（2001年8月29日　農(nóng)發(fā)行字[2001]172號） 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計劃單列市分行，總行營業(yè)部： 　　現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行地方儲備糧貸款管理辦法（試行）》印發(fā)給你們，請結(jié)合本地的實際，認(rèn)真執(zhí)行。各行要督促地方政府和有關(guān)部門盡快建立。完善地方儲備糧管理的制度辦法，作為發(fā)放地方儲備糧貸款的一個必要條件。各行在執(zhí)行本辦法中有什么情況和問題，請及時向總行反映。 附：　　　 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行地方儲備糧貸款管理辦法(試行) 第一章　總則 　　第一條　為了加強地方儲備糧貸款管理，維護借貸雙方合法權(quán)益，支持地方政府穩(wěn)定當(dāng)?shù)丶Z食市場價格、保證糧食供給，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理制度》有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。 　　第二條　本辦法所指地方儲備糧是指省級儲備糧食。 　　第三條　地方儲備糧貸款專門用于解決借款人從事省級儲備糧食的收儲、輪換、移庫、進口等業(yè)務(wù)的合理資金需要。 　　第四條　地方儲備糧貸款管理應(yīng)堅持以下原則： 　　（一）計劃性原則。地方儲備糧貸款的發(fā)放和收回，必須與地方政府或政府有關(guān)部門下達的地方儲備糧收儲、拋售、輪換、進（出）口等計劃相一致。 　　（二）財政保證性原則。地方儲備糧貸款必須以地方政府的糧食風(fēng)險基金或其他財政性補貼資金作保證。 　　（三）庫貸掛鉤原則。地方儲備糧貸款的管理堅持“錢隨糧走、購貸銷還、庫貸掛鉤、全程監(jiān)管”的原則。地方儲備糧貸款原則上要與地方財政等有關(guān)部門核定的地方儲備糧的入庫成本相一致。 第二章　貸款對象和條件 　　第五條　貸款對象。地方儲備糧貸款對象是從事省級儲備糧業(yè)務(wù)的國有或國有控股的糧食企業(yè)（以下簡稱借款人），主要包括： 　　（一）省級政府指定的承擔(dān)省級儲備糧收儲任務(wù)的國有糧食企業(yè)。 　　（二）被委托承擔(dān)省級儲備糧存儲任務(wù)的糧食企業(yè)。 　　（三）由省、市、縣政府指定的承擔(dān)地方儲備糧存儲任務(wù)的其他糧食企業(yè)。 　　第六條　貸款條件。借款人向農(nóng)發(fā)行開戶行（以下簡稱開戶行）申請省級儲備糧貸款時，除應(yīng)具備《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理制度》規(guī)定的基本條件外，還必須具備以下條件； 　　（一）地方政府有關(guān)部門會同同級農(nóng)發(fā)行聯(lián)合下達給承儲企業(yè)的省級儲備計劃，包括收儲、輪換、移庫、拋售和進出口計劃。 　　（二）具有相應(yīng)規(guī)模的倉儲能力和糧食檢驗。保管專業(yè)人員。 　　（三）借款人委托其他企業(yè)代儲（或外租倉庫存儲）省級儲備糧的，代儲庫點必須符合政府有關(guān)部門規(guī)定的代儲條件。借款人應(yīng)與代儲庫（或外租庫）簽訂正式的《代儲合同》（或《租賃合同》），代儲企業(yè)（或外租庫）必須接受農(nóng)發(fā)行的監(jiān)管。代儲企業(yè)（或外租庫）應(yīng)選擇在農(nóng)發(fā)行開戶的企業(yè)。 第三章　貸款期限、方式及利率 　　第七條　貸款期限。地方儲備糧儲存期限明確的，按儲存期限確定；儲存期限未明確的，按一年期限確定。 　　第八條　貸款展期。貸款到期，地方儲備糧在正常保管期內(nèi)，或在規(guī)定結(jié)算期內(nèi)儲備糧銷售貨款尚未回籠的，借款人應(yīng)及時向開戶行提出申請，經(jīng)開戶行審查符合條件的，可辦理貸款展期，展期期限不得超過原借款合同規(guī)定的期限。展期到期后，符合條件的可再次展期。對超過正常存儲期限的地方儲備糧以及超過結(jié)算期未回籠的銷售貨款所占用的貸款，不再予以展期，到期后轉(zhuǎn)入相應(yīng)的貸款科目管理。 　　第九條　貸款利率。地方儲備糧貸款按中國人民銀行規(guī)定的金融機構(gòu)一年期貸款利率執(zhí)行。 　　第十條　貸款方式。地方儲備糧貸款一般采取信用貸款方式。 第四章　貸款程序 　　第十一條　貸款申請及受理。符合本辦法第五條規(guī)定的借款人，可向開戶行申請地方儲備糧貸款，并填制《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行借款申請書》，同時提供政府有關(guān)部門會同農(nóng)發(fā)行聯(lián)合下達的儲備計劃及相關(guān)資料。對符合本辦法規(guī)定貸款對象和條件的借款人提出的借款申請，開戶行應(yīng)及時受理。 　　第十二條　貸前調(diào)查。開戶行受理借款人借款申請后，要及時派出管戶信貸員進行調(diào)查。調(diào)查的主要內(nèi)容是： 　　（一）借款人是否符合地方儲備糧貸款條件。 　　（二）借款人提供的申請及有關(guān)資料是否真實、完整。 　　（三）借款人收儲的地方儲備糧的費用、利息、價差等財政補貼資金是否落實來源。有無歷史拖欠情況。 　　（四）對借款人委托其他企業(yè)代儲（或外租倉庫存儲）地方儲備糧的，開戶行直接或委托代儲（或外租）企業(yè)所在地農(nóng)發(fā)行對代儲（或外租）企業(yè)的有關(guān)情況進行調(diào)查。 　　（五）借款人已承借貸款的使用情況，有無擠占挪用貸款等違規(guī)行為。 　　（六）按規(guī)定需要調(diào)查的其他內(nèi)容。 　　對由借款人實行統(tǒng)借統(tǒng)還、借款人的直屬庫點在異地的，開戶行直接或委托直屬庫點所在地農(nóng)發(fā)行對有關(guān)情況進行調(diào)查。 　　第十三條　貸款的審查和審批。貸款的審查由開戶行的信貸部門負責(zé)人或授權(quán)人對貸款調(diào)查人提供的調(diào)查資料的真實性、完整性進行審核。經(jīng)審查同意貸款的，應(yīng)在《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行借款申請書》相關(guān)欄簽署意見，按規(guī)定報審批人審批；對貸款調(diào)查人提供的調(diào)查資料有疑問的，要退回重新調(diào)查；對不符合條件的，要退回借款人。 　　地方儲備糧貸款的審批權(quán)限由省級分行根據(jù)本省（自治區(qū)、直轄市）實際情況確定。 　　第十四條　簽訂借款合同。對經(jīng)審查批準(zhǔn)發(fā)放的地方儲備糧貸款，開戶行應(yīng)及時與借款人簽訂借款合同。對借款人的直屬庫點在異地的，還應(yīng)按照規(guī)定由開戶行、直屬庫點所在地農(nóng)發(fā)行、借款人、直屬庫四方簽訂《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行異地存儲糧食監(jiān)管委托代理協(xié)議》。對借款人委托其他企業(yè)代儲（或外租倉庫存儲）省級儲備糧的，開戶行、代儲（或外租）企業(yè)所在地農(nóng)發(fā)行、借款人、代儲（或外租）企業(yè)也必須按規(guī)定簽訂《異地存儲糧食監(jiān)管委托代理協(xié)議》。 　　第十五條　貸款發(fā)放。地方儲備糧貸款的發(fā)放根據(jù)地方儲備糧計劃，采取集中一次審批、一次發(fā)放或分次發(fā)放的辦法。 　　（一）借款人在當(dāng)?shù)刂苯訌霓r(nóng)民手中收購糧食用于地方儲備的，開戶行應(yīng)在財政等有關(guān)部門核定的收購價格標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按糧食入庫進度據(jù)實發(fā)放貸款。對只規(guī)定收購價格幅度，未明確具體價格標(biāo)準(zhǔn)的，開戶行在規(guī)定的價格幅度范圍內(nèi)從嚴(yán)掌握貸款發(fā)放。 　　（二）借款人調(diào)入（含進口）糧食用于增加地方儲備的，開戶行應(yīng)在財政等有關(guān)部門核定的調(diào)入價格標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，據(jù)實發(fā)放貸款。對確需跨省調(diào)入糧食的，所需貸款原則上報省級分行批準(zhǔn)。從農(nóng)發(fā)行開戶的國有糧食購銷企業(yè)調(diào)入糧食的，調(diào)入方開戶行發(fā)放貸款前，必須與調(diào)出方開戶行取得聯(lián)系，并得到確認(rèn)。 　　第十六條　庫存監(jiān)管。借款人用貸款收購（或調(diào)入、進口）的地方儲備糧入庫后，開戶行要按照《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款企業(yè)庫存商品倉單管理辦法（試行）》的規(guī)定，督促企業(yè)逐品種逐倉（垛）填制倉單，簽訂倉單管理協(xié)議，對借款人入庫的省級儲備糧占用貸款實行倉單管理。 　　第十七條　省級儲備糧輪換（含品種串換）的貸款管理。 　　（一）地方儲備糧同一庫點輪換的貸款管理。同一庫點輪換省級儲備糧必須按照“錢隨糧走、購貸銷還”的原則進行管理。 　　1．對借款人采取先輪出、后輪入的方法進行地方儲備糧輪換的，輪出糧食的銷售貨款必須全部存入借款人在開戶行開立的基本存款賬戶，開戶行應(yīng)及時對銷售貨款進行分割，收回占用的貸款。對銷售貨款大于輪出庫存糧食占用貸款的，開戶行按照輪出庫存糧食占用貸款全額收回貸款；對銷售貨款小于輪出庫存糧食占用貸款的，開戶行將銷售回籠貨款全部用于收回貸款。輪入時，按照儲備糧入庫進度和輪出時收回貸款額等量發(fā)放貸款。輪換結(jié)束后，輪出數(shù)量與輪入數(shù)量應(yīng)保持一致。輪入數(shù)量小于輪出數(shù)量形成虧庫的，由借款人負責(zé)補庫，未及時補庫的，從企業(yè)財務(wù)資金賬戶中扣收虧庫占用的貸款。 　　2．對采取先輪入、后輪出的方法進行地方儲備糧輪換的，新糧輪入時開戶行先發(fā)放收購貸款或調(diào)銷貸款，庫存糧食輪出后等額收回收購貸款或調(diào)銷貸款。為輪庫發(fā)放的收購貸款或調(diào)銷貸款利息由借款人負擔(dān)。輪換結(jié)束后，為輪庫發(fā)放的收購貸款或調(diào)銷貸款本息必須全額收回，不能全額收回的部分從企業(yè)財務(wù)資金賬戶中扣收。 　　（二）地方儲備糧異庫點輪換的貸款管理。對確需通過輪換集并調(diào)整省級儲備糧存儲庫點的，調(diào)整后的承儲庫必須符合本辦法規(guī)定的貸款對象和貸款條件，輪出企業(yè)的地方儲備糧不能隨意劃轉(zhuǎn)為企業(yè)商品周轉(zhuǎn)糧，必須在輪換期內(nèi)全部銷售，并收回占用的地方儲備糧貸款。輪入企業(yè)發(fā)放的地方儲備糧貸款，不得多于輪出企業(yè)收回的貸款，必須保障有等量的地方儲備糧食庫存。 　　第十八條　貸款收回。地方儲備糧出庫銷售后，銷售貨款必須全額回籠到借款人在開戶行開立的基本存款賬戶，開戶行按規(guī)定及時收回地方儲備糧貸款。地方儲備糧銷售貨款足額還貸后有剩余的，可收回借款人的欠息和不合理占用貸款。對銷售形成的價差占用貸款，開戶行應(yīng)及時從企業(yè)財務(wù)資金賬戶中扣收。 第五章　信貸監(jiān)督管理 　　第十九條　開戶行要適應(yīng)地方儲備糧管理特點，嚴(yán)格執(zhí)行收購資金封閉管理的各項政策措施，有效地開展信貸監(jiān)管工作。 　　第二十條　堅持貸款使用報賬制度。開戶行要認(rèn)真核查借款人糧食收購及調(diào)入憑證（收購碼單、銷售發(fā)票等），防止企業(yè)擠占挪用地方儲備糧貸款。 　　第二十一條　堅持查庫和出庫報告制度。開戶行對借款人地方儲備糧庫存；必須實行“庫存商品占用貸款倉單管理”。要定期檢查核實借款人地方儲備糧庫存數(shù)量、品種及變化情況，并做好相應(yīng)的記錄。借款人凡發(fā)生地方儲備糧銷售、出庫、移庫，都應(yīng)及時如實報告開戶行，并按規(guī)定提供有關(guān)文件資料，做到全程監(jiān)管，封閉運行。 　　第二十二條　堅持結(jié)算管理制度。借款人和開戶行要認(rèn)真執(zhí)行地方儲備糧拋售、調(diào)撥、輪換、移庫和進出口等結(jié)算的有關(guān)規(guī)定。凡屬于農(nóng)發(fā)行開戶企業(yè)之間糧食購銷的，一律采用銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，不得動用現(xiàn)金。對借款人回籠的款項，要全額進入開戶行基本存款賬戶，開戶行按規(guī)定及時分解并收貸收息。 　　第二十三條　對地方儲備糧輪換、出口、移庫等過程中發(fā)生的必要費用所需貸款，農(nóng)發(fā)行發(fā)放調(diào)銷貸款解決，具體按《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行調(diào)銷貸款管理辦法》執(zhí)行。 　　第二十四條　開戶行要督促同級財政部門，及時將利費補貼撥補到企業(yè)，并按規(guī)定對補貼資金進行分解，足額收息。 　　第二十五條　對不合理占用貸款的監(jiān)督管理。 　　（一）對借款人經(jīng)營地方儲備糧發(fā)生的不合理結(jié)算資金占用貸款，開戶行要認(rèn)真組織清收。對從銷售貨款無法收回的，從借款人財務(wù)資金賬戶中扣收。 　　（二）對借款人擠占挪用地方儲備糧貸款的，開戶行應(yīng)及時從借款人財務(wù)資金賬戶中收回，并按規(guī)定給予相應(yīng)的信貸制裁。 　　（三）對地方儲備糧輪換、拋售形成的價差虧損，由地方財政補貼。補貼資金在規(guī)定期限內(nèi)沒有足額到位，影響農(nóng)發(fā)行收貸的，其占用貸款轉(zhuǎn)入不合理占用貸款管理，并限期予以彌補。六個月仍不能彌補的，開戶行按規(guī)定對該企業(yè)給予包括停止發(fā)放新的地方儲備糧貸款在內(nèi)的信貸制裁，直至價差損失占用貸款全部收回。 　　（四）地方儲備糧正常損耗所占用貸款，開戶行應(yīng)直接從財政撥補的費用補貼中收回，不足的從借款人財務(wù)資金賬戶中扣收，當(dāng)年不能收回的轉(zhuǎn)入不合理占用貸款；應(yīng)由企業(yè)承擔(dān)的超正常損耗和損失占用貸款，發(fā)生后即轉(zhuǎn)入企業(yè)不合理占用貸款，開戶行要從借款人財務(wù)資金賬戶中逐步收回。 　　開戶行要督促企業(yè)按照財務(wù)制度，定期計提損失損耗準(zhǔn)備金。 　　第二十六條　對借款人違反本辦法的有關(guān)條款和《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理制度》中的有關(guān)條款，一律按《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理制度》的有關(guān)條款進行處理。 第六章　附則 　　第二十七條　地方儲備油貸款的管理，比照本辦法執(zhí)行。 　　第二十八條　對地方政府調(diào)控糧發(fā)放的貸款，比照本辦法管理。地方政府調(diào)控糧是指地方政府（包括省、市、縣級政府）為了調(diào)控糧食市場，在省級糧食儲備之外，委托糧食企業(yè)收儲、經(jīng)營的糧食，并給予適當(dāng)?shù)募Z食保管費用、貸款利息和價差補貼。 　　第二十九條　省分行可以根據(jù)本辦法，結(jié)合本地實際情況制定實施細則。 　　第三十條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行負責(zé)解釋和修改。 　　第三十一條　本辦法自印發(fā)之日起施行，以前有關(guān)文件凡與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。