第一章　總則

　　第二章　中國人民銀行總行監管工作職責

　　第三章　中國人民銀行分行監管工作職責

　　第四章　中國人民銀行中心支行監管工作職責

　　第五章　中國人民銀行支行監管工作職責

　　第六章　農村信用社監管責任的落實

　　第七章　農村信用社監管工作的檢查考核

　　第八章　其他

　　中國人民銀行各分行、營業管理部：

　　為加強對農村信用社的監管，總行制定了《農村信用社監管工作責任制實施辦法（試行）》（以下簡稱《實施辦法》），現印發給你們，請遵照執行。

　　本《實施辦法》自文到之日起執行。執行中遇有問題，請及時報告總行。

農村信用社監管工作責任制實施辦法（試行）

　　第一章　總則

　　第一條　為進一步落實農村信用社的監管工作責任，提高監管效率，防范和化解農村信用社風險，促進農村信用社健康發展，根據《中國人民銀行金融監管責任制（暫行）》等有關規定，特制定本辦法。

　　第二條　對農村信用社進行監管是中國人民銀行的重要職責之一，是中國人民銀行金融監管的重要組成部分。

　　第三條　中國人民銀行對農村信用社監管包括對農村信用社和縣級聯社、市（地）級聯社、省級聯社的監管。

　　第四條　中國人民銀行對農村信用社的監管工作實行依法監管、分級負責的原則。

　　第二章　中國人民銀行總行監管工作職責

　　第五條　對全國農村信用社監管工作進行組織管理。

　　（一）根據國家金融法律法規，制定對農村信用社監管的規章制度。

　　（二）對農村信用社監管工作進行規劃、部署，對分行、營業管理部（以下統稱分行）的農村信用社監管工作進行指導、檢查、考核。

　　（三）對分行、省會（首府）城市中心支行從事農村信用社監管工作的人員進行培訓。

　　（四）組織農村信用社監管工作經驗交流。

　　（五）組織完善農村信用社監管手段的開發和實施工作。

　　（六）會同分行實施對省級聯社的監管。

　　第六條　對農村信用社機構和高級管理人員任職資格進行管理。

　　（一）制定全國農村信用社年度機構調整計劃，以省為單位下達各分行農村信用社年度機構調整指標。

　　（二）審批省級聯社籌建、開業及變更等事項。

　　（三）審批市（地）級聯社籌建、開業及首屆高級管理人員任職資格。

　　（四）審批縣級及縣級以上法人機構的撤銷和關閉的方案。

　　（五）對農村信用社開辦新業務進行審批。

　　（六）對籌建除農村信用社及聯社以外的其他類別的合作金融機構進行審批。

　　（七）根據金融處罰規定，對違法違規的農村信用社和聯社提出處罰意見并監督實施。

　　（八）核準或取消省級聯社及其他省級合作金融機構高級管理人員任職資格。

　　第七條　組織開展對農村信用社的非現場監管和現場檢查工作。

　　（一）制定農村信用社非現場監管指標和報表，通過對非現場監管報表資料的分析提供非現場監管信息。

　　（二）對全國農村信用社的現場檢查工作進行年度總體安排，并組織實施。

　　（三）根據需要組織對部分農村信用社進行現場檢查。

　　第八條　審核、匯總、分析下級行上報的《農村信用社機構、高級管理人員統計表》、《農村信用社非現場監管情況報告表》、《農村信用社監管工作情況統計表》等監管報表資料，撰寫《中國人民銀行對農村信用社的金融監管報告》。建立監管檔案管理制度，做好監管檔案管理工作。

　　第三章　中國人民銀行分行監管工作職責

　　第九條　中國人民銀行分行負責對轄內的農村信用社監管工作進行組織和管理，對轄區內各中心支行部署監管工作任務。

　　（一）根據總行制定的農村信用社監管規章制度，結合轄內的實際情況制定實施細則或辦法。

　　（二）對下級行的農村信用社監管工作進行部署、指導、檢查、考核。

　　（三）對下級行農村信用社監管工作人員進行培訓。

　　（四）組織轄內的農村信用社監管工作經驗交流。

　　第十條　對轄內的農村信用社機構和高級管理人員任職資格進行管理。

　　（一）根據總行制定的農村信用社機構管理的有關規定，結合轄內實際情況，制定并上報轄區農村信用社年度機構調整計劃。

　　（二）根據總行下達的農村信用社機構調整指標，向轄內各中心支行下達農村信用社機構調整的具體指標。按照總行下達的農村信用社機構調整指標，審批轄內農村信用社和縣級聯社法人機構的設立。審批轄內農村信用社和縣級聯社法人機構的變更事項或授權中心支行審批。對轄內農村信用社和聯社開辦新業務申請進行復審，提出復審意見后上報總行。

　　對轄內中心支行上報的市（地）級聯社籌建、開業申請和初審意見進行復審，提出復審意見后上報總行。根據總行授權對市（地）級聯社更換高級管理人員。變更機構名稱和經營場所進行審批。

　　對轄內省級聯社籌建、開業及變更事項進行初審，提出初審意見后上報總行。

　　（三）根據法律法規和總行有關規定，對轄內中心支行提出的農村信用社停業整頓、撤銷、關閉方案進行復審，提出復審意見后上報總行。

　　（四）根據金額處罰規定，對轄內違法違規的農村信用社和聯社進行處罰。

　　（五）根據總行授權，核準或取消轄內市（地）級聯社高級管理人員任職資格；對轄內省級聯社高級管理人員任職資格提出初審或建議取消的意見，上報總行核準。

　　第十一條　組織開展對轄內農村信用社和聯社進行非現場監管。

　　（一）落實非現場監管報表資料專收制度。

　　（二）對非現場監管報表資料進行審核、整理、分析。

　　（三）對資產負債比例管理指標執行情況進行考核，并根據考核情況對其經營狀況、風險程度作出客觀評價。

　　（四）根據風險程度對監管對象進行分類，對其中的高風險法人機構及時發出預警信號，督促和指導監管對象制定防范、控制和化解風險方案，并對其進行跟蹤監控。

　　（五）對不能有效控制和化解經營風險的監管對象，及時提出處置意見，并向總行報告。

　　（六）對聯社是否依法合規的履行行業管理職責作出評價，并針對存在的問題，提出進一步改進行業管理加強防范、控制和化解風險工作的建議或意見。

　　第十二條　對轄內農村信用社和聯社進行現場檢查。

　　（一）根據上級行的年度現場檢查工作安排，結合轄內實際情況，制定年度現場檢查工作計劃。

　　（二）制定現場檢查方案，依法對轄內監管對象進行現場檢查。

　　（三）根據現場檢查情況，對被檢查單位的經營管理情況、內部控制制度落實情況和風險狀況作出評價，提出改善經營管理和風險處置意見，對違法違規行為依法進行處罰；對防范、控制和化解風險工作情況及效果作出評價，并提出改進的建議或意見；對聯社超出業務范圍、超越管理權限侵犯社員社權益或基層社經營自主權的行為進行檢查和處理。

　　（四）對現場檢查發現問題的糾正、處理情況進行后續檢查。

　　第十三條　負責第八條規定的各項工作和上級行交辦的其他監管工作。其中撰寫監管報告要以省（自治區、直轄市）為單位進行匯總。分行對轄內沒有設立中國人民銀行中心支行的地（市）履行第四章所列中國人民銀行中心支行農村信用社監管工作的各項職責，或指定轄內其他中心支行承擔這些職責。

　　第四章　中國人民銀行中心支行監管工作職責

　　第十四條　中國人民銀行中心支行（含省會。首府城市中心支行）負責所在市（地區）的農村信用社監管工作，對轄內農村信用社監管工作進行組織和管理，具體內容比照第九條規定。

　　第十五條　對轄內農村信用社機構和高級管理人員任職資格進行管理。

　　（一）根據上級行農村信用社機構管理的有關規定，結合轄內實際情況，制定并上報轄內農村信用社年度機構調整計劃。

　　（二）根據分行下達的農村信用社機構調整指標，審批農村信用社非法人機構的設立。對轄內農村信用社縣級聯社的設立進行復審，提出復審意見后上報分行。根據分行授權，對農村信用社和縣級聯社的部分變更事項進行審批。

　　（三）對轄內支行提出的農村信用社停業整頓、撤銷、關閉方案進行審查，提出審查意見后上報分行。

　　（四）根據金融處罰規定，對轄內違法違規的農村信用社和聯社進行處罰。

　　（五）根據分行授權，核準或取消轄內縣級聯社高級管理人員任職資格；對市（地）級聯社高級管理人員任職資格提出初審或建議取消的意見，上報分行核準。

　　第十六條　對轄內農村信用社和聯社組織進行非現場監管和現場檢查，具體內容比照第十一條、第十二條規定。對以縣為單位統一核算統一法人的農村信用社進行現場檢查，具體內容見第十二條規定。

　　第十七條　負責第八條規定的各項工作和上級行交辦的其他監管工作。中心支行對轄內沒有設立中國人民銀行支行的縣（市）履行第五章所列中國人民銀行支行農村信用社監管工作的各項職責，或指定轄內其他支行承擔這些職責。

　　第五章　中國人民銀行支行監管工作職責

　　第十八條　中國人民銀行支行處在農村信用社監管工作第一線，負責對本縣（市）農村信用社和聯社的監管工作。根據監管工作“進行入社”的要求，包社到人。

　　第十九條　對本縣（市）內農村信用社和縣級聯社機構及高級管理人員任職資格進行管理。

　　（一）根據上級行農村信用社機構管理的有關規定，結合轄內實際情況，制定并上報轄內農村信用社年度機構調整計劃。

　　（二）對轄內農村信用社和縣級聯社機構的設立進行初審，提出初審意見后上報中心支行。根據中心支行授權，對農村信用社非法人機構的有關變更事項進行審批。

　　（三）根據法律、法規和上級行有關規定，提出轄內農村信用社停業整頓、撤銷、關閉方案，上報中心支行。

　　（四）根據金融處罰規定，對轄內違法違規的農村信用社和聯社進行處罰。

　　（五）根據中心支行授權，核準或取消轄內農村信用社高級管理人員任職資格；對轄內縣級聯社高級管理人員任職資格提出初審或建議取消意見，上報中心支行核準。

　　第二十條　對轄內農村信用社和縣級聯社進行非現場監管和現場檢查，督促縣級聯社依法合規履行行業管理職責，制定、落實防范、控制、化解風險措施，具體內容見第十一條、第十二條規定。以縣為單位統一核算統一法人的農村信用社，支行只進行非現場監管，具體內容見第十一條規定，其現場檢查工作由中心支行負責。

　　第二十一條　按時編制和上報全轄《農村信用社機構、高級管理人員統計表》、《農村信用社非現場監管情況報告表》、《農村信用社監管工作情況統計表》等監管報表資料；按時撰寫、上報轄區《中國人民銀行對農村信用社金融監管報告》；建立監管檔案管理制度，認真做好監管檔案管理工作；完成上級行交辦的其他金融監管工作。

　　第六章　農村信用社監管責任的落實

　　第二十二條　總行合作金融機構監管司將各省、自治區、直轄市的農村信用社監管責任分別落實到各個監管處，并按各處人員情況落實到具體人員。

　　第二十三條　總行監管人員對被監管的省、自治區、直轄市的農村信用社市場準入、非現場監管、現場檢查、風險處置，實行全面負責的制度。對被監管的省。自治區、直轄市，要督促按時完成各項監管任務，并及時調查處置暴露的風險。對未完成監管任務、指標及風險處置不及時的省、自治區、直轄市，除檢查、考核有關分行。中心支行外，還要考核總行相關監管人員。

　　第二十四條　對監管措施得力、及時發現問題并及時處置風險得當者，相應予以表揚或獎勵。

　　第二十五條　各分行、中心支行和支行，要按照轄內行政區劃將監管責任落實到合作金融監管處、科、股，做到人員落實、任務落實、措施落實，并相應進行考核和獎懲。

　　第七章　農村信用社監管工作的檢查考核

　　第二十六條　中國人民銀行各級分支行要建立農村信用社監管工作崗位責任制，把農村信用社監管工作職責落實到監管人員，并經常檢查監管人員履行工作職責情況，定期進行考核，要將考核結果作為獎勵、技術職務評定和行政職務晉升的主要依據。

　　第二十七條　中國人民銀行總行、分行及中心支行每年要對下級行的農村信用社監管工作進行檢查考核一次，檢查考核的主要內容是監管工作職責的履行情況（檢查考核辦法見附二）。總行對分行的檢查除查分行本身外，還要抽查分行轄內2個以上中心支行（其中分行查過的1個以上）和4個以上支行（其中中心支行查過的2個以上）。分行對中心支行的檢查除查中心支行本身外，每個中心支行還要抽查轄內30％的支行（不少于2個支行）。檢查考核結果要進行通報。

　　第二十八條　對履行農村信用社監管工作職責不力以及有違法、違規行為的，一經查出，按有關規定進行處理。

　　第八章　其他

　　第二十九條　各分行可根據本辦法，結合轄內情況制定本分行的農村信用社監管工作責任制實施辦法。

　　第三十條　本辦法的解釋、修改權屬于中國人民銀行總行。

　　附二：農村信用社監管工作責任制檢查考核辦法

　　本辦法適用中國人民銀行總行對分行。營業管理部（以下統稱分行）的檢查考核。各分行對轄內中心支行、分行營業管理部（以下統稱中心支行），中心支行對轄內支行的檢查考核辦法，由分行根據本辦法并結合轄內實際情況制定。總行對分行的檢查考核由總行合作金融機構監管司組織實施。檢查考核的主要內容和評分標準是：

　　一、農村信用社監管工作職責落實情況（20分）。

　　（一）農村信用社監管工作職責是否全部落實到崗（1分；以職位說明書為考核依據，全部落實到崗的得分，否則不得分）。

　　（二）農村信用社監管工作人員到崗情況（1分；各崗位全部到崗的得分，否則不得分）。

　　（三）農村信用社監管工作各崗位職責履行情況的考核情況（3分；以考核結果為準，有書面考核結果的得分，否則不得分）。

　　（四）對下級行的年度監管工作是否有部署（3分；以文件為考核依據，有文件得分，否則不得分）。

　　（五）對下級行農村合作金融監管工作檢查情況（3分；以檢查報告為考核依據，達到《農村信用社監管工作責任制試行辦法》第二十三條要求的得分，否則不得分）。

　　（六）是否對轄內農村信用社監管工作進行考核（3分；以考核情況通報為考核依據。有考核通報的得分，否則不得分）。

　　（七）農村信用社監管人員培訓的數量是否達到總行的要求（2分；以舉辦培訓班文件和培訓班參加人員名冊為考核依據，達到要求的得分，否則不得分）。

　　（八）組織農村信用社監管工作經驗交流情況（2分；以總結交流的經驗材料為考核依據，總結交流1份0.5分，滿分2分）。

　　（九）監管檔案管理制度建立和執行情況（2分）。

　　1.建立情況（1分；建立制度的得分，否則不得分）；

　　2.執行情況（1分；建立制度并按制度規定管理檔案的得分，否則不得分）。

　　二、機構和任職資格管理情況（20分）。

　　（一）機構設立、變更的審批情況（10分）。

　　1.申報資料和審批文件是否齊全并符合要求（2分；全部齊全并符合要求的得分，否則不得分）；

　　2.是否在規定的時限內批復或答復意見（3分；全部在規定時限內批復或答復的得分，否則不得分）；

　　3.開業、變更機構的是否按規定頒（換）發許可證，撤并機構的是否收回許可證（3分；全部按規定頒、換發或收回的得分，否則不得分）；

　　4.新設機構開業后是否按管理權限在規定時間內在指定的報紙上向社會公告（2分；全部按照機構管理權限在規定的時間內在指定的報紙上向社會公告的得分，未公告或未在規定的時間內在指定的報紙上公告的不得分）；

　　5.有下列情況之一者，扣減機構和任職資格管理全部得分（10分）。

　　（1）審批工作不符合規定程序、權限、標準和要求；

　　（2）新設機構超過總行下達指標。

　　（二）高級管理人員任職資格管理情況（10分）。

　　1.是否在規定時限內完成高級管理人員任職資格書面申報材料完整性審查和任職資格審查工作，不完整的是否及時通知申報機構（3分；全部在規定的時限內完成的得分，否則不得分）；

　　2.審查驗收后的書面申報材料是否完整（2分；全部完整的得分，否則不得分）；

　　3.高級管理人員離任，是否進行了離任審計（2分；以上級聯社的離任審計報告為準，全部有離任審計報告的得分，否則不得分）；

　　4.取消任職資格是否符合有關規定（2分；全部符合規定的得分，否則不得分）；

　　5.對取消高級管理人員六年以上任職資格的，是否在所轄范圍內進行公告（1分；全部進行公告的得分，否則不得分）；

　　6.任職資格審核不符合規定程序、權限、標準和要求，扣減高級管理人員任職資格管理全部得分（10分）。

　　三、非現場監管情況（20分）。

　　（一）非現場監管報表資料專收制度執行情況（3分）。

　　1.非現場監管報表資料報送人員的落實情況（1分；以全轄各農村信用社監管報表資料報送人員名單為準，有名單得分，否則不得分）；

　　2.非現場監管報表資料報送情況的登記情況（1分；以非現場監管報表資料報送情況登記表為準，有表且及時登記的得分，否則不得分）；

　　3.非現場監管報表資料報送情況的通報情況（1分；以每年非現場監管報表資料報送情況的通報為準，通報的得分，否則不得分）。

　　（二）非現場監管報表資料審核情況（2分；漏審1處扣0.5分，扣完該項分值為止）。

　　（三）農村信用社風險程度分類情況（1分；高風險社漏1個扣0.5分，扣完該項分值為止）。

　　（四）高風險農村信用社跟蹤監控情況（6分）。

　　1.跟蹤監控臺賬建立情況（1分；建立臺賬的得分，否則不得分）；

　　2.跟蹤監控臺賬登記情況（2分；及時登記的得分，否則不得分）；

　　3.責成聯社幫助高風險農村信用社制定控制和化解風險措施情況（1分；有要求聯社幫助高風險農村信用社制定控制和化解風險措施的書面材料并及時將其送達聯社的得分，否則不得分）；

　　4.聯社制定高風險農村信用社控制和化解風險措施情況（1分；有聯社報送的高風險農村信用社控制和化解風險措施的得分，否則不得分）；

　　5.高風險農村信用社控制和化解風險措施落實情況（1分；有聯社報送的高風險農村信用社控制和化解風險措施落實情況報告的得分，否則不得分）。

　　（五）對備付金比例低于3％的農村信用社的告誡情況（1分；以《告誡書》的送達回執為考核依據，及時送達《告誡書》的得分，否則不得分）。

　　（六）預計下一季度支付缺口及支付缺口處置預案的報送情況（1分；以聯社報送的《農村信用社支付缺口測算匯總表》為考核依據，全部及時報送的得分，否則不得分）。

　　（七）農村信用社發生重大經營事故的處理情況（2分）。

　　1.重大經營事故的報告情況（0.5分；及時報告的得分，否則不得分）；

　　？。重大經營事故的檔案記載情況（0.5分；及時記載的得分，否則不得分）；

　　3.重大經營事故責任追究情況（1分；及時追究的得分，否則不得分）。

　　（八）對聯社行業管理職責履行情況的評價情況和對聯社改進行業管理意見或建議的提出情況（4分）。

　　1.評價情況（2分；每半年評價一次的得1分，否則不得分）；

　　2.意見或建議的提出情況（2分；每半年評價后提出改進行業管理意見或建議的得1分，否則不得分）。

　　四、現場檢查情況（20分）。

　　（一）年度現場檢查工作計劃完成情況（4分）。

　　1.是否制定年度現場檢查計劃（1分；制定的得分，未制定的不得分）。

　　2.是否全部完成年度現場檢查計劃（3分；全部完成的得分，否則不得分）。

　　（二）是否按時完成上級行交辦的任務（2分；每遲報一次扣0.5分，未做一項扣2分，扣完2分為止）。

　　（三）現場檢查工作程序執行情況（9分）。

　　1.每次現場檢查前，是否制定現場檢查工作方案并報經主管行長批準（1分；全部有現場檢查工作方案并經主管行長批準的得分，否則不得分）。

　　2.每次現場檢查前，是否及時發送《現場檢查通知書》（1分；以《現場檢查通知書》回執為準，全部有回執得分，否則不得分）。

　　3.現場檢查作業是否按程序操作（1分；沒有違規操作行為的得分，發現違規操作的不得分）。

　　4.是否按規定時間遞交現場檢查報告，發送《現場檢查意見書》、《行政處罰告知書》和《行政處罰決定書》（3分；全部按規定時間遞交和發送的得分，否則不得分）。

　　（四）對聯社行業管理職責履行情況的評價情況和改進聯社行業管理工作意見建議的提出情況以及對聯社侵犯社員社或基層社經營自主權行為的處理情況（3分）。

　　1.對聯社行業管理職責履行情況的評價情況（1分；進行評價的得分，否則不得分）。

　　2.改進聯社行業管理工作意見建議的提出情況（1分；提出意見建議的得分，否則不得分）。

　　3.對聯社侵犯社員社或基層社經營自主權行為的處理情況（1分；處理的得分，否則不得分）。

　　（五）后續檢查情況（2分；以后續檢查報告為考核依據，應進行后續檢查的全部進行后續檢查的得分，否則不得分）。

　　五、其他（20分）。

　　（一）農村信用社監管報表報送情況（9分）。

　　1.農村信用社機構、高級管理人員統計表（1.5分）。

　　報送時間（0.75分；按規定時間報送得分，超過規定時間報送不得分）；

　　報表質量（0.75分；每一處差錯0.25分，扣完該項分數為止）。

　　2.農村信用社非現場監管情況報告表（6分；每季度1.5分）。

　　報送時間（2分；每季度0.5分，按規定時間報送得分，超過規定時間報送不得分）；

　　報表質量（4分；每季度1分，每一處差錯0.25分，扣完該項分數為止）。

　　3.農村信用社監管工作情況統計表（1.5分）。

　　報送時間（0.75分；按規定時間報送得分，超過規定時間報送不得分）；

　　報表質量（0.75分；每一處差錯0.25分，扣完該項分數為止）。

　　分行、營業管理部自己發現已上報的監管報表差錯，并主動向總行要求更正的不扣分。

　　（二）中國人民銀行對農村信用社金融監管報告報送情況（8分）。

　　1.報送時間（4分；每季度1.5分，按規定時間報送得分，超過規定時間報送不得分）。

　　2 報告內容（4分；每季度1分，缺1項內容扣0.5分）。

　　（三）參加總行培訓考試成績（2分；平均分第一名2分，后一名比前一名少0.2分）。

　　（四）上報監管工作經驗情況（1分，以總行采用情況為考核依據。總行采用一份得1分，沒有滿分）。

　　檢查考核內容的第一、二、三、四項根據總行檢查情況計算得分。其中，檢查考核內容的第一項，對分行本身的檢查得分占70％，抽查中心支行的平均得分占30％；檢查考核內容的第二、三、四項，對分行本身的檢查得分占60％，抽查中心支行。支行的平均得分各占20％。檢查考核內容的第五項，由總行根據上報、考試、采用情況計算得分。