（１９８９年７月６日　工銀發(fā)字第１１４號） 　　為了做好外匯匯款，更好地為國內(nèi)外客戶服務，制定本辦法。 　　一、匯款的對象、條件和種類 　　（一）凡國內(nèi)機關、團體、學校、企事業(yè)單位（包括外商投資企業(yè)）、個人，均可向已開辦外匯業(yè)務的當?shù)毓ど蹄y行申請辦理外匯匯出匯款。 　　（二）凡國外的機關、團體、企業(yè)、個人以及海外華僑將其資金匯到國內(nèi)來，均可委托已開辦外匯業(yè)務的各地工商銀行解付。 　　（三）匯款人辦理匯出匯款時應根據(jù)國家外匯管理局等部門的有關規(guī)定，向銀行提供有關批準和證明文件。 　　（四）匯款方式有三種：電匯、信匯和票匯。 　　（五）各項費用按收費標準收取。 　　二、匯出匯款 　　（一）匯出匯款的申請 　　１．匯款人委托我行辦理匯出匯款時須填具匯款申請書，這是銀行辦理匯出匯款的基本依據(jù)，也是匯款人和銀行之間的責任契約。 　　２．匯款人須將匯款申請書書寫清楚（最好用英文打字，港澳地區(qū)可以使用中文），注明匯款方式，匯款金額（包括外幣符號），匯款人的名稱、地址，收款人名稱、地址（包括國名、城市名等），如收入帳戶，須注明開戶行的全稱、地址、帳號、戶名。如有附言，亦須填明。此外，還應注明有關國外費用由誰負擔。 　　３．外商投資企業(yè)從其存款戶中支付貨款匯往境外時，可到銀行直接申請，并交驗進口發(fā)票，提單或其他證件。如屬預付貨款，不能提供以上證件，應事先報當?shù)赝鈪R管理局批準，待進口后，再辦理進口核銷手續(xù)，如匯款超出正常的業(yè)務范圍（如利潤匯出、資本轉(zhuǎn)移、境外機構所需經(jīng)費及企業(yè)清理后外方投資者分得資本等）均應先報當?shù)赝鈪R管理局批準，再向銀行提出申請。 　　（二）匯款前銀行應認真審查 　　１．匯款是否符合有關規(guī)定，提供有關批準和證明文件是否齊全。 　　２．使用外匯額度辦理匯款時，除持有當?shù)赝鈪R管理局出具同意使用的“外匯額度調(diào)撥單”外，還應自備等值的人民幣。“匯款申請書”、“外匯額度調(diào)撥單”和等值的人民幣，三者必須一致、配套，不得差錯。 　　３．使用在本行現(xiàn)匯存款辦理匯款時，須憑匯款人填制的支取憑條及匯款申請書，并經(jīng)本行核對印鑒及余額。 　　４．經(jīng)辦行收到注明留交出國人員用匯的外匯報單，先暫存于“暫收款項”科目內(nèi)，待該出國人員到達時，經(jīng)辦人員須先驗對其證件（護照、身份證、工作證、介紹信等），符合要求后，方可辦理匯款手續(xù)。 　　５．國外代理行委托我行辦理轉(zhuǎn)匯時，在審查委托函電的密押相符，頭寸落實后，再內(nèi)扣轉(zhuǎn)匯的費用，將余額予以轉(zhuǎn)匯。 　　（三）匯出匯款的處理 　　銀行應按匯款人的要求，用電報或郵遞的方式通知其代理行（匯入行）解付匯款。對于不屬于銀行及其代理行的過失，例如郵遞延誤、遺失、電報傳遞失誤等，銀行及其代理行均不負責任。 　　１．電匯 　　（１）繕打電匯匯款憑證和電稿一式三份（一份送交郵電局，一份留底計算費用，一份歸檔或作傳票附件）。電報須加押，經(jīng)復核后方能發(fā)出。 　　（２）電報內(nèi)容要點 　　文字應力求簡練、明確、完整。選擇代理行要合適。頭寸撥付要及時。其具體內(nèi)容包括以下幾個要點： 　　①發(fā)電日期。 　　②匯款編號。 　　③收報行（付款行）電傳號（電報掛號）、行名、地址。 　　④收款人名稱、地址或帳號，開戶行名稱、地址。 　　⑤匯款人名稱、地址或帳號。 　　⑥匯出貨幣與金額。 　　⑦頭寸償付條款。 　　⑧匯款附言。 　　⑨匯款行電傳號（電報掛號）。 　　（３）如果委托與我行無帳戶關系的代理行解付時，需經(jīng)第三家與我行有帳戶關系的銀行撥付匯款頭寸，要同時發(fā)加押電報給帳戶行指示劃撥頭寸，并繕制貸記通知書代電報證實書，留底做傳票。 　　凡通過清算中心匯出的款項應按外匯資金管理有關規(guī)定辦理。 　　２．信匯 　　（１）繕打信匯委托書的內(nèi)容要點 　　①匯款編號及匯出日期。 　　②付款行的名稱及詳細地址。 　　③匯出貨幣與金額。 　　④收款人名稱、地址或帳號，開戶行的名稱、地址。 　　⑤匯款人名稱、地址或帳號。 　　⑥匯款附言。 　　⑦頭寸償付條款。 　　（２）信匯委托書的用途 　　①凡委托與我行有帳戶關系的銀行解付匯款時，第一聯(lián)經(jīng)有權簽字人簽字后，寄解付行，憑此付款。 　　②委托與我行無帳戶關系的銀行解付匯款時，需通過與我行有帳戶關系的第三家銀行撥付匯款頭寸，除填制信匯委托書外，還需繕制一套貸記通知書，經(jīng)有權簽字人簽字后寄帳戶行，帳戶行憑此撥付頭寸。 　　凡通過清算中心匯出的款項應按外匯資金管理有關規(guī)定辦理。 　　３．票匯 　　（１）票匯各聯(lián)的用途 　　票匯格式有五聯(lián)，其中第一聯(lián)為正票，經(jīng)銀行的有權簽字人簽字后，交購票人，憑此取款；第二聯(lián)為票匯通知單（或稱票根），經(jīng)銀行簽字后寄付款行；第三聯(lián)為票匯轉(zhuǎn)帳貸方傳票用作記帳；第四聯(lián)為票匯轉(zhuǎn)帳借方傳票用作記帳；第五聯(lián)為票匯卡片帳用作銷帳。 　　（２）匯票的內(nèi)容要點 　　開出的匯票要干凈、整齊、不準涂改，應包括以下幾項： 　　①出票行名稱及有權簽字人簽字。 　　②付款行名稱。 　　③出票日期。 　　④貨幣種類，大小寫金額。 　　⑤收款人名稱。 　　⑥有效期（我行現(xiàn)定為六個月有效）。 　　⑦頭寸償付條款。 　　付款行應為我行的帳戶行。 　　４．電、信匯款的退匯。 　　退匯的發(fā)生，來自兩個方面，一是收款人拒收此筆匯款，并提出了拒收的意見，由匯入行將原款退回。這時，由匯款人將銀行的匯款回單交回并出具證明，便可領回匯款；二是匯款人改變計劃，主動提出退匯，匯出行可根據(jù)匯款人的要求，向付款行致函（電）聯(lián)系退匯。如付款行尚未解付，可要求其將匯款退回。如付款行已解付，在由付款行征得收款人同意并辦好退款手續(xù)將匯款退到匯出行后，匯出行才能通知匯款人領取匯款。 　　５．票匯的退匯和掛失。 　　匯票的退匯需將正票（第一聯(lián)）交回匯出行，才能憑以辦理退匯手續(xù)。 　　票匯的掛失是指匯票郵寄過程中或其他原因丟失，匯款人應出具函件向銀行要求掛失止付，匯出行以函（電）方式通知付款行，說明丟失情況，要求掛失止付，待匯入行同意后，并由匯款人的所在單位出具保函，保證原匯票如被善意持票人取款，愿負經(jīng)濟責任，經(jīng)匯出行同意后才能將原票款退還或另開新票。 　　三、匯入?yún)R款 　　（一）解付匯款的原則 　　匯入?yún)R款一般采取收妥解付的原則，即按到國外帳戶貸記通知書（或立即借記匯出行帳的通知書）后，方可辦理解付手續(xù)。 　　１．收款人為外商投資企業(yè)可直接轉(zhuǎn)存外匯存款帳戶，其余單位應予結匯。如果要求轉(zhuǎn)存外匯存款帳戶，需持外匯管理部門批文，方予辦理。 　　２．收款人為個人者，如果要求提取，可按當天外匯牌價，兌換成人民幣，并按規(guī)定發(fā)給僑匯券；如果要求存款，給予辦理，一定期限后可解付外幣。 　　（二）解付匯款時的要求： 　　１．必須查驗領款人攜帶足以證明本人身份之證件，驗明無誤后，再請收款人在匯票正副收條上簽名或蓋章，在匯票背面背書，并在收條上或匯票背面詳細注明證件號碼、單位證明可以留下附在傳票上做附件，以備存查。 　　２．如收款人不能親自來行領取時，可委托他人代領，但代領人除持收款人證件及圖章外，代領人還要出示本人證件，代領人并應在收條或匯票上簽名蓋章，收條上亦要注明代領人證件號碼。 　　３．解付僑匯，嚴格掌握貫徹“誰款誰收”的原則，解付匯款時，查驗證件要仔細慎重，按規(guī)章制度辦事，防止冒領、差錯，做到安全準確，注意保密。 　　（三）匯入?yún)R款時的處理 　　收到境外匯入?yún)R款，一定要做到：隨時，隨辦，隨解；尤其電匯，要求當天辦完，最遲不能超過二個工作日，國外查詢函電，應隨到隨復，不得積壓。特殊急電，應立即電復。 　　１．電匯 　　經(jīng)辦行收到匯出行電傳、電報后，首先應在匯入登記簿上進行登記編號，然后進一步查驗下列內(nèi)容： 　　（１）應審查匯出行名稱、地點、發(fā)電日期、收款單位、貨幣名稱、金額等是否清楚，密押是否相符。匯款頭寸撥交辦法，要為我行能接受者。 　　（２）核對匯入?yún)R款登記簿是否確未收到和未辦理過，以防止重復辦理。 　　（３）經(jīng)審查后，將查詢部分及頭寸部分放在一起另行辦理，同時填送“匯款通知書”。待頭寸劃到，即通知收款人。 　　（４）如收款人在異地，可委托異地聯(lián)行或其他銀行解付。 　　２．信匯 　　信匯可比照電匯處理手續(xù)處理。 　　３．票匯 　　（１）收款人持以我行為付款行的匯票來取款時，經(jīng)核對出票行印鑒、簽發(fā)日期及有效期、付款金額及收款人、背書等各項內(nèi)容無誤后（有票根的，經(jīng)與票根核對相符），辦理付款。 　　（２）國外代理行委托我行解付匯款、其頭寸償還方式，采用以我行為受益人的匯票，我行可以向國外辦理托收，待頭寸收妥后，或者該行在我行開有帳戶，我行被授權立即借記其帳戶后，應立即通知收款人取款。 　　（３）由出票銀行直接將匯票寄來我行，代為轉(zhuǎn)交收款人的匯票，我行收到此種匯票后，應寄交收款人，并要求其背書后來行辦理結算。 　　（４）國外代理行寄來以國外銀行為付款行的匯票，收款人系在國內(nèi)的外國人，我行根據(jù)代理行面函或匯票上注明的收款人帳號，查出收款人地址，可發(fā)函通知匯票上注明的收款人，請其來銀行自取匯票，當場驗明身份，辦理簽收手續(xù)后，將匯票傳交來人處理。 　　（四）退匯的處理 　　１．收款人要求退匯或因收款人已回國而需退匯，我行須將匯款委托書退回匯出行（如電匯，用加押電報通知匯出行）。 　　２．若是匯出行要求退匯，應先核對退匯通知書的印鑒或密押，查清匯款是否已解付，如未解付，予以撤銷；如其匯款頭寸已劃到，應退劃匯出行并寄去票根或匯款委托書。 　　３．如匯入款已解付，應征求收款人同意后，再辦理退匯。退匯時，如已結匯應按原結匯日牌價沖回解付之人民幣折付外匯退回，另收１‰手續(xù)費，由匯出行負擔。 　　４．僑匯退匯的原則： 　　（１）如國外匯出行接受匯款人的要求，主動來函、來電或退匯通知書要求辦理退匯時，應及時辦理退匯手續(xù)。 　　（２）收款人他往；或姓名地址不詳，經(jīng)多方調(diào)查仍無法解付；或收款人已死亡，又無合法繼承人代收，經(jīng)向匯出行查詢聯(lián)系后，匯出行通知退匯的，可以辦理退匯。 　　（３）收款人拒收，要求退匯的，應宣傳黨的僑匯政策，婉言勸其止退。經(jīng)做思想工作仍不能解決，應向匯出行查詢，由匯出行征求匯款人意見，匯款人亦同意退匯，此時才可以辦理退匯。 　　（４）凡不屬于上述三種情況的僑匯，解付行一律不能主動隨便辦理退匯。 　　（五）票匯掛失止付辦法 　　１．匯入行接到匯出行的匯票止付通知書后，應即查明已否解付，如未解付，應進行止付登記，同時通知匯出行說明“尚未解付”，對匯款頭寸聽候匯出行處理。如已解付，應即回復匯出行“票款已付”。 　　２．對于已辦止付登記的匯款，如果有人提示要求付款，在未獲得匯出行同意之前，不予付款。 　　四、其他 　　（一）本辦法由中國工商銀行總行制定，解釋和修改亦同。 　　（二）各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行可根據(jù)本辦法制定實施細則。