－－｜－－｜－－｜ ｜本級預算單位　｜　　｜　｜　｜　｜　　　　｜　　｜　　　　｜　　｜　　｜ ｜－－－－－－－｜－－｜－｜－｜－｜－－－－｜－－｜－－－－｜－－｜－－｜ ｜下一級預算單位｜　　｜　｜　｜　｜　　　　｜　　｜　　　　｜　　｜　　｜ ｜（詳見附件）　｜　　｜　｜　｜　｜　　　　｜　　｜　　　　｜　　｜　　｜ ｜－－－－－－－｜－－｜－｜－｜－｜－－－－｜－－｜－－－－｜－－｜－－｜ ｜……　　　　　｜　　｜　｜　｜　｜　　　　｜　　｜　　　　｜　　｜　　｜ ｜－－－－－－－｜－－｜－｜－｜－｜－－－－｜－－｜－－－－｜－－｜－－｜ ｜……　　　　　｜　　｜　｜　｜　｜　　　　｜　　｜　　　　｜　　｜　　｜ ｜－－－－－－－｜－－｜－｜－｜－｜－－－－｜－－｜－－－－｜－－｜－－｜ ｜……　　　　　｜　　｜　｜　｜　｜　　　　｜　　｜　　　　｜　　｜　　｜ ｜－－－－－－－｜－－｜－｜－｜－｜－－－－｜－－｜－－－－｜－－｜－－｜ ｜下一級預算單位｜　　｜　｜　｜　｜　　　　｜　　｜　　　　｜　　｜　　｜ ｜（詳見附件）　｜　　｜　｜　｜　｜　　　　｜　　｜　　　　｜　　｜　　｜ ｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜ ｜　　　合計　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜ ｜　　　　　　　　　財政部國庫支付局（簽章）　　　　　　　　｜備注　　　｜ ｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　附表四： 財政授權支付額度到賬通知書 ＿＿＿＿： 　　你單位＿＿＿＿月份的財政授權支付額度已經財政部核準，特予通知。 　　銀行（簽章）　　單位國標碼：　　零余額賬戶賬號：　　單位：元 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　科目編碼｜　　　　　　｜　　　　　｜　財政授權　｜　　　　　｜ ｜－－－－－｜　科目名稱　｜　項　目　｜　　　　　　｜　備　注　｜ ｜類｜款｜項｜　　　　　　｜　　　　　｜　支付額度　｜　　　　　｜ ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜ ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜第 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜一 ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜聯 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜ ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜預 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜算 ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜單 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜位 ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜作 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜財 ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜政 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜授 ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜權 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜支 ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜付 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜額 ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜度 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜到 ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜賬 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜通 ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜知 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 財政授權支付額度到賬通知書 ＿＿＿＿： 　　你單位＿＿＿＿月份的財政授權支付額度已經財政部核準，特予通知。 　　銀行（簽章）　　單位國標碼：　　零余額賬戶賬號：　　　單位：元 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　科目編碼｜　　　　　　｜　　　　　｜　財政授權　｜　　　　　｜ ｜－－－－－｜　科目名稱　｜　項　目　｜　　　　　　｜　備　注　｜ ｜類｜款｜項｜　　　　　　｜　　　　　｜　支付額度　｜　　　　　｜ ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜ ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜第 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜二 ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜聯 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜ ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜代 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜理 ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜銀 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜行 ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜備 ｜－｜－｜－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜查 ｜　｜　｜　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　附表五： 財政授權支付憑證(附件)1 　　　　　　　　　　　　年　　月　　日　　　　　　　　第　　號 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　｜　　全　稱　　｜　　　　　　｜　｜　全　稱　｜　　　　　　｜ ｜　｜－－－－－－－｜－－－－－－｜收｜－－－－－｜－－－－－－｜ ｜付｜　賬號或地址　｜　　　　　　｜款｜賬號或地址｜　　　　　　｜ ｜款｜－－－－－－－｜－－－－－－｜人｜－－－－－｜－－－－－－｜ ｜人｜　　開戶銀行　｜　　　　　　｜　｜　開戶銀行｜　　　　　　｜ ｜　｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜ ｜　｜　單位國標碼　｜　　　　　　｜　結算方式　　｜　　　　　　｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜ ｜　　　　　　｜人民幣　　　　　　　　　　　　　　｜金額（小寫）｜ ｜　支付金額　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜－－－－－－｜此 ｜　　　　　　｜（大寫）　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　｜聯 ｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜代 ｜　　用途　　｜　　　　　　　｜類：　　　　款：　　　　項：　　｜理 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜銀 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜行 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜作 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　代理銀行（簽章）　　　｜支 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜付 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜憑 ｜　　　預算單位預留銀行印鑒　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜證 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜附 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　年　　月　　日｜件 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　8．5×17．5厘米（白紙藍油墨） 　　注：1．此憑證與代理銀行其他銀行間支付憑證合并使用，憑證號在年度內從0000001號開始連續編號。 　　2．“用途”按實際支出用途填寫。 財政授權支付憑證(回單)2 　　　　　　　　　　　　年　　月　　日　　　　　　　　第　　號 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　｜　　全　稱　　｜　　　　　　｜　｜　全　稱　｜　　　　　　｜ ｜　｜－－－－－－－｜－－－－－－｜收｜－－－－－｜－－－－－－｜ ｜付｜　賬號或地址　｜　　　　　　｜款｜賬號或地址｜　　　　　　｜ ｜款｜－－－－－－－｜－－－－－－｜人｜－－－－－｜－－－－－－｜ ｜人｜　　開戶銀行　｜　　　　　　｜　｜　開戶銀行｜　　　　　　｜ ｜　｜－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－｜ ｜　｜　單位國標碼　｜　　　　　　｜　結算方式　　｜　　　　　　｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜ ｜　　　　　　｜人民幣　　　　　　　　　　　　　　｜金額（小寫）｜ ｜　支付金額　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜－－－－－－｜ ｜　　　　　　｜（大寫）　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　｜此 ｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜聯 ｜　　用途　　｜　　　　　　　｜類：　　　　款：　　　　項：　　｜退 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜預 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜算 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　代理銀行（簽章）　　　｜單 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜位 ｜　　　預算單位預留銀行印鑒　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜作 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜回 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　年　　月　　日｜單 ｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　8．5×17．5厘米（白紙黑油墨） 　　注：1．此憑證與代理銀行其他銀行間支付憑證合并使用，憑證號在年度內從0000001號開始連續編號。 　　2．“用途”按實際支出用途填寫。 　　附表六： ＿＿＿＿銀行＿＿＿＿支付申請劃款憑證(借方憑證)1 　　　　　　　　　　　委托日期　　　年　　月　　日　　編號： －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　｜全　稱｜　　　財政部　　　｜　｜全　稱｜　　　　　　　　　　　｜ ｜　｜－－－｜－－－－－－－－－｜　｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜ ｜付｜賬號　｜　　國庫單一賬戶　｜收｜賬號　｜　　　　　　　　　　　｜ ｜款｜－－－｜－－－－－－－－－｜款｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜此 ｜人｜開戶行｜　　　　　　　　　｜人｜開戶行｜　　　　　　　　　　　｜聯 ｜　｜　　　｜中國人民銀行國庫局｜　｜　　　｜中國人民銀行營業管理部｜由 ｜　｜名稱　｜　　　　　　　　　｜　｜名稱　｜　　　　　　　　　　　｜中 ｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜國 ｜金｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　　　｜人 ｜　｜人民幣：（大寫）　　　　　　　　　　　｜（小寫）｜　　　　　　｜民 ｜額｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　　　｜銀 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜行 ｜摘要：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜國 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜庫 ｜　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜局 ｜　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜備注：　　　　　｜作 ｜　　　　　　　　｜　　會計分錄：（借）　　　　　｜　　　　　　　　｜借 ｜　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　（貸）　　｜　　　　　　　　｜方 ｜申請劃款銀行簽章｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜憑 ｜　　　　　　　　｜付款行付款日期　年　　月　　日｜　　　　　　　　｜證 ｜　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜ ｜　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜附 ｜　　　　　　　　｜　　　　復核　　　　記賬　　　｜　　　　　　　　｜件 ｜　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜： ｜　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　8．5×17．5厘米（白紙藍油墨） ＿＿＿＿銀行＿＿＿＿支付申請劃款憑證(貸方憑證)2 　　　　　　　　　　　委托日期　　　年　　月　　日　　編號： －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　｜全　稱｜　　　財政部　　　｜　｜全　稱｜　　　　　　　　　　　｜ ｜　｜－－－｜－－－－－－－－－｜　｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜ ｜付｜賬號　｜　　國庫單一賬戶　｜收｜賬號　｜　　　　　　　　　　　｜ ｜款｜－－－｜－－－－－－－－－｜款｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜此 ｜人｜開戶行｜　　　　　　　　　｜人｜開戶行｜　　　　　　　　　　　｜聯 ｜　｜　　　｜中國人民銀行國庫局｜　｜　　　｜中國人民銀行營業管理部｜由 ｜　｜名稱　｜　　　　　　　　　｜　｜名稱　｜　　　　　　　　　　　｜中 ｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜國 ｜金｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　　　｜人 ｜　｜人民幣：（大寫）　　　　　　　　　　　｜（小寫）｜　　　　　　｜民 ｜額｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　　　｜銀 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜行 ｜摘要：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜營 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜管 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜部 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜備注：　　　　｜作 ｜　　　　　　　　　｜　　會計分錄：（借）　　　　　｜　　　　　　　｜貸 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　（貸）　　　｜　　　　　　　｜方 ｜上列款項已辦理轉賬｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜憑 ｜　　　　　　　　　｜付款行付款日期　年　　月　　日｜　　　　　　　｜證 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜ ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜附 ｜　　　　　　　　　｜　　　　復核　　　　記賬　　　｜　　　　　　　｜件 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜： ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　8．5×17．5厘米（白紙紅油墨） ＿＿＿＿銀行＿＿＿＿支付申請劃款憑證(收賬通知)3 　　　　　　　　　　　委托日期　　　年　　月　　日　　編號： －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　｜全　稱｜　　　財政部　　　｜　｜全　稱｜　　　　　　　　　　　｜ ｜　｜－－－｜－－－－－－－－－｜　｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜ ｜付｜賬號　｜　　國庫單一賬戶　｜收｜賬號　｜　　　　　　　　　　　｜ ｜款｜－－－｜－－－－－－－－－｜款｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜ ｜人｜開戶行｜　　　　　　　　　｜人｜開戶行｜　　　　　　　　　　　｜ ｜　｜　　　｜中國人民銀行國庫局｜　｜　　　｜中國人民銀行營業管理部｜ ｜　｜名稱　｜　　　　　　　　　｜　｜名稱　｜　　　　　　　　　　　｜此 ｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜聯 ｜金｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　　　｜給 ｜　｜人民幣：（大寫）　　　　　　　　　　　｜（小寫）｜　　　　　　｜代 ｜額｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　　　｜理 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜銀 ｜摘要：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜行 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜作 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜收 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜備注：　　　　｜賬 ｜　　　　　　　　　｜　　會計分錄：（借）　　　　　｜　　　　　　　｜通 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　（貸）　　　｜　　　　　　　｜知 ｜上列款項已辦理轉賬｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜ ｜　　　　　　　　　｜付款行付款日期　年　　月　　日｜　　　　　　　｜附 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜件 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜： ｜　　　　　　　　　｜　　　　復核　　　　記賬　　　｜　　　　　　　｜ ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜ ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　8．5×17．5厘米（白紙紫油墨） ＿＿＿＿銀行＿＿＿＿支付申請劃款憑證(回單)4 　　　　　　　　　　　委托日期　　　年　　月　　日　　編號： －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　｜全　稱｜　　　財政部　　　｜　｜全　稱｜　　　　　　　　　　　｜ ｜　｜－－－｜－－－－－－－－－｜　｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜ ｜付｜賬號　｜　　國庫單一賬戶　｜收｜賬號　｜　　　　　　　　　　　｜ ｜款｜－－－｜－－－－－－－－－｜款｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜此 ｜人｜開戶行｜　　　　　　　　　｜人｜開戶行｜　　　　　　　　　　　｜聯 ｜　｜　　　｜中國人民銀行國庫局｜　｜　　　｜中國人民銀行營業管理部｜給 ｜　｜名稱　｜　　　　　　　　　｜　｜名稱　｜　　　　　　　　　　　｜財 ｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜政 ｜金｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　　　｜部 ｜　｜人民幣：（大寫）　　　　　　　　　　　｜（小寫）｜　　　　　　｜國 ｜額｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　　　｜庫 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜支 ｜摘要：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜付 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜機 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜構 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜備注：　　　　｜作 ｜　　　　　　　　　｜　　會計分錄：（借）　　　　　｜　　　　　　　｜回 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　（貸）　　　｜　　　　　　　｜單 ｜上列款項已辦理轉賬｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜ ｜　　　　　　　　　｜付款行付款日期　年　　月　　日｜　　　　　　　｜附 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜件 ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜： ｜　　　　　　　　　｜　　　　復核　　　　記賬　　　｜　　　　　　　｜ ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜ ｜　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　8．5×17．5厘米（白紙黑油墨） ＿＿＿＿銀行＿＿＿＿支付申請劃款憑證(回單)5 　　　　　　　　　　　委托日期　　　年　　月　　日　　編號： －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　｜全　稱｜　　　財政部　　　｜　｜全　稱｜　　　　　　　　　　　｜ ｜　｜－－－｜－－－－－－－－－｜　｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜ ｜付｜賬號　｜　　國庫單一賬戶　｜收｜賬號　｜