各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行，沈陽(yáng)市、長(zhǎng)春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟(jì)南、浦東分行，總行營(yíng)業(yè)部（5）：

　　《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度》實(shí)施近一個(gè)月來(lái)，各分行積極落實(shí)各項(xiàng)操作規(guī)程，較好地配合了國(guó)際收支申報(bào)制度的實(shí)施。各分行在申報(bào)執(zhí)行過(guò)程中遇到的問(wèn)題和建議，總行匯總向國(guó)家外匯管理局作了反映。近日，國(guó)家外匯管理局對(duì)總行作了回復(fù)?，F(xiàn)將國(guó)家外匯管理局和總行有關(guān)文件轉(zhuǎn)發(fā)如下，請(qǐng)各分行在具體業(yè)務(wù)操作中按照國(guó)家外匯管理局文件精神辦理，有關(guān)問(wèn)題和建議請(qǐng)繼續(xù)恰當(dāng)?shù)赝鈪R管理局并告總行國(guó)際業(yè)務(wù)部，以便進(jìn)一步向國(guó)家外匯管理局反映。

　　附一：　中國(guó)銀行關(guān)于《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》問(wèn)題反映的函（1996年1月9日　中銀業(yè)〔1996〕11號(hào)）

　　國(guó)家外匯管理局：

　　為執(zhí)行中國(guó)人民銀行發(fā)布的《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》，我行已將你局制定的各項(xiàng)細(xì)則及操作規(guī)程轉(zhuǎn)發(fā)全系統(tǒng)，要求各級(jí)行認(rèn)真執(zhí)行并積極聯(lián)系當(dāng)?shù)赝鈪R管理局，落實(shí)有關(guān)的實(shí)務(wù)操作辦法，做好對(duì)客戶的正面宣傳解釋工作，實(shí)施中遇到的問(wèn)題與困難要及時(shí)向當(dāng)?shù)赝鈪R管理局請(qǐng)示處理意見(jiàn)。

　　自1月1日以來(lái)，我行系統(tǒng)反映較為集中的問(wèn)題有：

　　一、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法涉及的范圍非常廣，但宣傳力度不夠，影響了申報(bào)的進(jìn)行。很多客戶在辦理業(yè)務(wù)時(shí)不了解或不理解有關(guān)規(guī)定和辦法（如有的客戶擔(dān)心與繳納稅款有關(guān)；有的認(rèn)為有權(quán)對(duì)自己的個(gè)人財(cái)產(chǎn)來(lái)源保密等，拒絕填表），給銀行柜臺(tái)工作帶來(lái)了較大困難。建議你局加大宣傳力度，逐步建立和強(qiáng)化居民的申報(bào)意識(shí)，從而更好地實(shí)施申報(bào)制度并達(dá)到預(yù)期目的。

　　二、《通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（下稱《規(guī)程》）中第23條規(guī)定：“解付銀行須于收到涉外收入款項(xiàng)并貸記收款人帳戶當(dāng)中，按照《涉外收入統(tǒng)計(jì)表》的格式和要求，將涉外收入款項(xiàng)的情況，通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)逐筆傳送至同級(jí)外匯管理局”；第41條規(guī)定：“付款銀行會(huì)計(jì)部門(mén)須于其工作日會(huì)計(jì)處理業(yè)務(wù)結(jié)束前，將在本工作日進(jìn)帳的對(duì)外付款的信息按《對(duì)外付款日結(jié)單》的格式和要求，通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)分幣種傳送至同級(jí)外匯管理局”。目前銀行與外匯局間的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)尚未聯(lián)網(wǎng)，銀行尚不能按此執(zhí)行。我行建議，如果對(duì)申報(bào)的數(shù)據(jù)不是即時(shí)處理而只是日后統(tǒng)計(jì)，在手工匯總階段是否可適當(dāng)延長(zhǎng)報(bào)送期限，待銀行與外匯局電腦聯(lián)網(wǎng)后再作相應(yīng)調(diào)整。

　　三、對(duì)公單位的三種申報(bào)單——《涉外收入申報(bào)單》、《貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單（代申報(bào)單）》、《非貿(mào)易（含資本）對(duì)外付款申報(bào)單》中的“收（付）款企業(yè)編碼”欄需填寫(xiě)國(guó)家技術(shù)監(jiān)督局公布的統(tǒng)一代碼，很多客戶在辦理業(yè)務(wù)時(shí)不清楚有關(guān)代碼，無(wú)法填寫(xiě)。

　　四、對(duì)公單位《涉外收入申報(bào)單》和《非貿(mào)易（含資本）對(duì)外付款申報(bào)單》背面“付款人所屬行業(yè)”一欄中沒(méi)有國(guó)內(nèi)各大貿(mào)易進(jìn)出口公司的代碼，只能列入“其他”類，但這些公司的業(yè)務(wù)量占有較大比重，計(jì)入“其他”項(xiàng)里意義不大。

　　五、據(jù)你局《關(guān)于中銀營(yíng)（1995）3號(hào)文的答復(fù)》〔（95）匯國(guó)函字第213號(hào)〕稱：“雖然國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)下的信用證托收款不屬于進(jìn)口付匯核銷范圍，易貨貿(mào)易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下不核銷，記帳貿(mào)易也并不涉及現(xiàn)匯收付，但它們均屬于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)范圍，須填報(bào)相應(yīng)的申報(bào)單”。那么這些貿(mào)易項(xiàng)下不在核銷范圍卻屬于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)使用何種申報(bào)單？

　　六、涉及對(duì)公業(yè)務(wù)時(shí)，根據(jù)申報(bào)單背面的填報(bào)要求——“‘付（收）款人章’一欄加蓋付（收）款人單位財(cái)務(wù)章”，但實(shí)際上單位的財(cái)務(wù)章一般是不允許隨身攜帶的。如按此規(guī)定辦理，客戶為辦理一筆業(yè)務(wù)至少要往返銀行兩次。

　　七、貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單（代申報(bào)單）中注明“以下由付匯銀行填寫(xiě)”，但是一些項(xiàng)目銀行并不掌握（如“遲到貨原因”），銀行無(wú)法按照《規(guī)程》的要求填寫(xiě)。

　　八、《規(guī)程》第27條規(guī)定銀行對(duì)客戶實(shí)行“不申報(bào)不解付”的作法（“解付銀行審核無(wú)誤并確認(rèn)該收款人已補(bǔ)報(bào)其未按期申報(bào)的涉外收入款項(xiàng)后，方可為其辦理該筆涉外收入款項(xiàng)的解付手續(xù)”），在實(shí)際辦理業(yè)務(wù)時(shí)，若銀行按此規(guī)定執(zhí)行，勢(shì)必會(huì)引起國(guó)外匯款銀行、匯款人和國(guó)內(nèi)收款人的不滿和投訴，造成多方面的矛盾，同時(shí)也不盡符合國(guó)際慣例。

　　九、《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》、《實(shí)施細(xì)則》及五種申報(bào)單沒(méi)有英文版本，外國(guó)人難以申報(bào)。鑒于涉及外國(guó)人填寫(xiě)申報(bào)單的情況多是非貿(mào)易及對(duì)私業(yè)務(wù)，我行國(guó)際業(yè)務(wù)部已將對(duì)私業(yè)務(wù)的涉外收入和對(duì)外付款申報(bào)單譯成英文并轉(zhuǎn)發(fā)全系統(tǒng)各有關(guān)分行參考。建議外匯管理局盡快翻譯和印發(fā)有關(guān)規(guī)定、規(guī)程及申報(bào)單的英文版，方便客戶的申報(bào)和銀行的操作。

　　綜上所述，請(qǐng)你局考慮我行提出的有關(guān)問(wèn)題和建議，進(jìn)一步修訂完善國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)操作規(guī)程和辦法。

　　附二：　國(guó)家外匯管理局關(guān)于中銀業(yè)〔1996〕11號(hào)函的回復(fù)（1996年1月24日?。?6）匯國(guó)函字第016號(hào)）

　　中國(guó)銀行：

　　貴行《關(guān)于〈國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法〉問(wèn)題反映的函》（中銀業(yè)〔1996〕11號(hào)）收悉?，F(xiàn)答復(fù)如下：

　　一、關(guān)于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法的宣傳，目前《人民日?qǐng)?bào)》已于1996年1月2日在2版全文公布，此外《金融時(shí)報(bào)》也已于1996年1月1日前后分別刊登了國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法及實(shí)施細(xì)則。至于保密條款，根據(jù)申報(bào)辦法及實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定，國(guó)家外匯管理局及其分支局應(yīng)當(dāng)對(duì)申報(bào)者申報(bào)的具體數(shù)據(jù)嚴(yán)格保密，只將其用于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)。在加大宣傳力度，逐步建立和強(qiáng)化居民的申報(bào)意識(shí)方面，我們正在做進(jìn)一步的工作。同時(shí)，這也需要銀行等金融機(jī)構(gòu)的共同努力。

　　二、根據(jù)《通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的業(yè)務(wù)操作規(guī)程》，在手工階段，銀行及金融機(jī)構(gòu)每天須將每日發(fā)生的《涉外收入統(tǒng)計(jì)表（逐筆）》以及《對(duì)外付款日結(jié)單》報(bào)送至國(guó)家外匯管理局，報(bào)送時(shí)間可在下一個(gè)工作日完成。

　　三、申報(bào)單中有關(guān)企業(yè)代碼的問(wèn)題：在客戶尚不清楚有關(guān)代碼時(shí)，應(yīng)要求客戶填寫(xiě)其中文全稱；但同時(shí)宜建議客戶在第二季度前向國(guó)家技術(shù)監(jiān)督局及其分支局查詢或申請(qǐng)?jiān)摯a。

　　四、關(guān)于行業(yè)代碼的問(wèn)題：國(guó)內(nèi)各大貿(mào)易進(jìn)出口公司的代碼應(yīng)為“批發(fā)零售貿(mào)易及餐飲業(yè)”所對(duì)應(yīng)的號(hào)碼“008”，而非“其他”項(xiàng)所對(duì)應(yīng)的“016”。

　　五、不屬于進(jìn)口付匯核銷范圍的對(duì)公單位的對(duì)外付款，填寫(xiě)“進(jìn)口付匯核銷單（代申報(bào)單）”，但要在“現(xiàn)匯金額”一欄中注明“外貸”字樣。每日由銀行將注明“外貸”字樣的代申報(bào)單和未注明該字樣的核銷單（代申報(bào)單）分別寄送至國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)部門(mén)和核銷部門(mén)。

　　六、涉及對(duì)公業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)論是涉外收入申報(bào)單還是付款申報(bào)單，均可由銀行在發(fā)出到款通知書(shū)或事先交由客戶，由客戶填寫(xiě)相應(yīng)內(nèi)容，加蓋財(cái)務(wù)章后交銀行。

　　七、關(guān)于來(lái)函中的第八條，根據(jù)細(xì)則和業(yè)務(wù)規(guī)程規(guī)定，要求客戶先申報(bào)后解付，是一種懲罰性措施；只有當(dāng)客戶不遵守有關(guān)規(guī)定時(shí)，才能采用該措施；此外，銀行在采用該措施之前，必須有外匯管理局發(fā)出的有關(guān)通知。

　　八、至于對(duì)私業(yè)務(wù)的申報(bào)單的英文本，國(guó)家外匯管理局目前正在審校核定；此外，有關(guān)辦法、規(guī)程及申報(bào)單均在翻譯校訂過(guò)程之中。

　　特此答復(fù)，如果在執(zhí)行當(dāng)中另有問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)與我局聯(lián)系。