根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律法規(guī)的規(guī)定，中國人民銀行制定了《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，經(jīng)2002年9月17日第7次行務(wù)會審議通過，現(xiàn)予公布，自2003年3月1日起實(shí)施。


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　行長：周小川
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○三年一月三日

金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法


　　第一條 為監(jiān)測大額和可疑外匯資金交易，規(guī)范外匯資金交易報告行為，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條 境內(nèi)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱金融機(jī)構(gòu)）應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定，向國家外匯管理部門報告大額和可疑外匯交易情況。

　　大額外匯資金交易，系指交易主體通過金融機(jī)構(gòu)以各種結(jié)算方式發(fā)生的規(guī)定金額以上的外匯交易行為。

　　可疑外匯資金交易，系指外匯交易的金額、頻率、來源、流向和用途等有異常特征的交易行為。

　　第三條 國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局）負(fù)責(zé)大額和可疑外匯資金交易報告工作的監(jiān)督和管理。

　　第四條 金融機(jī)構(gòu)為客戶開立外匯賬戶，應(yīng)當(dāng)遵守《個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》和《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》，不得為客戶設(shè)立匿名外匯賬戶或明顯以假名開立外匯賬戶。

　　金融機(jī)構(gòu)為客戶辦理外匯業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)核對其真實(shí)身份信息，主要包括單位名稱、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、身份證件及其號碼、開戶的證明文件、組織機(jī)構(gòu)代碼、住所、注冊資本、經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、賬戶的日平均收付發(fā)生額等信息和個人銀行賬戶存款人的姓名、身份證件及其號碼、住所、職業(yè)、經(jīng)濟(jì)收入、家庭狀況等信息。

　　第五條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將所有大額和可疑外匯資金交易記錄，自交易日起至少保存5年。

　　第六條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立和完善內(nèi)部反洗錢工作崗位責(zé)任制，制定內(nèi)部反洗錢工作操作程序，明確專人負(fù)責(zé)對大額和可疑外匯資金交易進(jìn)行記錄、分析和報告。

　　第七條 金融機(jī)構(gòu)不得向任何單位或個人泄露大額和可疑外匯資金交易信息，但法律另有規(guī)定的除外。

　　第八條 下列外匯交易屬于大額外匯資金交易：

　　（一）當(dāng)日存、取、結(jié)售匯外幣現(xiàn)金單筆或累計等值1萬美元以上。

　　（二）以轉(zhuǎn)賬、票據(jù)或銀行卡、電話銀行、網(wǎng)上銀行等電子交易以及其他新型金融工具等進(jìn)行外匯非現(xiàn)金資金收付交易，其中，個人當(dāng)天單筆或累計等值外匯10萬美元以上，企業(yè)當(dāng)天單筆或累計等值外匯50萬美元以上。

　　第九條 下列外匯交易屬于可疑外匯現(xiàn)金交易：

　　（一）居民個人銀行卡、儲蓄賬戶頻繁存、取大量外幣現(xiàn)金，與持卡人（儲戶）身份或資金用途明顯不符的；

　　（二）居民個人在境內(nèi)將大量外幣現(xiàn)金存入銀行卡，在境外進(jìn)行大量資金劃轉(zhuǎn)或提取現(xiàn)金的；

　　（三）居民個人通過現(xiàn)匯賬戶在國家外匯管理局審核標(biāo)準(zhǔn)以下頻繁入賬、提現(xiàn)或結(jié)匯的；

　　（四）非居民個人頻繁攜帶大量外幣現(xiàn)金入境存入銀行后，要求銀行開旅行支票或匯票帶出的；

　　（五）非居民個人銀行卡頻繁存入大量外幣現(xiàn)金的；

　　（六）企業(yè)外匯賬戶中頻繁有大量外幣現(xiàn)金收付，與其經(jīng)營活動不相符的；

　　（七）企業(yè)外匯賬戶沒有提取大量外幣現(xiàn)金，卻有規(guī)律地存入大量外幣現(xiàn)金的；

　　（八）企業(yè)頻繁發(fā)生以現(xiàn)金方式收取出口貨款，與其經(jīng)營范圍、規(guī)模明顯不符的；

　　（九）企業(yè)用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或從非本單位銀行賬戶轉(zhuǎn)入的；

　　（十）外商投資企業(yè)利潤匯出的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或從其他單位銀行賬戶轉(zhuǎn)入的；

　　（十一）外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資的。

　　第十條 下列外匯交易屬于可疑外匯非現(xiàn)金交易：

　　（一）居民個人外匯賬戶頻繁收到境內(nèi)非同名賬戶劃轉(zhuǎn)款項的；

　　（二）居民個人頻繁收到從境外匯入的大量外匯再集中原幣種匯出，或集中從境外匯入大量外匯再頻繁多筆原幣種匯出的；

　　（三）非居民個人外匯賬戶頻繁收到境外大量匯款，特別是從生產(chǎn)、販賣毒品問題嚴(yán)重的國家（地區(qū)）匯入款項的；

　　（四）居民、非居民個人外匯賬戶有規(guī)律出現(xiàn)大額資金進(jìn)賬，第二日分筆取出，然后又有大額資金補(bǔ)充，次日又分筆取出的；

　　（五）企業(yè)通過其外匯賬戶頻繁大量發(fā)生在外匯局審核標(biāo)準(zhǔn)以下的對外支付進(jìn)口預(yù)付貨款、貿(mào)易項下傭金等；

　　（六）企業(yè)通過其外匯賬戶頻繁大量發(fā)生以票匯（支票、匯票、本票等）方式結(jié)算的出口收匯的；

　　（七）企業(yè)一些休眠外匯賬戶或平常資金流量小的外匯賬戶突然有異常外匯資金流入，并且外匯資金流量短期內(nèi)逐漸放大的；

　　（八）企業(yè)通過其外匯賬戶頻繁發(fā)生大量資金往來，與其經(jīng)營性質(zhì)、規(guī)模不相符的；

　　（九）企業(yè)外匯賬戶頻繁發(fā)生大量資金收付，持續(xù)一段時間后，賬戶突然停止收付；

　　（十）企業(yè)外匯賬戶資金流動以千位或萬位為單位的整數(shù)資金往來頻繁；

　　（十一）企業(yè)外匯賬戶資金快進(jìn)快出，當(dāng)天發(fā)生額很大，但賬戶余額很小或不保留余額；

　　（十二）企業(yè)外匯賬戶在短時間內(nèi)收到多筆小額電匯或使用支票、匯票存款后，將大部分存款匯出境外；

　　（十三）境內(nèi)企業(yè)以境外法人或自然人名義開立離岸賬戶，且資金呈有規(guī)律流動；

　　（十四）企業(yè)從一個離岸賬戶匯款給多個境內(nèi)居民，并以捐贈等名義結(jié)匯，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或少數(shù)人操作的；

　　（十五）外商投資企業(yè)年利潤匯出大幅超出原投入股本或明顯與其經(jīng)營狀況不符；

　　（十六）外商投資企業(yè)在收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符；

　　（十七）與走私、販毒、恐怖活動等犯罪嚴(yán)重地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)附屬公司或關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行對銷存款或貸款交易；

　　（十八）證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)指令銀行劃出與交易、清算無關(guān)外匯資金的；

　　（十九）經(jīng)營B股業(yè)務(wù)的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)通過銀行頻繁大量拆借外匯資金的；

　　（二十）保險機(jī)構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家境外投保人發(fā)生賠付或退保行為。

　　第十一條 金融機(jī)構(gòu)對本辦法第八條、第九條和第十條所規(guī)定情形的大額或可疑外匯資金交易行為須按月以紙質(zhì)文件、電子文件形式同時上報。

　　第十二條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對符合下列情形的外匯現(xiàn)金交易進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢的，應(yīng)及時以紙質(zhì)文件上報并附相關(guān)附件。

　　（一）外匯賬戶的支出金額與當(dāng)日或前一日的現(xiàn)金存款額基本吻合；

　　（二）將多筆外匯或人民幣現(xiàn)金分別存入他人外幣儲蓄賬戶，同一賬戶所有人同時收取相應(yīng)數(shù)額的人民幣或外匯；

　　（三）企業(yè)頻繁使用大量人民幣現(xiàn)鈔購匯。

　　第十三條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對符合下列情形的外匯非現(xiàn)金交易進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢的，應(yīng)及時以紙質(zhì)文件上報并附相關(guān)附件。

　　（一）居民個人辦理個人實(shí)盤買賣業(yè)務(wù)時，頻繁轉(zhuǎn)換幣種，明顯不謀求盈利的；

　　（二）居民個人外匯賬戶頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開旅行支票或匯票的；

　　（三）非居民個人外匯賬戶頻繁作出訂購或兌現(xiàn)大量旅行支票或匯票的；

　　（四）企業(yè)在開立外匯賬戶時多次拒絕向銀行提供有關(guān)開戶所需的證明文件或不愿提供一般信息的；

　　（五）企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部外匯資金往來劃轉(zhuǎn)超出實(shí)際業(yè)務(wù)交易金額的；

　　（六）企業(yè)結(jié)、售匯單證不全，結(jié)、售匯金額突然增大，結(jié)、售匯頻率加快或者結(jié)、售匯金額明顯超過其正常經(jīng)營水平的；

　　（七）企業(yè)在銀行辦理出口入賬手續(xù)時，無有效商業(yè)單據(jù)卻頻繁領(lǐng)取結(jié)匯水單（核銷專用聯(lián)），或拒絕提供有效商業(yè)單據(jù)而頻繁領(lǐng)取結(jié)匯水單（核銷專用聯(lián)）的；

　　（八）企業(yè)頻繁、大量發(fā)生捐贈、廣告、會展等收匯、結(jié)匯及付匯，與其業(yè)務(wù)范圍明顯不符的；

　　（九）企業(yè)頻繁、大量發(fā)生買賣專有技術(shù)、商標(biāo)權(quán)等無形資產(chǎn)項下的收匯、結(jié)匯及付匯，與其業(yè)務(wù)經(jīng)營明顯不符的；

　　（十）企業(yè)支付的運(yùn)保費(fèi)及傭金明顯與其進(jìn)出口貿(mào)易不符的；

　　（十一）企業(yè)經(jīng)常存入旅行支票及外幣匯票存款，特別是此類支票及匯票是境外開具，與其經(jīng)營狀況不符的；

　　（十二）企業(yè)突然還清逾期外匯貸款，而款項來源不明或與客戶背景不相符的；

　　（十三）企業(yè)申請以其機(jī)構(gòu)或第三者擁有的資產(chǎn)或信用作為貸款的擔(dān)保，而這些資產(chǎn)來源不明或與客戶背景不相符的；

　　（十四）利用無貿(mào)易背景信用證或其他方式在境外融資的；

　　（十五）企業(yè)在辦理外匯買賣業(yè)務(wù)時，在明知有損失的情況下，仍堅持辦理的；

　　（十六）企業(yè)要求進(jìn)行本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來源和用途不明的；

　　（十七）外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準(zhǔn)金額或借入的直接外債，從無關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國匯入；

　　（十八）外商投資企業(yè)外方投入資本金或借入外債結(jié)匯的人民幣轉(zhuǎn)入證券等投資領(lǐng)域的銀行賬戶，與其經(jīng)營狀況不符；

　　（十九）金融機(jī)構(gòu)外匯現(xiàn)金賬戶收、付金額與外匯存款規(guī)模明顯不符，或波動明顯超過外匯存款的變化幅度；

　　（二十）金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)外匯資金往來賬戶收支與日常業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況明顯不符；

　　（二十一）金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來賬戶，在岸與離岸業(yè)務(wù)往來賬戶，與境外分支機(jī)構(gòu)的往來賬戶收付情況與日常業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況明顯不符；

　　（二十二）金融機(jī)構(gòu)與其關(guān)聯(lián)企業(yè)的外匯信貸、結(jié)算業(yè)務(wù)在短期內(nèi)急劇增加或減少的；

　　（二十三）金融機(jī)構(gòu)以大額外幣現(xiàn)金投保的；

　　（二十四）銀行等金融機(jī)構(gòu)職員以合理理由懷疑的任何外匯資金交易。

　　第十四條 金融機(jī)構(gòu)設(shè)在省會、自治區(qū)首府、直轄市的一級分支機(jī)構(gòu)為主報告機(jī)構(gòu)，省會、自治區(qū)首府、直轄市沒有一級分支機(jī)構(gòu)的，由金融機(jī)構(gòu)總部指定主報告機(jī)構(gòu)。

　　金融機(jī)構(gòu)各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)于每月初5個工作日內(nèi)匯總上月大額和可疑外匯資金交易情況，逐級上報至主報告機(jī)構(gòu)。同時報送外匯局當(dāng)?shù)胤种Ь帧?

　　各主報告機(jī)構(gòu)應(yīng)于每月15日前匯總各省、自治區(qū)、直轄市內(nèi)上月大額和可疑外匯資金交易情況，報所在地的國家外匯管理局省、自治區(qū)、直轄市分局。

　　各金融機(jī)構(gòu)總部應(yīng)于每月5日前將自身發(fā)生的上月大額和可疑外匯資金交易情況報外匯局當(dāng)?shù)胤种Ь帧?

　　第十五條 金融機(jī)構(gòu)對大額和可疑外匯資金交易進(jìn)行審核、分析，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應(yīng)于發(fā)現(xiàn)之日起3個工作日內(nèi)報當(dāng)?shù)毓膊块T并報送外匯局分支局。

　　第十六條 國家外匯管理局省、自治區(qū)、直轄市分局將金融機(jī)構(gòu)上報的大額和可疑外匯資金交易匯總情況于每月20日前報告國家外匯管理局總局；對涉嫌犯罪的外匯資金交易應(yīng)當(dāng)及時移送當(dāng)?shù)毓膊块T，并上報總局。

　　第十七條 金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，由外匯局責(zé)令改正，給予警告，可以處以1萬元以上3萬元以下罰款：

　　（一）未按規(guī)定報告大額或可疑外匯資金交易的；

　　（二）未按規(guī)定保存大額或可疑外匯資金交易記錄的；

　　（三）違反規(guī)定泄露大額或可疑外匯資金交易信息的；

　　（四）未按規(guī)定審查開戶資料為單位開立外匯賬戶的。

　　第十八條 金融機(jī)構(gòu)未按規(guī)定審查開戶資料為個人開立外匯賬戶的，由外匯局責(zé)令改正，給予警告，可以處以1000元以上5000元以下罰款。

　　第十九條 金融機(jī)構(gòu)違反本辦法，情節(jié)嚴(yán)重造成重大損失的，外匯局可以暫停或停止其部分或全部結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

　　第二十條 金融機(jī)構(gòu)工作人員違反有關(guān)規(guī)定，協(xié)助進(jìn)行洗錢的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　第二十一條 本辦法下列用語的含義如下：

　　“頻繁”系指外匯資金交易行為每天發(fā)生3次以上或每天發(fā)生持續(xù)5天以上。

　　“大量”系指接近上述規(guī)定的大額外匯資金的報告標(biāo)準(zhǔn)限額的金額。

　　“短期”系指10個營業(yè)日以內(nèi)。

　　“以上”、“以下”，均包括本數(shù)。

　　第二十二條 本辦法自2003年3月1日起施行。