中國人民銀行各省、自治區、直轄市，計劃單列市分行、哈爾濱、長春、沈陽、南京、武漢、廣州、成都、西安市分行，國家外匯管理局、中國金融電子化公司、清算總中心：

　　為加強人民銀行電子化資金管理，確保其資金的專款專用，提高電子化建設的效益，現將《中國人民銀行電子化專項資金管理辦法》發給你們，請認真貫徹執行。在執行中有什么問題，請及時報告總行會計司和支付與科技司。

中國人民銀行電子化專項資金管理辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為了加強中國人民銀行電子化資金的管理，保證電子化資金專款專用和及時到位，加快電子化建設項目的進度，提高電子化建設的效益，制定本辦法。

　　第二條　中國人民銀行電子化資金的來源包括：

　　（一）財政部批準從中國人民銀行信貸基金列支的專項資金；

　　（二）中國人民銀行預算管理中“專項支出”列支的“電子設備購置費”。

　　經中國人民銀行總行批準立項的電子化建設項目的資金，從信貸基金和電子設備購置費中專項撥款，作為專項資金進行管理；對零星業務的微機購置和更新的資金，實行核定電子設備購置費專項指標管理。

　　第三條　專項資金的使用范圍和使用要求：

　　（一）經中國人民銀行總行批準的電子化建設項目的各項設備、基本建設；

　　（二）中國人民銀行總行統一組織的軟件開發支出。

　　專項資金的使用必須符合國家和中國人民銀行的有關財務規定，堅持勤儉辦事業的方針，提高資金的使用效益。本著既保證項目建設的合理需要、又節約使用資金、專款專用的原則，嚴格在批準的項目內使用，不得挪作他用。

　　電子化項目建設中的正常業務支出、管理費開支納入用款單位的預算支出。

　　第四條　專項資金管理部門的職責：

　　（一）支付與科技司對中國人民銀行電子化建設專項資金的使用進行統一管理，負責建設項目的審查批準及年度計劃的下達；

　　（二）會計司負責中國人民銀行電子化建設專項資金的撥付，參與計劃和資金預算的審批，并對資金的使用進行監督；

　　（三）中國金融電子化公司受中國人民銀行總行的委托，向用款單位撥付專項資金。

　　第二章　電子化項目計劃的申報與審批

　　第五條　支付與科技司根據國家批準的中國人民銀行電子化建設五年規劃，確定年度建設目標，制定電子化建設年度計劃要點和資金投入計劃，商會計司和有關業務主管部門同意后，由主管行長審定，報總行黨組批準。

　　年度電子化資金投入計劃納入中國人民銀行年度預算報財政部批準落實資金后，組織實施。

　　在年度預算批復前，對急需安排的項目資金，經行領導批準，可部分先行實施。

　　第六條　用款單位應根據中國人民銀行下達的年度計劃要點和本單位電子化建設的實際需要，向支付與科技司上報電子化建設項目計劃、項目建議書和可行性研究報告，并按照資金的用途、性質列出項目的資金預算。

　　第七條　支付與科技司根據已經確定的年度資金投入計劃和用款單位上報的項目計劃、項目建議書和可行性研究報告，在專項資金的總盤子內綜合平衡，并會同有關部門進行可行性論證后，提出審查意見，編制年度項目計劃和資金分配計劃，與會計司協商一致后，報行領導批準下達執行。

　　確定的項目應體現保證重點、保證急需、保證效益的原則。

　　第八條　實行專項指標管理的零星業務用微機的購置和更新所需的資金，由各分行科技部門根據實際情況和業務需要，向會計部門提出微機購置和更新計劃，由會計部門納入該分行年度財務收支計劃，上報中國人民銀行會計司。中國人民銀行會計司根據財政部批準的預算進行綜合平衡，并與支付與科技司協商一致后，核定各分行的電子設備購置費指標，在核批分行年度預算時一并下達，由各分行科技部門商會計部門組織實施。

　　第三章　專項資金的撥付

　　第九條　支付與科技司根據批準的年度計劃和用款單位項目進展情況，編制專項資金分批撥付計劃，送會計司審核后，按此向會計司、中國金融電子化公司發出“分批撥付電子化專項資金通知單”。分批撥付通知單一式三聯：一聯支付與科技司存查，一聯交會計司憑以向中國金融電子化公司撥付專項資金，一聯交中國金融電子化公司查收資金。

　　第十條　會計司在收到撥付通知單后3日內按通知單所列金額將專項資金從信貸基金和專項支出中劃出，撥入中國金融電子化公司的專用帳戶，款項撥付后應及時通知支付與科技司和中國金融電子化公司。

　　第十一條　中國金融電子化公司應在中國人民銀行總行營業部開立電子化專項資金專用帳戶，此帳戶只限于辦理支付與科技司撥付通知單內的專項撥款，不得轉移和挪作他用。

　　第十二條　用款單位待項目批準后，上報項目總體設計方案，包括技術需求和業務需求，經支付與科技司組織業務技術專家審查后，批準實施。支付與科技司根據項目進展情況，填制“電子化項目撥款通知單”，通知撥付項目資金。撥款通知單一式四聯，一聯支付與科技司存查，一聯交中國金融電子化公司憑以對用款單位撥款，一聯交會計司監督撥款，一聯寄用款單位憑以核對收款。

　　第十三條　中國金融電子化公司在收到項目撥款通知單后5日內，憑支付與科技司發出的撥款通知單，到總行營業部按通知單所列用款單位及金額將專項資金撥入用款單位的專項資金帳戶。款項撥付后3日內應將資金撥付情況報告支付與科技司，如有未及時撥付的，應說明情況。

　　第十四條　用款單位收到撥款通知單后，應主動查詢專項資金是否到位，并于資金到位后及時向支付與科技司報告。

　　第四章　項目建設和專項資金使用管理

　　第十五條　電子化項目的建設和專項資金的使用，由用款單位的科技部門負責統一管理，同級會計部門對其資金使用要進行審查和監督。

　　第十六條　用款單位應根據《中國人民銀行電子化建設計劃管理辦法》和《中國人民銀行電子化建設項目管理辦法》的有關規定，加強計劃和項目管理，搞好項目設計、開發和建設，把好設備選型和采購關。

　　第十七條　用款單位只能在中國人民銀行會計、營業部門設立一個電子化專項資金帳戶，用于項目資金的收付，并將開戶行行名、戶名、帳號報支付與科技司、會計司、中國金融電子化公司及同級會計部門備案。

　　第十八條　用款單位要在每季將項目進展情況和專項資金的使用情況及填報的“電子化專項資金運用情況季報表”，上報支付與科技司，同時抄報會計司。

　　第十九條　電子化建設項目建成竣工后，用款單位應認真填報電子化建設項目竣工決算，報支付與科計司，同時抄報會計司。

　　第二十條　用款單位在項目竣工后，對項目投資形成的固定資產應登記造冊，將有關單據移交固定資產管理部門及時入帳，并加強對固定資產的管理。

　　第五章　專項資金的監督檢查

　　第二十一條　支付與科技司和會計司組成專門小組，按照國家和中國人民銀行有關財務規定，對各用款單位的專項資金使用和中國金融電子化公司代理的專項資金撥付進行監督檢查。

　　第二十二條　支付與科技司設立電子化專項資金總帳，對資金分配計劃的執行進行監督。

　　第二十三條　支付與科技司、會計司要對各用款單位上報的季度資金使用情況和項目竣工決算進行認真審查，發現問題及時糾正。

　　第二十四條　中國金融電子化公司要在每季末向支付與科技司和會計司書面報告本季度專項資金撥付情況。

　　第二十五條　年度終了，用款單位、中國金融電子化公司應于次年1月份內，將本年度項目資金使用情況和資金撥付情況書面上報支付與科技司，支付與科技司匯總后，向會計司提交專項資金使用報告。

　　第二十六條　稽核監督部門負責對中國人民銀行的電子化資金管理和使用情況進行稽核檢查。

　　第六章　附則

　　第二十七條　專項資金管理與撥付部門要認真執行有關規定，如有違反，要對單位和責任人提出批評，直至收回資金撥付權。

　　第二十八條　對于違反規定，將專項資金挪作他用的用款單位，除責令其限期糾正外，可根據其行為性質及情節輕重分別給予通報批評、收回撥款的處罰。

　　第二十九條　對于違反規定，將專項資金挪作他用的用款單位負責人和直接責任人，可根據情節輕重給予通報批評、行政處分的處罰，直至追究其刑事責任。

　　第三十條　如發現用款單位未按計劃執行，擅自將專項資金用于計劃外項目的，除責令其限期糾正外，還將給予通報批評、暫停下達計劃的處罰。

　　第三十一條　本辦法由中國人民銀行總行負責解釋。

　　第三十二條　本辦法自發布之日起施行。過去有關電子化資金管理的規定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。