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寧波
中國銀行關于加強國外匯款業務管理的通知
來源:
律霸小編整理
·
2020-11-19
·
749人看過
各管轄分行：
近幾年，我行國外匯款業務發展較快，對支持國家對外貿易，對外交流及僑匯工作的發展都起了積極的作用。但在辦理此項業務過程中，由于監督、檢查不夠及時，在少數地方也出現了一些差錯和弊端。為了加強對國外匯款業務的管理，維護我行的對外信譽和確保資金的安全，特就辦理國外匯款業務的一些有關事項重申并規定如下：
一、加強對國外匯款業務的管理，認真執行各項規章制度，嚴格按照國外匯款業務會計核算手續和操作規程辦理。
二、做好對重要空白憑證的管理工作，建立健全重要空白憑證的保管、申領、使用制度，所有重要空白憑證都必須通過“２８９空白重要憑證”表外科目核算，加強控制。
三、對外簽發匯票要嚴格執行總行（９０）中業字第３２號文件附發的《印鑒、密押管理規章制度》中的有關規定，加強監督、復核，嚴格把關，嚴禁預簽空白匯票。
四、加強對匯出匯款的銷帳工作，對于長期未解付的，自匯出之日算起，超過一年者，應轉入“８３２匯出匯款”科目下“待解付匯款專戶”，指定專人嚴密管理。
五、對國外匯入匯款既要加強管理，又要改善服務，凡需我行辦理解付的匯入匯款，應及時向收款人辦理解付；對于因種種原因一時不能解付的匯入匯款，必須采取相應措施，加強管理。
１．國外匯入匯款的解付，應以國外匯款行指定的收款人為準，對指定收款人戶名、帳戶不符時，要及時向國外查詢，解付行不得擅自變更收款人。
２．凡國外匯入電、信匯款，解付行應及時通知收款人來行辦理領取手續。對待解付部分應經常清理，若因種種原因，收款人長期不來領取時，應在“８３４匯入匯款”科目中設立“待解付匯款”專戶，指定專人加以控制和管理。
３．對國外匯入匯款未經批準，不得直接匯出國外。
４．如由于“串戶”等原因，需要沖帳時，應嚴格按照本行會計基本制度有關沖帳的規定及時進行沖帳，并通知受益人。如發生匯價變動，應按原匯價沖帳調整，不得利用沖帳套取國家外匯或人民幣資金，同時注意收回外匯留成單。
六、凡辦理國外匯款業務的一切經辦、復核和有權簽字人員，必須認真履行職責，加強對所有有關憑證內容的審核工作，層層把關，嚴防紕漏。
七、加強國外匯款的帳務工作，保證帳務記載正確、及時、真實、完整，如實反映業務活動情況，切實發揮其反映和監督的作用。
國外匯款是銀行的一項基本業務，它涉及面廣，影響大，做好做壞直接關系到銀行和客戶的經濟利益及銀行聲譽。因此要求各行業務部門要嚴格依照規章制度和操作規程辦事，將工作做好做細，并認真檢查規章制度特別是控制制度的執行情況，加強業務經營過程中的監督檢查。財會部門從會計核算的角度進行財會監督；稽核部門對此項工作要經常進行稽查，發揮稽核的再監督職能作用。
以上規定，請各行結合實際情況貫徹執行。
近幾年，我行國外匯款業務發展較快，對支持國家對外貿易，對外交流及僑匯工作的發展都起了積極的作用。但在辦理此項業務過程中，由于監督、檢查不夠及時，在少數地方也出現了一些差錯和弊端。為了加強對國外匯款業務的管理，維護我行的對外信譽和確保資金的安全，特就辦理國外匯款業務的一些有關事項重申并規定如下：
一、加強對國外匯款業務的管理，認真執行各項規章制度，嚴格按照國外匯款業務會計核算手續和操作規程辦理。
二、做好對重要空白憑證的管理工作，建立健全重要空白憑證的保管、申領、使用制度，所有重要空白憑證都必須通過“２８９空白重要憑證”表外科目核算，加強控制。
三、對外簽發匯票要嚴格執行總行（９０）中業字第３２號文件附發的《印鑒、密押管理規章制度》中的有關規定，加強監督、復核，嚴格把關，嚴禁預簽空白匯票。
四、加強對匯出匯款的銷帳工作，對于長期未解付的，自匯出之日算起，超過一年者，應轉入“８３２匯出匯款”科目下“待解付匯款專戶”，指定專人嚴密管理。
五、對國外匯入匯款既要加強管理，又要改善服務，凡需我行辦理解付的匯入匯款，應及時向收款人辦理解付；對于因種種原因一時不能解付的匯入匯款，必須采取相應措施，加強管理。
１．國外匯入匯款的解付，應以國外匯款行指定的收款人為準，對指定收款人戶名、帳戶不符時，要及時向國外查詢，解付行不得擅自變更收款人。
２．凡國外匯入電、信匯款，解付行應及時通知收款人來行辦理領取手續。對待解付部分應經常清理，若因種種原因，收款人長期不來領取時，應在“８３４匯入匯款”科目中設立“待解付匯款”專戶，指定專人加以控制和管理。
３．對國外匯入匯款未經批準，不得直接匯出國外。
４．如由于“串戶”等原因，需要沖帳時，應嚴格按照本行會計基本制度有關沖帳的規定及時進行沖帳，并通知受益人。如發生匯價變動，應按原匯價沖帳調整，不得利用沖帳套取國家外匯或人民幣資金，同時注意收回外匯留成單。
六、凡辦理國外匯款業務的一切經辦、復核和有權簽字人員，必須認真履行職責，加強對所有有關憑證內容的審核工作，層層把關，嚴防紕漏。
七、加強國外匯款的帳務工作，保證帳務記載正確、及時、真實、完整，如實反映業務活動情況，切實發揮其反映和監督的作用。
國外匯款是銀行的一項基本業務，它涉及面廣，影響大，做好做壞直接關系到銀行和客戶的經濟利益及銀行聲譽。因此要求各行業務部門要嚴格依照規章制度和操作規程辦事，將工作做好做細，并認真檢查規章制度特別是控制制度的執行情況，加強業務經營過程中的監督檢查。財會部門從會計核算的角度進行財會監督；稽核部門對此項工作要經常進行稽查，發揮稽核的再監督職能作用。
以上規定，請各行結合實際情況貫徹執行。
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