一、人民銀行系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)制度修訂說明
　　（一）人民銀行信貸收支統(tǒng)計(jì)制度。負(fù)債方增加了“７３農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行存款”、“７４國家開發(fā)銀行存款”、“７５進(jìn)出口銀行存款”、“２６證券公司存款”、“７７農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行繳存準(zhǔn)備金”等統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，原“２３其他銀行存款”項(xiàng)下增加“中國投資銀行存款”歸屬內(nèi)容；資產(chǎn)方增加“１２７農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款”、“１２８國家開發(fā)銀行貸款”、“１２９進(jìn)出口銀行貸款”等統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，取消原“１１３外匯占款”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，設(shè)立“１４１外匯買賣”、“１４２外幣”和“１４３外匯調(diào)劑人民幣資金”三個(gè)統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，以反映這些金融機(jī)構(gòu)與人民銀行的資金往來關(guān)系。“６１結(jié)益”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的會(huì)計(jì)科目歸屬有較大調(diào)整（詳見附件二）。
　　（二）城市信用合作社統(tǒng)計(jì)制度。負(fù)債方增加“５６１長期借款”、“５６２代理人行財(cái)政性存款”等統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目；資產(chǎn)方增加“５６３中長期貸款”，“５６５委托投資”和“５６４繳存人民銀行財(cái)政性存款”，“５６６銀行存款”等統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，并對(duì)“５４９租賃”、“５４８投資”等統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的歸屬內(nèi)容做了調(diào)整（詳見附件十一）。
　　（三）金融信托投資機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)制度。
　　１．人民幣統(tǒng)計(jì)制度。負(fù)債方增加“３２９長期借款”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目；資產(chǎn)方增加“３６２銀行存款”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，原“３３７租賃”項(xiàng)目的統(tǒng)計(jì)歸屬內(nèi)容做了調(diào)整（詳見附件十七）。
　　２．外幣統(tǒng)計(jì)制度。負(fù)債方增加“４１５外匯買賣”、“４１６貸款呆帳準(zhǔn)備金”，“４１７投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，取消原“４０８外匯自有資金”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，改設(shè)“４１８所有者權(quán)益”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，取消原“４０９同業(yè)往來”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，新設(shè)“４１３境外同業(yè)往來”，“４１４國內(nèi)同業(yè)往來”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，將原“０５６境外發(fā)行債券”子項(xiàng)目修訂為獨(dú)立的統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，項(xiàng)目代號(hào)“４１２”；資產(chǎn)方取消原“４３８存放同業(yè)資金”和“４４０同業(yè)往來”兩個(gè)統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，改設(shè)“４４２境外同業(yè)往來”和“４４３國內(nèi)同業(yè)往來”兩個(gè)統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目（詳見附件七）。
　　（四）財(cái)務(wù)公司統(tǒng)計(jì)制度。
　　１．人民幣統(tǒng)計(jì)制度。負(fù)債方增加“７３７長期借款”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，資產(chǎn)方增加“７８２銀行存款”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目。
　　２．外幣統(tǒng)計(jì)制度。負(fù)債方增加“９１３外匯買賣”、“９１４貸款呆帳準(zhǔn)備”和“９１５投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，取消原“９０７同業(yè)往來”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，新設(shè)“９１１境外同業(yè)往來”和“９１２國內(nèi)同業(yè)往來”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，取消原“９０６外匯自有資金”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，改設(shè)“９１６所有者權(quán)益”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，將原“０９０境外發(fā)行債券”子項(xiàng)目調(diào)整為獨(dú)立的統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，項(xiàng)目代號(hào)“９１０”；資產(chǎn)方取消原“９４８存放同業(yè)資金”和“９５０同業(yè)往來”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目，對(duì)應(yīng)設(shè)立“９５２境外同業(yè)往來”和“９５３國內(nèi)同業(yè)往來”統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目（詳見附件十七）。
　　（五）人民銀行貸款累放、累收統(tǒng)計(jì)制度。增加“８２８對(duì)政策性銀行貸款小計(jì)”、“８２９對(duì)國家開發(fā)銀行貸款”、“８３０對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款”和“８３１對(duì)進(jìn)出口銀行貸款”累放統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目；累收也相應(yīng)增設(shè)以上統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目。
　　（六）保險(xiǎn)公司和證券公司統(tǒng)計(jì)制度。１９９５年保險(xiǎn)公司和證券公司統(tǒng)計(jì)制度為新增統(tǒng)計(jì)制度，各分行應(yīng)嚴(yán)格按照統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目與會(huì)計(jì)科目歸屬認(rèn)真填報(bào)（詳見附件二十一、二十二）。
　　（七）人民銀行現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)制度和城市信用合作社現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)制度仍執(zhí)行１９９４年統(tǒng)計(jì)制度。

　二、其他事項(xiàng)
　　（一）統(tǒng)計(jì)報(bào)表上報(bào)方式和上報(bào)時(shí)間。人民銀行“１１１”至“１１９”項(xiàng)目報(bào)表。由各省、自治區(qū)、直轄市分行于月后６日內(nèi)（計(jì)劃單列市分行于月后４日內(nèi)）以通訊方式上報(bào)人民銀行總行，“１２０”、“１２１”項(xiàng)目報(bào)表于月后１５日內(nèi)上報(bào)，總行通訊電話：６０１２７３４，計(jì)劃單列市分行在上報(bào)總行的同時(shí)報(bào)送所在地省分行，各省、自治區(qū)、直轄市分行上報(bào)的數(shù)字為包括計(jì)劃單列市分行的全轄數(shù)字，資金切塊行上報(bào)報(bào)表比照計(jì)劃單列市分行處理，中央級(jí)金融信托投資機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)公司人民幣、外幣信貸收支項(xiàng)目報(bào)表繼續(xù)報(bào)北京市分行，并由北京市分行代總行管理。
　　（二）結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)上報(bào)時(shí)間。１９９４年１２月份人民銀行“１１１”至“１２１”項(xiàng)目報(bào)表結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)應(yīng)于１９９５年１月１５日至２０日以通訊方式上報(bào)人民銀行總行，結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)年、月為“９５年００月”。
　　（三）資產(chǎn)負(fù)債表上報(bào)時(shí)間和方式。人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行每年要向總行調(diào)查統(tǒng)計(jì)司報(bào)送金融信托投資機(jī)構(gòu)、城市信用合作社、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)公司和證券公司資產(chǎn)負(fù)債表，資產(chǎn)負(fù)債表的格式按照中華人民共和國財(cái)政部和中國人民銀行頒布的《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的要求上報(bào)，資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目與會(huì)計(jì)科目歸屬按照中國人民銀行銀會(huì)（９４）９號(hào)文的規(guī)定執(zhí)行，資產(chǎn)負(fù)債表上報(bào)單位為獨(dú)立核算金融企業(yè)，上報(bào)時(shí)間為年后兩個(gè)月內(nèi)。
　　（四）增設(shè)“金融機(jī)構(gòu)、人員情況統(tǒng)計(jì)年報(bào)”統(tǒng)計(jì)報(bào)表。各省級(jí)分行于次年兩個(gè)月內(nèi)以傳真方式上報(bào)總行，傳真電話：０１—６０１２７３３。
　　（五）金融統(tǒng)計(jì)是對(duì)已有金融信息的收集和反映，統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目不等于金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍。金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍應(yīng)嚴(yán)格按照人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。各級(jí)人民銀行分行要加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)上報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的監(jiān)督和檢查，對(duì)城市信用合作社、金融信托投資機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)公司、證券公司和保險(xiǎn)公司已發(fā)生的超范圍經(jīng)營業(yè)務(wù)仍要督促其據(jù)實(shí)填報(bào)。
　　（六）為做好人民銀行信貸收支統(tǒng)計(jì)工作，人民銀行調(diào)查統(tǒng)計(jì)部門和會(huì)計(jì)部門要加強(qiáng)協(xié)作，會(huì)計(jì)部門要于旬后１日１２點(diǎn)以前、月后１日內(nèi)向統(tǒng)計(jì)部門提供會(huì)計(jì)資料（報(bào)表和磁盤文件）。
　　（七）１９９５年“人民銀行統(tǒng)計(jì)報(bào)表計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)軟件”做了較大變動(dòng)，主要是增加了保險(xiǎn)公司和證券公司的統(tǒng)計(jì)內(nèi)容，軟件中所用的統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目、項(xiàng)目歸屬及項(xiàng)目代號(hào)、已全部按１９９５年統(tǒng)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行了調(diào)整、各分行在使用中遇有問題，望及時(shí)向總行反映。
　　（八）各分行１９９４年統(tǒng)計(jì)工作總結(jié)于１９９５年２月底以前上報(bào)總行調(diào)查統(tǒng)計(jì)司。
　　附：一至二十四（略）