第一章　總則

　　第一條　為了規范貸款行為，保護借貸雙方的合法權益，提高貸款質量，加速信貸資金周轉，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業銀行法》等有關法律，特制定本通則。

　　第二條　本通則是中華人民共和國境內借貸活動必須遵循的原則和規范。

　　第三條　本通則所稱貸款人，系指在中國境內設立的中資商業銀行、信托投資公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、城鄉信用合作社及其他經營貸款業務的金融機構。本通則所稱借款人，系指從上述金融機構取得貸款的企事業法人和自然人。

　　第四條　本通則中的貸款系指貸款人對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。

　　第五條　本通則中的貸款幣種包括人民幣和外幣。

　　第六條　貸款的發放和使用應當符合國家的法律、行政法規和中國人民銀行發布的命令、規章，應當遵循資金使用效益性、安全性和流動性的原則。

　　第七條　借款人與貸款人的借貸業務往來應當遵循自愿、平等、誠實和守信的原則。

　　第八條　貸款人開展貸款業務，應當遵循公平競爭、密切協作的原則，不得從事不正當競爭。

　　第九條　中國人民銀行是實施《貸款通則》（試行）的監管機關。

　　第二章　貸款種類

　　第十條　短期貸款、中期貸款和長期貸款

　　一、短期貸款，系指貸款期限在1年以內的貸款。

　　二、中期貸款，系指貸款期限在1年以上（含1年）5年以下的貸款。

　　三、長期貸款，系指貸款期限在5年（含5年）以上的貸款。

　　第十一條　信用貸款、擔保貸款和票據貼現

　　一、信用貸款，系指以借款人的信譽發放的貸款。

　　二、擔保貸款

　　（一）保證貸款，系指按《擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶責任為前提而發放的貸款。

　　（二）抵押貸款，系指按《擔保法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。

　　（三）質押貸款，系指按《擔保法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。

　　三、票據貼現，系指貸款人用信貸資金購買未到期商業匯票，在匯票到期被拒絕付款時，可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權。

　　第十二條　自營貸款和委托貸款

　　一、自營貸款，系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收取本金和利息。

　　二、委托貸款，系指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等而代理發放、監督使用并協助收回的貸款，其風險由委托人承擔，貸款人（即受托人）收取手續費，不得代墊資金。貸款人辦理委托貸款的資格由中國人民銀行另行規定。

　　第十三條　其他經中國人民銀行批準的貸款種類。

　　第三章　貸款期限和利率

　　第十四條　貸款期限

　　一、貸款期限根據借款人的生產經營周期、還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中標明。

　　二、自營貸款期限一般最長不得超過10年，超過10年應當報中國人民銀行備案。

　　三、票據貼現的貼現期最長不得超過6個月，貼現期限為從貼現之日起到承兌票據到期日止。

　　第十五條　貸款延期

　　一、不能按期歸還貸款的，借款人應當提前向貸款人申請貸款延期。申請保證貸款、抵押貸款、質押貸款延期還應當由保證人、抵押人、出質人出具同意的書面證明。是否延期由貸款人決定。

　　二、短期貸款延期不得超過原貸款期限；中期貸款延期不得超過原貸款期限的一半；長期貸款延期不得超過3年。國家另有規定者除外。

　　第十六條　貸款利息和利息管理

　　一、貸款人應當按照中國人民銀行規定的貸款利率的上下限，確定每筆貸款利率，并在借款合同中標明。

　　二、延期貸款利率按簽定延期合同之日的中國人民銀行的規定執行。貸款的延期期限加上原期限達到新的利率檔次期限，則在原期限和延期內均按新的利率檔次計收利息。

　　三、逾期貸款按規定加收利息。

　　四、貸款人和借款人應當按借款合同的規定按期計收或交付利息。

　　五、貸款貼息應當堅持誰確定誰貼息的原則。應貼補的貸款利息，由利息貼補者直接補償給借款人。

　　六、除國務院外，任何單位和個人無權決定停息、減息、緩息和免息。

　　第四章　借款人

　　第十七條　借款人應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人、個人合伙、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

　　第十八條　借款人申請貸款應當具備以下基本條件：

　　一、有按期還本付息的能力；

　　二、原應付貸款利息和到期貸款已按期清償；

　　三、除自然人外，應當經過工商部門辦理年檢手續；

　　四、已開立基本帳戶或一般存款帳戶；

　　五、企業法人對外的股本權益性投資總額不得超過其資產凈值的50％；

　　六、申請中、長期貸款，新建項目企業法人的所有者權益一般不得低于項目所需總投資的25％。在具體執行時，加工業應高一些，商業可以低一些；盈利水平低的應高一些，盈利水平高的可以低一些；

　　七、申請短期貸款，企業法人的新增流動資產一般不得小于新增流動負債。

　　第十九條　借款人的權利

　　一、可以向多個獨立的貸款人申請貸款并依條件取得貸款；

　　二、有權按合同約定提取和使用全部貸款；

　　三、有權拒絕借款合同以外的附加條件；

　　四、有權向貸款人的上級和中國人民銀行反映、舉報有關情況。

　　第二十條　借款人的義務

　　一、應當如實提供貸款人要求的資料（法律規定不能提供者除外），應當向貸款人如實提供所有開戶行、帳號及存款余額情況，配合貸款人的調查、審查和檢查；

　　二、應當接受貸款人對其使用信貸資金的情況和有關生產經營、財務活動的監督；

　　三、應當按借款合同規定用途使用貸款；

　　四、應當按借款合同規定及時清償貸款本息；

　　五、將債務全部或部分轉讓給第三人的，應當取得貸款人的同意；

　　六、有危及貸款人債權安全情況時，應當及時通知貸款人，同時采取保全措施。

　　第二十一條　對借款人的限制

　　一、不得在一個貸款人同一轄區內的兩個或兩個以上同級分支機構取得貸款；

　　二、不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產負債表、損益表等；

　　三、不得用貸款從事股本權益性投資；

　　四、不得用貸款炒買炒賣有價證券、期貨和房地產；

　　五、不得套用貸款，相互借貸牟取非法收入；

　　六、不得把外幣貸款串換成人民幣使用。

　　第五章　貸款人

　　第二十二條　貸款人必須經中國人民銀行批準，持有中國人民銀行頒發的《金融機構法人許可證》或《金融機構營業許可證》，并經工商行政管理部門核準登記。

　　第二十三條　貸款人的權利

　　一、要求借款人提供與借款相關的資料；

　　二、根據借款人提供的資料，決定貸與不貸、貸款金額、利率等；

　　三、貸款到期時依合同約定從借款人帳戶上劃收貸款本金和利息；

　　四、在借款人未能履行借款合同規定的義務，經指出不改正者，可以要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款。

　　第二十四條　貸款人的義務

　　一、應當公布貸款業務的種類、范圍、程序和貸款利率等信息，并向借款人提供咨詢；

　　二、應當公開貸款要審查的資信內容和發放貸款的條件；

　　三、在收到貸款申請后，應當及時給予書面答復。短期貸款答復時間不得超過20個工作日，中期、長期貸款答復時間不得超過130個工作日；

　　四、應當對借款人的債務、財務、生產、經營情況保密，但對依法查詢者除外；

　　五、將債權轉讓給第三者的，應當取得借款人的同意。

　　第二十五條　對貸款人的限制

　　一、貸款的發放必須嚴格執行中國人民銀行規定的資產負債比例管理指標（或資產負債風險管理指標）。

　　二、不得發放貸款用于收取利息。

　　三、借款人有下列情況之一者，不得對其發放貸款：

　　（一）國家明文禁止生產、經營和投資的產品、項目；

　　（二）嚴重違反國家有關外匯管理規定；

　　（三）建設項目未列入投資計劃，未取得建筑、投資、開工許可證或有關批文；

　　（四）生產經營或投資項目違反環境保護規定；

　　（五）其他嚴重違法經營行為。

　　四、未得到中國人民銀行批準，不得對自然人發放外幣幣種的貸款。

　　五、不得在借款合同之外收取任何費用。

　　六、貸款人的工作人員不得泄露其在辦理貸款業務過程中知悉的國家秘密、商業秘密。

　　第六章　貸款程序

　　第二十六條　貸款申請

　　借款人必須填寫包含借款用途、償還能力、還款方式等主要內容的《借款申請書》并提供以下資料：

　　一、借款人及保證人基本情況。

　　二、財政部門或會計（審計）事務所核準的上年度財會報告，以及申請借款前一期的財會報告。

　　三、原有不合理占用的貸款的糾正情況。

　　四、抵押物、質物清單和有處分權人的同意抵押、質押的證明及保證人擬同意保證的有關證明文件。

　　五、申請中長期貸款還必須提供以下資料：

　　（一）項目可行性報告；

　　（二）項目開工前期準備工作完成情況的報告；

　　（三）在開戶銀行存入了規定比例資金的證明；

　　（四）經有權單位批準下達的項目投資計劃或開工通知書；

　　（五）按規定項目竣工投產所需自籌流動資金落實情況及證明材料。

　　六、貸款人認為需要提供的其他資料等。

　　第二十七條　對借款人的信用等級評估

　　應當根據貸款人的領導者素質、經濟實力、資金結構、經營效益和發展前景等因素，評定借款人的信用等級。信用等級高的企業，優先取得貸款；信用等級低的企業，應當限制貸款。評級可由貸款人獨立進行，內部掌握，也可由有權部門批準的機構進行。

　　第二十八條　貸款調查

　　貸款人受理借款人申請后，應當對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，核實抵押物、質物、保證人情況，測定貸款的風險度。

　　第二十九條　貸款審批

　　貸款人應當按照審貸分離、分級審批的貸款管理制度進行貸款的審批。審查人員應當對調查人員提供的情況資料進行核實、評定，復測貸款風險度，提出貸款意見，按規定權限報有權審批人員批準。

　　第三十條　簽訂借款合同

　　所有貸款應當由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同應當約定貸款種類、貸款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。

　　保證貸款應當由保證人與貸款人簽訂保證合同或保證人在借款合同上寫明，并簽名蓋章。抵押貸款、質押貸款應當由抵押人、出質人與貸款人簽訂抵押合同、質押合同，并依法辦理登記。

　　第三十一條　貸款發放

　　貸款人要按借款合同規定按期發放貸款。貸款人不按合同規定按期發放貸款的，應償付違約金。

　　第三十二條　貸后檢查

　　貸款發放后，貸款人應當對借款人執行借款合同情況及借款人的資信情況進行追蹤調查和檢查。

　　第三十三條　貸款歸還

　　借款人應當按照借款合同規定按時足額歸還貸款本息。借款人不按合同規定歸還貸款的，應當承擔違約責任，并加付利息。任何單位和個人不得干涉。

　　借款人提前歸還貸款，應當與貸款人協商一致確定。

　　第七章　貸款質量監管

　　第三十四條　貸款人應當建立和完善貸款的質量監管制度，對不良貸款進行分類、登記、考核和催收。

　　第三十五條　不良貸款的分類標準

　　逾期貸款：系指逾期（含展期后到期）不能歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆帳貸款）。

　　呆滯貸款：系指逾期（含展期后到期）2年（含2年）以上仍不能歸還的貸款和貸款雖然未到期或逾期不到2年但生產經營已停止、項目已停建的貸款（不含呆帳貸款）。

　　呆帳貸款，系指：

　　一、借款人和擔保人依法宣告破產，進行清償后，未能還清的貸款；

　　二、借款人死亡或者依照《中華人民共和國民法通則》的規定，宣告失蹤或宣告死亡，以其財產或遺產清償后，未能還清的貸款；

　　三、借款人遭到重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還的部分或全部貸款，或者以保險清償后，未能還清的貸款；

　　四、貸款人依法處置貸款抵押物、質物所得價款不足以補償抵押、質押貸款的部分；

　　五、經國務院專案批準核銷的貸款。

　　第三十六條　不良貸款的登記

　　不良貸款由會計、信貸部門提供數據，由稽核部門負責審核并按規定權限認定，各貸款人應當按季填報不良貸款情況表。

　　第三十七條　不良貸款的考核

　　貸款人的逾期貸款、呆滯貸款、呆帳貸款均不得超過人民銀行規定的比例。各貸款人應當對所屬分支機構下達和考核逾期貸款率、呆滯貸款率、呆帳貸款率等指標。

　　第三十八條　不良貸款的催收和呆帳貸款的沖銷

　　信貸部門負責不良貸款的催收，稽核部門負責對催收情況的檢查。各貸款人應當按照財政部規定提取呆帳準備金，并按照呆帳沖銷的條件和程序沖銷呆帳貸款。

　　第八章　貸款管理責任制

　　第三十九條　貸款管理實行行長（經理、主任，下同）負責制

　　貸款實行分級經營管理，各級行長應當對本級行貸款的發放和收回負全部責任。行長可以授權副行長或貸款管理部門負責審批貸款，副行長或貸款管理部門負責人應當對行長負責。

　　第四十條　貸款人各級機構應當對建立有主管行長（經理、主任，下同）和有關部門負責人參加的貸款審查委員會（小組），負責貸款的審查。審查結果應當報行長審定。

　　第四十一條　應當建立以“三查”分離為基礎的審貸分離制度

　　貸款調查部門負責貸款調查評估，承擔調查失誤和評估失準的責任；貸款審查部門負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任；貸款檢查部門負責貸款的檢查和清收處理，承擔檢查失誤、清收和督導不力的責任。

　　第四十二條　應當建立分級審批制度

　　貸款人應當根據業務量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構的審批權限。各級分支機構應當根據貸款種類、借款人的信用等級和抵押物、質物、保證人等情況確定每一筆貸款的風險度。在審批權限以上的貸款，應當報上級審批。

　　第四十三條　應當建立和健全信貸工作崗位責任制

　　各級貸款管理部門應將貸款管理的每一個環節的管理責任落實到部門、崗位、個人，嚴格劃分各級信貸工作人員的職責。

　　第四十四條　應當對大額借款人建立駐廠信貸員制度。

　　第四十五條　貸款人的貸款業務人員，不得有下列行為：

　　一、索取、收受賄賂或者違反國家規定收受各種名義的回扣、手續費；

　　二、貪污、挪用、侵占貸款資金；

　　三、違反規定向親屬、朋友發放貸款或者提供擔保；

　　四、在貸款人或其他經濟組織兼職；

　　五、違反法律、行政法規和業務管理規定的其他行為。

　　第九章　貸款債權保全和清償的管理

　　第四十六條　借款人實行承包、租賃經營時，應當清償貸款債務或提供相應的擔保。不能落實債務的，其所欠貸款債務應當經貸款人同意，由發包方或出租方與承包方或租賃方在協議或合同中明確各自的償還責任；對于已設定抵押權、質權的財產，應當經抵押權人、質權人同意，方可承包、租賃。

　　第四十七條　借款人實行股份制改造，應當清償貸款債務或提供相應的擔保，不清償貸款債務或提供相應擔保的，不得實行股份制改造。

　　借款人實行整體股份制改造后，所欠貸款債務由改造后公司全部承擔；實行部分股份制改造后，改造后的股份公司應當按占用借款人的資本金或資產的比例承擔原借款人的貸款債務。

　　第四十八條　借款人實行聯營的，聯營后如組成新的企業法人，新的企業法人應當按其占用借款人的資本金或資產的比例承擔貸款債務；不組成新的企業法人，借款人原有貸款債務仍由借款人承擔。[3

　　第四十九條　借款人被合并（兼并）時，應當清償貸款債務或提供相應擔保，不清償貸款債務或提供相應擔保的，不得合并（兼并）。

　　合并（兼并）企業或合并后新成立的企業應當承擔歸還原借款人貸款的義務，并與貸款人重新簽訂有關合同或協議。

　　第五十條　借款人與外商合資（合作）后，仍應承擔合資（合作）前的貸款歸還責任，所得收益應優先歸還貸款。借款人不能用已作為貸款抵押、質押的財產與外商合資（合作）。

　　第五十一條　借款人分立時，應當清償貸款債務或提供相應的擔保，不清償貸款債務或提供相應擔保的，不得分立。

　　借款人分立后的各企業，按照分立時所占資本或資產比例或協議對原借款人的所欠貸款承擔清償責任。借款人設立子公司的，其子公司應當按所得資本或資產的比例承擔和償還母公司相應的貸款債務。

　　第五十二條　借款人產權被有償轉讓及確定轉讓方式、轉讓價格等時，應當征求貸款人的意見；轉讓收入按法定程序和比例清償貸款債務。借款人已設立擔保權的財產，應當征得貸款人（即擔保權人）的同意才能轉讓，轉讓收入應當優先用于清償所欠貸款債務。

　　第五十三條　借款人在保證清償貸款債務前提下，方可經有關部門批準解散。

　　第五十四條　借款人申請破產前，應當通知貸款人。破產借款人財產的認定與債權債務的處置應當在貸款人的參與下，嚴格按照有關法律進行，對于破產借款人已設定財產抵押、質押或其他擔保的貸款應優先受償；無財產擔保的貸款債權按法定程序和比例受償。借款人全資附屬公司資產或參股公司股權，屬于破產財產，應當用于清償債務。

　　第十章　貸款管理特別條款

　　第五十五條　建立貸款主辦行制度

　　借款人應當與其開立基本帳戶的貸款人建立貸款主辦行關系。主辦行除了按規定有計劃地對借款人提供貸款外，還應當為借款人提供必要的信息、咨詢、代理等金融服務。借款人發生涉及信貸資金使用的重大經濟活動，事先應當征求主辦行的意見。一個借款人只能有一個貸款主辦行，主辦行變更應當經借貸雙方協商，但一年內只能變更一次。

　　第五十六條　對貸款數額較大的貸款，由2家或2家以上貸款人組織銀團貸款。銀團貸款應當確定一個貸款人為牽頭行，并簽訂銀團貸款協議，明確各貸款人的權利和義務，共同評審貸款項目。牽頭行要按協議確定的比例監督貸款的償還。

　　銀團貸款要報人民銀行備案。

　　第五十七條　各級行政部門和企事業單位不得經營貸款業務。企業之間不得辦理借貸或者變相借貸的融資業務。

　　第五十八條　供銷合作社等股份合作經濟組織、農村合作基金會和其他基金會，經批準可以吸收股金，但入股人必須參加管理，承擔風險，股金不能抽回，不能保息分紅；不得以吸收股金為名辦理存貸款業務。

　　第五十九條　任何單位和個人不得強令貸款人發放貸款或者提供擔保。貸款人有權拒絕任何單位和個人強令要求其發放貸款或者提供擔保。

　　法律另有規定者除外。

　　第六十條　貸款人不得對關系人發放信用貸款，向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款。本條所稱關系人系指：

　　一、貸款人的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬；

　　二、前項所列人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。

　　第六十一條　民間的借貸活動必須嚴格遵守國家的有關法律，用于借貸的僅限于個人所有的資金，嚴禁用債務資金借貸，不得放高利貸。

　　第十一章　違約責任和罰則

　　第六十二條　借款人有下列情形之一，貸款人可以加收部分或全部貸款利息；情節特別嚴重或逾期不改正的，貸款人可以提前收回部分或全部貸款，停止支付借款人尚未使用的貸款：

　　一、向貸款人提供虛假或者隱瞞重要事實的資產負債表、損益表等資料的；

　　二、不如實向貸款人提供所有開戶行、帳號及存款余額等資料的；

　　三、不按借款合同規定用途使用貸款的；

　　四、用貸款人從事股本權益性投資的；

　　五、利用貸款炒買炒賣有價證券、期貨和房地產的；

　　六、不按借款合同規定清償貸款本息的；

　　七、拒絕接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關生產經營、財務活動監督的；

　　八、套用貸款，相互借貸牟取非法收入的。

　　第六十三條　借款人違反本通則第九章規定致使貸款債務落空，貸款人可停止新增加貸款，提前收回貸款。造成信貸資產損失的，借款人及其主管人員或者個人，應當承擔全部或部分賠償責任。

　　第六十四條　貸款人的有關責任人員對借款人違反本通則第九章規定致使貸款債權落空未予拒絕、反映不及時，應當給予紀律處分；造成信貸資產損失的，應當承擔相應的賠償責任。

　　第六十五條　貸款人有下列情形之一，由中國人民銀行責令改正。有違法所得，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以責令停業整頓或者吊銷其經營許可證：

　　一、向關系人發放信用貸款或者發放擔保貸款的條件優于其他借款人同類貸款的；

　　二、提供虛假或者隱瞞重要事實的資產負債比例管理報表（資產負債風險管理報表）的；

　　三、拒絕中國人民銀行稽核、檢查監督的；

　　四、違反本通則第二十五條第三款規定，發放貸款的。

　　第六十六條　貸款人有下列情形之一，由中國人民銀行責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上3倍以下罰款；沒有違法所得，處以1萬元以上5萬元以下罰款；

　　一、未遵守中國人民銀行資產負債比例管理、資產風險管理規定指標的；

　　二、發放貸款收取利息的；

　　三、違反規定提高或者降低利率以及采取其他不正當手段發放貸款的；

　　四、貸款人代墊委托貸款資金或者不按中國人民銀行規定收取手續費的；

　　五、未經中國人民銀行批準，對自然人發放外幣幣種貸款的；

　　六、貸款人在借款合同之外收取任何費用的。

　　第六十七條　有下列情形之一，由中國人民銀行責令改正；逾期不改正的，中國人民銀行可以處以5千元以上1萬元以下罰款；

　　一、沒有公布貸款種類、期限、利率、貸款程序等的；

　　二、沒有公開貸款條件和發放貸款時要審查的內容的；

　　三、沒有在規定期限內答復借款人貸款申請的。

　　第六十八條　貸款人有第六十五條、六十六條、六十七條規定的情形的，對直接負責的主管人員和其他責任人員，應當給予紀律處分。

　　第六十九條　貸款人的工作人員利用職務上的便利，違反國家規定收受回扣、手續費的，要給予紀律處分；索取、收受賄賂的，依法追究刑事責任。

　　有前款行為，發放貸款或者提供擔保造成損失的，應當承擔全部或者部分賠償責任。

　　第七十條　貸款人的工作人員利用職務上的便利，貪污、挪用、侵占借款人的貸款資金，應當給予紀律處分。

　　第七十一條　貸款人的工作人員違反本通則規定玩忽職守造成損失的，應當給予紀律處分。

　　違反規定向親屬、朋友發放貸款或者提供擔保造成損失的，應當承擔全部或者部分賠償責任。

　　第七十二條　貸款人的工作人員泄露在辦理貸款過程中知悉的國家秘密、商業秘密的，應當給予紀律處分。

　　第七十三條　單位或者個人強令貸款人發放貸款或者提供擔保的，應當對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予紀律處分；造成損失的，應當承擔全部或者部分賠償責任。

　　貸款人的工作人員對單位或者個人強令其發放貸款或者提供擔保未予拒絕的，應當給予紀律處分；造成損失的，應當承擔相應的賠償責任。

　　第七十四條　行政部門、企事業單位、供銷合作社等股份合作經濟組織、農村合作基金會和其他基金會擅自發放貸款的；企業之間擅自辦理借貸或者變相借貸的，由中國人民銀行對出借方已經取得或者約定取得的利息予以收繳，并對借入方處以相當于銀行貸款利息的罰款。

　　第七十五條　借款人利用貸款資金辦理民間借貸的，由中國人民銀行責令改正。有違法所得，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下罰款。

　　第七十六條　當事人對中國人民銀行處罰不服的，可按《中國人民銀行行政復議辦法（試行）》的規定申請復議。

　　第十二章　附則

　　第七十七條　國家政策性銀行與其借款人的借貸業務往來原則上適用本通則。

　　第七十八條　外資金融機構（含外資、中外合資、外資金融機構的分支機構等）與其借款人的借貸業務往來不適用本通則。

　　第七十九條　貸款人應根據本通則制定實施細則，報中國人民銀行備案。

　　第八十條　本通則自實施之日起，中國人民銀行和各貸款人在此以前制定的各種規章，與本通則有抵觸者，以本通則為準。

　　第八十一條　本通則由中國人民銀行總行解釋和修改。

　　第八十二條　本通則自1995年7月27日起試行。

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