各保薦人、擬首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的公司：

　　為規(guī)范首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件的格式和報(bào)送行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》、《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第32號(hào)），我會(huì)制定了《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號(hào)——首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件》（2006年修訂），現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。

　　中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
二OO六年五月十八日

公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號(hào)——首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件（2006年修訂）

　　第一條　為了規(guī)范首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件的格式和報(bào)送方式，根據(jù)《證券法》、《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第32號(hào)）的規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。

　　第二條　申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)行人）應(yīng)按本準(zhǔn)則的要求制作和報(bào)送申請(qǐng)文件。

　　第三條　本準(zhǔn)則附錄規(guī)定的申請(qǐng)文件目錄是對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件的最低要求。根據(jù)審核需要，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)）可以要求發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)補(bǔ)充材料。如果某些材料對(duì)發(fā)行人不適用，可不提供，但應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出書(shū)面說(shuō)明。

　　第四條　申請(qǐng)文件一經(jīng)受理，未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意，不得增加、撤回或更換。

　　第五條　發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件，初次報(bào)送應(yīng)提交原件一份，復(fù)印件三份；在提交發(fā)行審核委員會(huì)審核前，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的份數(shù)補(bǔ)報(bào)申請(qǐng)文件。

　　發(fā)行人不能提供有關(guān)文件的原件的，應(yīng)由發(fā)行人律師提供鑒證意見(jiàn)，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致。如原出文單位不再存續(xù)，由承繼其職權(quán)的單位或作出撤銷(xiāo)決定的單位出文證明文件的真實(shí)性。

　　第六條 申請(qǐng)文件所有需要簽名處，均應(yīng)為簽名人親筆簽名，不得以名章、簽名章等代替。

　　申請(qǐng)文件中需要由發(fā)行人律師鑒證的文件，發(fā)行人律師應(yīng)在該文件首頁(yè)注明“以下第××頁(yè)至第××頁(yè)與原件一致”，并簽名和簽署鑒證日期，律師事務(wù)所應(yīng)在該文件首頁(yè)加蓋公章，并在第××頁(yè)至第××頁(yè)側(cè)面以公章加蓋騎縫章。

　　第七條 發(fā)行人應(yīng)根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)申請(qǐng)文件的反饋意見(jiàn)提供補(bǔ)充材料。有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)反饋意見(jiàn)相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行盡職調(diào)查或補(bǔ)充出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。

　　第八條　申請(qǐng)文件應(yīng)采用幅面為209×295毫米規(guī)格的紙張（相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)A4紙張規(guī)格），雙面印刷（需提供原件的歷史文件除外）。

　　第九條　申請(qǐng)文件的封面和側(cè)面應(yīng)標(biāo)明“××公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件”字樣。

　　第十條　申請(qǐng)文件的扉頁(yè)應(yīng)標(biāo)明發(fā)行人董事會(huì)秘書(shū)及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的姓名、電話、傳真及其他方便的聯(lián)系方式。

　　第十一條　申請(qǐng)文件章與章之間、節(jié)與節(jié)之間應(yīng)有明顯的分隔標(biāo)識(shí)。

　　申請(qǐng)文件中的頁(yè)碼應(yīng)與目錄中標(biāo)識(shí)的頁(yè)碼相符。例如，第四章4－1的頁(yè)碼標(biāo)注為4－1－1，4－1－2，4－1－3，……4－1－n.

　　第十二條　發(fā)行人在每次報(bào)送書(shū)面申請(qǐng)文件的同時(shí)，應(yīng)報(bào)送一份相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)電子文件（標(biāo)準(zhǔn)。doc或。rtf格式文件）。

　　發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行人應(yīng)將招股說(shuō)明書(shū)的電子文件及歷次報(bào)送的電子文件匯總報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

　　第十三條　未按本準(zhǔn)則的要求制作和報(bào)送申請(qǐng)文件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照有關(guān)規(guī)定不予受理。

　　附錄：《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件目錄》

　　第一章　　　　 招股說(shuō)明書(shū)與發(fā)行公告

　　1－1　招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）

　　1－2　招股說(shuō)明書(shū)摘要（申報(bào)稿）

　　1－3　發(fā)行公告（發(fā)行前提供）

　　第二章　　　　 發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行的申請(qǐng)及授權(quán)文件

　　2－1　發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行的申請(qǐng)報(bào)告

　　2－2　發(fā)行人董事會(huì)有關(guān)本次發(fā)行的決議

　　2－3　發(fā)行人股東大會(huì)有關(guān)本次發(fā)行的決議

　　第三章　　　　 保薦人關(guān)于本次發(fā)行的文件

　　3－1　發(fā)行保薦書(shū)

　　第四章　　　　 會(huì)計(jì)師關(guān)于本次發(fā)行的文件

　　4－1　財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告

　　4－2　盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及審核報(bào)告

　　4－3　內(nèi)部控制鑒證報(bào)告

　　4－4　經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表

　　第五章　　　　 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件

　　5－1　法律意見(jiàn)書(shū)

　　5－2　律師工作報(bào)告

　　第六章　　　　 發(fā)行人的設(shè)立文件

　　6－1　發(fā)行人的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照

　　6－2　發(fā)起人協(xié)議

　　6－3　發(fā)起人或主要股東的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或有關(guān)身份證明文件

　　6－4　發(fā)行人公司章程（草案）

　　第七章　　　　 關(guān)于本次發(fā)行募集資金運(yùn)用的文件

　　7－1　募集資金投資項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案文件

　　7－2　發(fā)行人擬收購(gòu)資產(chǎn)（或股權(quán)）的財(cái)務(wù)報(bào)表、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及審計(jì)報(bào)告

　　7－3　發(fā)行人擬收購(gòu)資產(chǎn)（或股權(quán)）的合同或合同草案

　　第八章　　　　 與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料相關(guān)的其他文件

　　8－1　發(fā)行人關(guān)于最近三年及一期的納稅情況的說(shuō)明

　　8－1－1　發(fā)行人最近三年及一期所得稅納稅申報(bào)表

　　8－1－2　有關(guān)發(fā)行人稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼的證明文件

　　8－1－3　主要稅種納稅情況的說(shuō)明及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的意見(jiàn)

　　8－1－4　主管稅收征管機(jī)構(gòu)出具的最近三年及一期發(fā)行人納稅情況的證明

　　8－2　成立不滿(mǎn)三年的股份有限公司需報(bào)送的財(cái)務(wù)資料

　　8－2－1　最近三年原企業(yè)或股份公司的原始財(cái)務(wù)報(bào)表

　　8－2－2　原始財(cái)務(wù)報(bào)表與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的差異比較表

　　8－2－3　注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)差異情況出具的意見(jiàn)

　　8－3　成立已滿(mǎn)三年的股份有限公司需報(bào)送的財(cái)務(wù)資料

　　8－3－1　最近三年原始財(cái)務(wù)報(bào)表

　　8－3－2　原始財(cái)務(wù)報(bào)表與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的差異比較表

　　8－3－3　注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)差異情況出具的意見(jiàn)

　　8－4　發(fā)行人設(shè)立時(shí)和最近三年及一期的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（含土地評(píng)估報(bào)告）

　　8－5　發(fā)行人的歷次驗(yàn)資報(bào)告

　　8－6　發(fā)行人大股東或控股股東最近一年及一期的原始財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告

　　第九章　　　　 其他文件

　　9－1　產(chǎn)權(quán)和特許經(jīng)營(yíng)權(quán)證書(shū)

　　9－1－1　發(fā)行人擁有或使用的商標(biāo)、專(zhuān)利、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)以及土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)、采礦權(quán)等產(chǎn)權(quán)證書(shū)清單（需列明證書(shū)所有者或使用者名稱(chēng)、證書(shū)號(hào)碼、權(quán)利期限、取得方式、是否及存在何種他項(xiàng)權(quán)利等內(nèi)容，并由發(fā)行人律師對(duì)全部產(chǎn)權(quán)證書(shū)的真實(shí)性、合法性和有效性出具鑒證意見(jiàn)）

　　9－1－2　特許經(jīng)營(yíng)權(quán)證書(shū)

　　9－2　有關(guān)消除或避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的協(xié)議以及發(fā)行人的控股股東和實(shí)際控制人出具的相關(guān)承諾

　　9－3　國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)出具的國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件及商務(wù)部出具的外資股確認(rèn)文件

　　9－4　發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和募集資金投資項(xiàng)目符合環(huán)境保護(hù)要求的證明文件（重污染行業(yè)的發(fā)行人需提供省級(jí)環(huán)保部門(mén)出具的證明文件）

　　9－5　重要合同

　　9－5－1　重組協(xié)議

　　9－5－2　商標(biāo)、專(zhuān)利、專(zhuān)有技術(shù)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可使用協(xié)議

　　9－5－3　重大關(guān)聯(lián)交易協(xié)議

　　9－5－4　其他重要商務(wù)合同

　　9－6　保薦協(xié)議和承銷(xiāo)協(xié)議

　　9－7　發(fā)行人全體董事對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書(shū)

　　9－8　特定行業(yè)（或企業(yè)）的管理部門(mén)出具的相關(guān)意見(jiàn)

　　第十章　　　　 定向募集公司還應(yīng)提供的文件

　　10－1　有關(guān)內(nèi)部職工股發(fā)行和演變情況的文件

　　10－1－1　歷次發(fā)行內(nèi)部職工股的批準(zhǔn)文件

　　10－1－2　內(nèi)部職工股發(fā)行的證明文件

　　10－1－3　托管機(jī)構(gòu)出具的歷次托管證明

　　10－1－4　有關(guān)違規(guī)清理情況的文件

　　10－1－5　發(fā)行人律師對(duì)前述文件真實(shí)性的鑒證意見(jiàn)

　　10－2　省級(jí)人民政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部職工股審批、發(fā)行、托管、清理以及是否存在潛在隱患等情況的確認(rèn)文件

　　10－3　中介機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)

　　10－3－1　發(fā)行人律師關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部職工股審批、發(fā)行、托管和清理情況的核查意見(jiàn)

　　10－3－2　保薦人關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部職工股審批、發(fā)行、托管和清理情況的核查意見(jiàn)