第一章　總則

　　第二章　總稽核的任職條件和任免程序

　　第三章　總稽核的職權

　　第四章　總稽核的職責

　　第五章　總稽核的管理與考核

　　第六章　附則

各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行：

　　今年3月，劉明康行長在國內一級分行總稽核高級研討班上就現(xiàn)行稽核管理體制下加強對總稽核的管理和考核工作作出重要指示，明確一級分行總稽核由總行統(tǒng)一管理，直接向總行負責并報告工作。多數(shù)分行總稽核能夠恪盡職守，認真履行向總行一級法人負責的職責。根據(jù)新的管理要求，部分分行總稽核已經(jīng)獨立向總行直接報送報告。

　　近期，劉明康行長就進一步增強一級分行總稽核的獨立性多次作出重要指示，強調一級分行總稽核要獨立向總行行長、主管副行長及總行稽核部直接報送報告，不受所在分行干預。為此，總行要求各一級分行總稽核堅持對總行一級法人負責，從加強內部控制，防范化解風險的角度深入研究一級分行在經(jīng)營管理中存在的問題、原因及建議，不定期地向總行直接報送獨立的專題報告，并及時反映相關問題。

　　根據(jù)以上要求，為從制度建設上進一步保證總稽核工作的獨立性，明確一級分行總稽核對總行直接負責并報告工作，加強總行對一級分行總稽核的管理，總行將原《中國銀行總稽核工作管理制度（試行）》（中銀稽（人）〔2000〕49號）修訂為《中國銀行總稽核管理暫行規(guī)定》，現(xiàn)隨文下發(fā)，請遵照執(zhí)行。

　　特此通知。

中國銀行總稽核管理暫行規(guī)定

??? 第一章　總則

　　第一條　為實現(xiàn)總行對稽核工作的統(tǒng)一領導和一級分行的轄內垂直管理，保障總稽核獨立行使職權和充分履行職責，特制定本規(guī)定。

　　第二條　一級分行及轄內稽核中心設置總稽核，城區(qū)或城郊稽核中心不設置總稽核。

　　第三條　一級分行總稽核由總行統(tǒng)一管理，在總行和本行行長領導下專司稽核工作，直接向總行負責并報告工作。

　　稽核中心總稽核在一級分行總稽核領導下專司稽核工作，向一級分行總稽核負責并報告工作。

　　各級分行行長必須支持并保障總稽核獨立行使職權。

　　第二章　總稽核的任職條件和任免程序

　　第四條　總稽核的任職條件

　　總稽核除符合《中國銀行選拔任免干部工作暫行規(guī)定》所規(guī)定的條件外，還應具備：

　　1．具有較強的一級法人觀念，堅持原則，作風正派，秉公辦事，勤政廉潔；

　　2．熟悉中國銀行基本業(yè)務工作，精通1－2種業(yè)務，一級分行總稽核應基本具備高級技術職稱的業(yè)務水平，稽核中心總稽核應具備中級以上技術職稱；

　　3．具有較高的政策水平和調查處理復雜問題的能力；

　　4．具有比較豐富的實際工作經(jīng)驗和較強的組織領導能力；

　　5．具有大專以上文化程序，在銀行工作五年以上。

　　第五條　一級分行總稽核的任免程序

　　一級分行總稽核的任免，除執(zhí)行《中國銀行干部任免工作實施細則》規(guī)定的程序外，須執(zhí)行以下程序：

　　一級分行總稽核人選一般由分行黨委推薦，也可由總行稽核部直接向總行黨委推薦。總行人力資源部考察總稽核推薦人選后，須取得總行稽核部書面意見，上報總行黨委。

　　總行稽核部根據(jù)各分行總稽核本人表現(xiàn)和工作能力可向總行黨委提出調整意見。

　　第六條　稽核中心總稽核任免程序

　　稽核中心總稽核的任免，除執(zhí)行《中國銀行干部任免工作實施細則》規(guī)定的程序外，須執(zhí)行以下程序：

　　中心總稽核人選可由一級分行總稽核向分行黨委推薦；稽核處參與人教處對中心總稽核人選的考察。分行黨委討論確定中心總稽核人選前，要征求分行總稽核的獨立意見。

　　分行總稽核根據(jù)稽核中心總稽核本人表現(xiàn)和工作能力，可向分行黨委提出調整意見。

　　第三章　總稽核的職權

　　第七條　一級分行總稽核享有下列職權

　　1．列席分行黨委會、參加行長辦公會、行務會議和重要的經(jīng)營管理分析及決策會議；

　　2．獨立簽發(fā)稽核報告，在報總行的同時抄報分行行長，分行行長不得干預稽核報告的內容和形式；對稽核檢查中涉及一級分行本身及管理責任上的問題，有權單獨向總行直接報告；

　　3．對違規(guī)、違法經(jīng)營問題和可能造成經(jīng)濟損失的行為，有權制止并提請分行行長處理；

　　4．對稽核檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題、事件及有關責任人提出處理意見或建議，報請分行黨委作出處理決定；

　　5．參加分行黨委召開的研究稽核工作和稽核干部任免的擴大會議；對稽核人員的聘用、晉級、調動、獎懲、調資，有權向分行黨委提出意見或建議。

　　第八條　稽核中心總稽核享有下列職權

　　1．列席中心駐在行及分管地市行的黨委會、行長辦公會及重要的經(jīng)營管理分析和決策會議，有權調閱分管行上述會議記錄；

　　2．獨立簽發(fā)稽核報告，向一級分行報告的同時抄送有關行；

　　3．對違規(guī)、違法經(jīng)營問題和可能造成經(jīng)濟損失的行為，經(jīng)請示一級分行總稽核同意，可以作出臨時制止決定，并按有關規(guī)定程序處理；

　　4．對稽核檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題、事件及有關責任人提出處理意見或建議，并報請一級分行總稽核按有關規(guī)定程序處理；

　　5．對本中心稽核人員的聘用、晉級、調動、獎懲、調資，有權向一級分行總稽核提出意見或建議。

　　第四章　總稽核的職責

　　第九條　一級分行總稽核的主要職責

　　1．組織領導轄內的稽核工作；

　　2．根據(jù)總行年度稽核工作部署，結合本行實際，領導擬訂本行稽核工作計劃，并組織實施；

　　3．獨立審定簽發(fā)稽核報告，對反映不清或有重大問題遺漏的，責成稽核組重新核實或補充相關內容；

　　4．對稽核檢查發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)、違法經(jīng)營問題及時獨立向總行報告；

　　5．不定期對分行內部控制、風險防范及其他情況進行研究分析，專題上報總行；

　　6．組織實施總行布置和一級分行行長交辦的其他稽核工作。

　　第十條　稽核中心總稽核的主要職責

　　1．負責對稽核中心的日常工作的全面管理；

　　2．依據(jù)一級分行的稽核工作計劃，領導擬訂本中心稽核工作計劃，經(jīng)一級分行批準后，組織實施；

　　3．獨立審定簽發(fā)稽核報告，對反映不清或有重大問題遺漏的，責成稽核組重新核實或補充相關內容；

　　4．對稽核檢查發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)、違法經(jīng)營問題及時向一級分行總稽核報告；

　　5．組織實施一級分行交辦、分管地區(qū)行委托并經(jīng)一級分行批準的其他稽核項目。

　　第五章　總稽核的管理與考核

　　第十一條　總稽核的工作報告制度

　　一級分行總稽核要不定期地向總行報告工作，重大問題要及時報告。稽核中心總稽核要不定期地向一級分行總稽核報告工作，重大問題要及時報告。

　　一級分行總稽核每年年底向總行提交年度工作報告，稽核中心總稽核每年年底向一級分行提交年度工作報告。

　　第十二條　總稽核例會制度

　　總行和一級分行要定期召開總稽核例會，總行每年召開1－2次，一級分行視情況每季或半年召開一次。一級分行召開稽核中心總稽核例會的會議紀要，在印發(fā)各中心的同時須抄報總行稽核部。

　　第十三條　一級分行總稽核的考核

　　1．總行稽核部對一級分行總稽核的工作職責履行情況及組織領導分行稽核工作的績效進行日常考核。

　　2．總行人力資源部在組織對一級分行總稽核的定期考核時，應將總行稽核部對分行總稽核的日常考核情況作為重要依據(jù)。

　　第十四條　稽核中心總稽核的工作考核

　　1．一級分行稽核處協(xié)助分行總稽核對稽核中心總稽核的工作職責履行情況及組織領導轄內分行稽核工作的績效進行日常考核。

　　2．一級分行人教處組織對處級干部進行定期考核時，應將分行總稽核對稽核中心總稽核的日常考核情況作為重要依據(jù)。

　　第十五條　一級分行總稽核績效考核獎金應報經(jīng)總行人力資源部和稽核部審核同意后由分行發(fā)放。稽核中心總稽核績效考核獎金的發(fā)放，人教處要事先征求分行總稽核意見。

　　第六章　附則

　　第十六條　本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。中銀稽（人）〔2000〕第49號文下發(fā)的《中國銀行總稽核工作管理制度》同時停止執(zhí)行。

　　第十七條　本規(guī)定的解釋、修改權歸總行。