一、為便于操作，目前進行調劑的債券僅限于由總行統(tǒng)一認購、分配給各行的國家開發(fā)銀行金融債券，以后如需新增券種由總行另行決定。

　二、全行對系統(tǒng)外的債券買賣（不含柜臺交易）集中由總行進行，未經總行正式批準，各行不得在證券交易機構申辦席位，不得自行對外辦理債券交易；系統(tǒng)由各行債券調劑均須通過總行辦理。

　三、在全行計算機網絡建成之前，系統(tǒng)內債券調劑暫以傳真和郵發(fā)書面協(xié)議方式為主進行，傳真件須復印后方可留存。

　四、本辦法實施以后，總行將對調撥資金占用（含上存資金、臨時借款）數額較大的分行，通過協(xié)商直接與其開展債券調劑業(yè)務。即對占用總行資金較多的分行，總行將通過協(xié)商買進其金融債券，保留分行的債券認購額度，分行資金寬松以后，再向總行購回債券；對上存總行資金較多的分行，總行也將通過協(xié)商向其售出債券，當分行資金緊張時，由總行購回債券。

　五、各行在確定債券轉讓、回購價格時，暫時參照同期調撥資金利率，上下浮動幅度一般不超過１０％。

　六、在債券調劑業(yè)務活動中，各行要自覺遵守國家有關債券交易的各項規(guī)定，嚴禁買空賣空。

　七、辦理調劑業(yè)務所使用的有關憑證、協(xié)議書等，請參照《辦法》中規(guī)定的統(tǒng)一格式，由各行自行印制，不符合規(guī)定格式的，總行不予受理。

　八、債券調劑是一項新業(yè)務，為了做好這項工作，各行資金計劃、會計、籌資等部門要加強協(xié)作，相互配合。資金計劃部門要指定專人負責此項工作，并于１９９５年４月１５日前，將受權在協(xié)議上簽字的行領導名單與手跡、聯系人姓名、電話及傳真機號碼報告總行資金計劃部。總行的聯系電話：８５３９０６５，聯系人：谷裕　陳寶東，傳真：８５１５３０４。

附：　　　　　　　　　　建設銀行債券調劑試行辦法

　　　　　　　　　　　　　　第一章　總則

　第一條　為了加強資金統(tǒng)一調度，調劑行際間資金余缺，增強資產的流動性，保證全行資金的合理運營，根據《中國人民銀行信貸資金管理暫行辦法》和《中國人民建設銀行資金統(tǒng)一調度暫行辦法》，特制定本辦法。

　第二條　本辦法所稱債券調劑是指各分行（指各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市分行，以下簡稱各行）之間、各行與總行之間轉讓和回購由總行統(tǒng)一認購、分配給各行的國庫券、政策性金融債券等，可調劑的債券品種和具體調劑方式由總行確定。

　第三條　總行統(tǒng)一認購的債券由總行集中管理。非實物券由總行集中向債券托管機構開立托管帳戶；實物券由總行集中保管，需要托管時再向托管機構辦理托管。

　第四條　債券調劑業(yè)務歸口總行資金計劃部管理，管理內容包括制定、解釋和修改債券調劑辦法，辦理調劑中介業(yè)務，仲裁調劑糾紛及對外辦理債券交易等。
　　各行對系統(tǒng)內、外的債券調劑或交易業(yè)務均需通過總行辦理。

　第五條　建設銀行系統(tǒng)內各分行均可參加本辦法規(guī)定的債券調劑。分行轄內因債券調劑而發(fā)生的資金調度，由分行自行負責。

　　　　　　　　　　　　　第二章　調劑原則

　第六條　債券調劑實行相互協(xié)商、自愿互利、恪守信用的原則。

　第七條　每筆債券調劑業(yè)務的金額起點為１００萬元，但最高不得超過其庫存總額，嚴禁買空賣空。

　第八條　調劑期限以日為基本單位。

　第九條　調劑價格以百元為單位表示，調劑雙方可參照同種債券的市值、同一拆借利率和調撥資金利率綜合確定。

　第十條　債券到期日前一個月停止調劑，清理、核對有關帳戶，做好兌付準備工作。

　　　　　　　　　　　　　第三章　調劑協(xié)議

　第十一條　總行資金計劃部根據會計部門開出的分行認購債券的資金收帳通知單，按債券的種類和期限分別開立債券托管帳戶、登記臺帳。同時向分行開出“中國人民建設銀行債券收款（托管）確認書”（附式一），分行據此登記債券帳目。
　　債券帳戶設立以后，各分行即可進行調劑。

　第十二條　調劑雙方可以直接協(xié)商達成調劑意向，也可以通過口頭或書面形式向總行提出申請（附式二），由總行協(xié)助尋找調劑對象。必要時總行可以根據各行資金余缺情況，督促行際之間進行調劑。

　第十三條　調劑雙方達成協(xié)議后，按要求簽訂債券轉讓或回購協(xié)議（附式三、四）。協(xié)議可采取現場簽章或傳真簽章方式。兩種方式具有同等效力。

　第十四條　總行統(tǒng)一編發(fā)協(xié)議編號，并對協(xié)議內容的完整與有效性進行審核。發(fā)現不符合規(guī)定要求的協(xié)議，通知調劑雙方重新填寫或修改。對在交割日債券帳戶余額不足的交割協(xié)議，總行先以電話形式通知雙方調劑無效，同時開出“中國人民建設銀行債券調劑無效通知單”（附式五）。

　　　　　　　　　　　　　第四章　債券轉讓

　第十五條　債券轉讓指調劑雙方根據協(xié)議價格買賣債券，交割完成后，債券所有權即由賣方轉歸買方。

　第十六條　債券轉讓業(yè)務程序：
　　１．簽訂轉讓協(xié)議，并傳真或通過計算機網絡報送總行資金計劃部。
　　２．總行收到發(fā)來的轉讓協(xié)議，經審核無誤后，按協(xié)議指定的成交日期同時調增、調減買、賣雙方債券帳戶余額，并開出“中國人民建設銀行債券調劑交割結算通知單”（附式六），通知轉讓雙方。
　　３．買方按協(xié)議指定付款日期將資金劃出后，將付款憑證的復印件，于當日下午３時前傳真給賣方。
　　４．如買方未能按協(xié)議指定日期劃款或未及時向賣方發(fā)出付款憑證（復印件），賣方應填制“中國人民建設銀行債券調劑終止交割申請書”（附式七），注明具體理由，簽章后于指定付款日下午４時３０分前以傳真形式報送總行。總行收到并確認后，開出“中國人民建設銀行債券調劑無效通知單”給買賣雙方，如債券已經過戶，即全額劃回賣方帳戶，并追究買方違約責任。
　　５．如買方按約付款并將有關憑證傳真給賣方，賣方仍向總行發(fā)出終止交割申請書，則追究賣方違約責任。
　　６．買賣雙方因不可抗力（如電訊中斷等）難以按規(guī)定傳送憑證，須及時主動與對方聯系，求得諒解。

　　　　　　　　　　　　　第五章　債券回購

　第十七條　債券回購指調劑雙方在轉讓債券的同時，約定于未來一既定日期以既定價格實行相反方向二次轉讓的調劑方式。回購期內債券專戶凍結，雙方均無處置權。

　第十八條　債券回購業(yè)務程序：
　　１．首次轉讓的業(yè)務處理程序是：
　　（１）調劑雙方首次轉讓成交后的業(yè)務處理程序同第十六條。
　　（２）總行收到雙方簽定的回購協(xié)議，經審核無誤后，即在協(xié)議指定成交日調增買方、調減賣方（指首次轉讓時買入或賣出債券方，下同）債券帳戶余額，轉入專戶予以凍結，并開出“中國人民建設銀行債券調劑交割結算通知單”，通知雙方。
　　２．到期回購（即二次轉讓）的業(yè)務處理程序是：
　　（１）由賣方按協(xié)議將資金劃給買方，同時將付款憑證（復印件）傳真給買方。
　　（２）總行于協(xié)議指定交割日將買方的債券解凍后，調減買方債券帳戶余額，同時調增賣方債券帳戶余額，并開出“中國人民建設銀行債券調劑交割結算通知單”，通知雙方。
　　（３）如賣方未能按協(xié)議指定到期日劃款或未按規(guī)定向買方發(fā)生付款憑證，買方應填制“中國人民建設銀行債券調劑終止交割申請書”，在規(guī)定時間內傳送總行。
　　（４）總行收到并確認后，將債券繼續(xù)保留在買方帳戶上。
　　（５）賣方超過回購到期日３日不能劃款時，買方有權按協(xié)議規(guī)定將回購債券轉為投資，填制“中國人民建設銀行債券轉戶通知單”（附式八），通知賣方及總行調整有關帳戶余額。也可委托總行按當時的市場調劑價將債券賣出。

　　　　　　　　　　　　　第六章　資金清算

　第十九條　債券調劑的資金由調劑雙方直接清算。分行之間的清算必須通知人民銀行實匯資金。總行與分行之間的清算采取調撥資金抵扣或實匯資金方式，即能夠在調撥資金中抵扣的以轉帳形式進行抵扣，抵扣時由資金計劃部開出轉帳通知單；不能抵扣的，通過人民銀行實匯資金。

　第二十條　采用實匯資金清算的分行，必須在調劑協(xié)議指定劃款日的上午９時以前將資金從人民銀行匯出。

　第二十一條　債券調劑按協(xié)議金額實行逐筆清算，一次結清。

　第二十二條　債券調劑的具體會計核算，按《建設銀行債券調劑會計核算細則》執(zhí)行。

　　　　　　　　　　　　　　第七章　附則

　第二十三條　各行要指定專門人員負責債券調劑業(yè)務，加強信息交流工作，及時向總行報送有關債券調劑需求情況，總行也要及時向各行反饋信息。

　第二十四條　對違反本辦法及協(xié)議規(guī)定的，除協(xié)議另有規(guī)定者外，根據不同情況，對違約方進行如下處罰：
　　１．每日按萬分之三至五計收罰金；
　　２．因一方過錯導致債券調劑無效的，由總行向違約方計收違約金４００元，因雙方過錯導致債券調劑無效的，由總行向調劑雙方各收違約金２００元；
　　３．其他經濟處罰。

　第二十五條　本辦法所稱“以上”、“以下”、“日內”、“日滿”、“期滿”均含本數。

　第二十六條　本辦法所規(guī)定期限的最后一日是星期日（含大星期日）或其他法定休息日的，以休假日的次日為期限的最后一日。

　第二十七條　本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前總行下發(fā)的有關文件規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。