（１９９６年７月１６日　農發(fā)行字［１９９６］１２８號） 中國農業(yè)發(fā)展銀行、中國農業(yè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行： 　　根據(jù)中國人民銀行“關于推廣票據(jù)結算，防止收購資金流失”的要求，為了加強糧棉油調銷結算資金的管理，在糧棉油調銷過程中全面推行專用銀行承兌匯票結算方式，以促進政策性收購資金的良性循環(huán)。現(xiàn)將《中國農業(yè)發(fā)展銀行糧棉油調銷專用銀行承兌匯票結算暫行辦法》印發(fā)給你們，望遵照執(zhí)行。執(zhí)行過程中有什么問題和建議，請及時向總行反映。 附：　　 中國農業(yè)發(fā)展銀行糧棉油調銷專用銀行承兌匯票結算暫行辦法 　　第一條　為了加強對糧棉油調銷結算資金的管理，保證調銷貨款及時回籠，促進政策性收購資金封閉運行并逐步實現(xiàn)良性循環(huán)，根據(jù)中國人民銀行“關于推廣票據(jù)結算，防止收購資金流失”的要求，特制定本辦法。 　　第二條　專用銀行承兌匯票結算是指由糧棉油調入（含購進，下同）企業(yè)簽發(fā)，其開戶銀行承兌，專門用于糧棉油調銷結算的一種結算方式。 　　第三條　辦理專用銀行承兌匯票結算，必須符合《中華人民共和國票據(jù)法》和國務院關于糧棉油政策性收購資金管理的有關規(guī)定，執(zhí)行中國人民銀行有關結算辦法和核算手續(xù)的規(guī)定，遵循有商品交易基礎、專票專用和及時清算的原則。 　　第四條　本辦法適用于在中國農業(yè)發(fā)展銀行及代理行開戶的政策性糧棉油企業(yè)。 　　第五條　專用銀行承兌匯票使用范圍是： 　　（一）國家特種儲備和國家及地方專項儲備糧棉油的調銷、移庫等； 　　（二）國家定購糧油的調銷； 　　（三）縣以上各級政府的計劃內調撥以及在縣級以上糧食批發(fā)市場調銷的市場調劑糧油； 　　（四）企業(yè)間購銷額在５０萬元（含５０萬元）以上的大宗糧棉油商品交易。 　　第六條　糧棉油調銷專用銀行承兌匯票，不準背書轉讓、貼現(xiàn)（包括轉貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)）和用于質押。 　　第七條　糧棉油調入企業(yè)申請辦理專用銀行承兌匯票結算，必須具備以下條件： 　　（一）結算雙方必須在中國農業(yè)發(fā)展銀行及代理行開立基本存款帳戶； 　　（二）提供國家儲備糧、國家或地方專項儲備及縣以上各級政府的計劃內糧棉油調撥文件、調撥計劃和糧棉油購銷雙方企業(yè)簽訂的購銷合同； 　　（三）糧棉油調銷過程中若發(fā)生費用、利息和差價等各種補貼的，必須落實補貼的資金來源。 　　第八條　根據(jù)糧棉油調銷的交貨時間、運輸情況等確定專用銀行承兌匯票的付款期限，一般為１－３個月。對國家專項儲備糧棉油的調銷、移庫等，參照調銷計劃要求和財政利費補貼時間等確定，最長不能超過６個月。 　　采取分期付款的，可一次簽發(fā)若干張不同期限的匯票，也可按糧棉油調銷進度分次簽發(fā)匯票。 　　第九條　調入企業(yè)開戶銀行（即承兌行）接到企業(yè)的申請后，信貸、會計和資金計劃部門要相互配合，認真履行各自的職責： 　　（一）信貸部門要按照貸款審批權限和審批程序，認真審查調入企業(yè)的調撥文件、調撥計劃和購銷合同、企業(yè)的資信情況、各項補貼資金來源落實情況、倉容情況以及調入后的銷售預測情況。對符合條件的，與企業(yè)簽訂承兌協(xié)議； 　　（二）會計部門負責專用銀行承兌匯票記載內容、使用對象和承兌協(xié)議的復審，對符合規(guī)定的方可辦理承兌會計手續(xù)，并登記《專用銀行承兌匯票結算報表》（見附表，下同），按月匯總后，抄送本行資金計劃部門； 　　（三）資金計劃部門負責每月分地（市）內、省內跨地區(qū)、跨省逐級匯總上報《專用銀行承兌匯票結算報表》。 　　第十條　承兌行承專用銀行承兌匯票，必須在匯票上加蓋“糧棉油調銷結算匯票”專用章，并在匯票正面注明“不準背書轉讓、貼現(xiàn)和用于質押”字樣。 　　第十一條　對已承兌的專用銀行承兌匯票，承兌行負有到期無條件支付全部票款的責任，不得以交易糾紛和本身承兌的責任拒付票款。 　　第十二條　糧棉油調出（含銷售，下同）企業(yè)（即匯票收款人）收到專用銀行承兌匯票后，必須在規(guī)定的期限內送交其開戶銀行（即收款行（審查。收款行在接到調出企業(yè)交來的專用銀行承兌匯票后，按有關規(guī)定做好結算工作： 　　（一）會計部門要嚴格審查匯票是否真實，內容是否完整，發(fā)現(xiàn)疑問要立即按規(guī)定向承兌銀行查詢核實。經(jīng)審查無誤后，按銀行承兌匯票結算的要求辦理其它會計手續(xù)，并登記《專用銀行承兌匯票結算報表》，按月匯總后，抄送本行資金計劃部門； 　　（二）資金計劃部門每月分地（市）內、省內跨地區(qū)、跨省逐級匯總上報《專用銀行承兌匯票結算報表》； 　　（三）信貸部門要及時了解掌握調出企業(yè)的庫存情況，督促企業(yè)認真執(zhí)行調撥計劃和履行購銷合同。 　　第十三條　采取專用銀行承兌匯票結算引起的資金調撥，原則上按照“此增彼減”的辦法進行調劑。上級行在分別接到承兌行和收款行上報的《專用銀行承兌匯票結算報表》后，按付款日期進行排列。所需資金分層次、分別由縣（市）支行及其代理行、地（市）分行、省級分行和總行的資金計劃部門負責調劑安排。由于承兌引起清算匯差資金不足時，應由上級農發(fā)行向承兌行注入啟動資金，增加承兌行的專項借款。在向受理行清算匯差資金的同時等額收回收款行的專項借款。 　　第十四條　所需貸款規(guī)模原則上由上級行按月匯總安排，按季調整。 　　第十五條　專用銀行承兌匯票承兌行的信貸部門在匯票承兌后，要經(jīng)常深入企業(yè)進行跟蹤檢查，確保按規(guī)定的數(shù)量、質量調入糧棉油；匯票到期前，要督促企業(yè)籌措資金。對企業(yè)資金不足的，要區(qū)分不同情況，按有關貸款管理規(guī)定給予貸款支持。購銷雙方如發(fā)生經(jīng)濟糾紛，由雙方企業(yè)自行協(xié)調解決。 　　第十六條　專用銀行承兌匯票收款行的信貸部門在票款收帳后，要全額收回調出企業(yè)的貸款本息。收款行將收回的資金要及時上劃，歸還上級行借款。 　　第十七條　專用銀行承兌匯票結算統(tǒng)一使用農業(yè)銀行現(xiàn)行的“銀行承兌匯票”結算憑證，加蓋專用章，并按照有關結算制度、辦法的規(guī)定執(zhí)行。 　　第十八條　本《辦法》由中國農業(yè)發(fā)展銀行總行制定，解釋、修訂亦同。 　　第十九條　各省、自治區(qū)、直轄市分行可依據(jù)本《辦法》制定具體實施細則，報總行備案。 　　第二十條　本《辦法》自１９９６年８月１日起執(zhí)行。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ┌市地內┐ 附表：　　　　　　 專用銀行承兌匯票結算報表│省　內│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 └跨　省┘ 　　　　　　　　　　　　　　 年　　月　　日 承兌行（收款行）：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元 ────────┬────┬────┬──────┬────┬───── 承兌行（收款行）│簽發(fā)日期│承兌日期│糧棉油品種　│承兌金額│備　　注 　名　　　　稱　│　　　　│　　　　│及數(shù)量（噸）│　　　　│ ────────┼────┼────┼──────┼────┼───── 　　　　　　　　│　　　　│　　　　│　　　　　　│　　　　│ ────────┼────┼────┼──────┼────┤ 　　　　　　　　│　　　　│　　　　│　　　　　　│　　　　│ ────────┼────┼────┼──────┼────┤ 　　　　　　　　│　　　　│　　　　│　　　　　　│　　　　│ ────────┴────┴────┴──────┴────┴───── 　　　　負責人（章）：　　　　　　　　　　　　　　　填表人（章）：