（1996年12月19日） 　　為了做好外幣業(yè)務(wù)報表與人民幣業(yè)務(wù)報表的并表工作，總行制定了“本、外幣業(yè)務(wù)科目對照表”，現(xiàn)印發(fā)你行。各行國際業(yè)務(wù)部門屆時應(yīng)對照此表，按規(guī)定的折算率生成相應(yīng)的人民幣會計報表，在規(guī)定的時間內(nèi)報同級會計部門，會計部門由此匯總生成本外幣合并會計報表，并按規(guī)定報送同級人民銀行和管轄行。 　　外匯會計科目在建行資產(chǎn)負債表及人行資產(chǎn)負債表的歸屬以其對應(yīng)的人民幣科目歸屬為準。 　　以上通知，請轉(zhuǎn)知所屬遵照執(zhí)行。 　　附： 本、外幣業(yè)務(wù)科目對照表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 外匯科目號｜　　　外匯科目名稱　　　　｜人民幣科目號｜　　人民幣科目名稱　　｜余額方向｜　備　　　注 －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １１１０　｜　現(xiàn)金　　　　　　　　　　｜　５１８　　｜　現(xiàn)金　　　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １１２０　｜　運送中現(xiàn)金　　　　　　　｜　５１８　　｜　現(xiàn)金　　　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １２１０　｜　存放境外同業(yè)　　　　　　｜　５０８　　｜　存放同業(yè)款項　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １２１１　｜　有息存放境外同業(yè)　　　　｜　５０８　　｜　存放同業(yè)款項　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １２２０　｜　存放總行資金（分行專用）｜　５７２　　｜　存放系統(tǒng)內(nèi)款項　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １２２２　｜　存放分行資金（轄內(nèi)支行）｜　５７２　　｜　存放系統(tǒng)內(nèi)款項　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １２３０　｜　存放境內(nèi)同業(yè)　　　　　　｜　５０８　　｜　存放同業(yè)款項　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １２３１　｜　存放境內(nèi)同業(yè)定期　　　　｜　５０８　　｜　存放同業(yè)款項　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ 　　　　　｜　存放人行準備金（總行專　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ １２４０　｜　　　　　　　　　　　　　｜　５０６　　｜　存中央銀行一般性存款｜　Ｄ　　｜ 　　　　　｜用）　　　　　　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ 　　　　　｜　存放總行準備金（分行專　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ １２４１　｜　　　　　　　　　　　　　｜　５７２　　｜　存放系統(tǒng)內(nèi)款項　　　｜　Ｄ　　｜ 　　　　　｜用）　　　　　　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ 　　　　　｜　存放分行準備金（轄內(nèi)分　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ １２４２　｜　　　　　　　　　　　　　｜　５７２　　｜　存放系統(tǒng)內(nèi)款項　　　｜　Ｄ　　｜ 　　　　　｜支）　　　　　　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １２５０　｜　存出保證金　　　　　　　｜　５１６　　｜　銀行存款　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １３１０　｜　系統(tǒng)同業(yè)拆出　　　　　　｜　５６８　　｜　系統(tǒng)內(nèi)借出資金　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １３２０　｜　境外同業(yè)拆出　　　　　　｜　５２２　　｜　拆放同業(yè)　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １３３０　｜　境內(nèi)同業(yè)拆出　　　　　　｜　５２２　　｜　拆放同業(yè)　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １３４０　｜　拆放金融性公司　　　　　｜　５２４　　｜　拆放金融性公司　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １４１０　｜　短期投資　　　　　　　　｜　３１０　　｜　短期投資　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １４２０　｜　買入外幣票據(jù)　　　　　　｜　４６４　　｜　貼現(xiàn)　　　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １５１０　｜　應(yīng)收同業(yè)拆出利息　　　　｜　７２４　　｜　應(yīng)收利息　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １５１１　｜　應(yīng)收轉(zhuǎn)貸款利息　　　　　｜　７２４　　｜　應(yīng)收利息　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １５２０　｜　應(yīng)收貸款利息　　　　　　｜　７２４　　｜　應(yīng)收利息　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １５３０　｜　期收外匯　　　　　　　　｜　７３０　　｜　其他應(yīng)收款　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １５４０　｜　其他應(yīng)收款　　　　　　　｜　７３０　　｜　其他應(yīng)收款　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １５５０　｜　催收貸款利息　　　　　　｜　７２６　　｜　催收貸款利息　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １５９０　｜　應(yīng)收貸款掛帳利息　　　　｜　７２６　　｜　催收貸款利息　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７１０　｜　進口押匯　　　　　　　　｜　４２０　　｜　其他企業(yè)流動資金貸款｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７１１　｜　出口押匯　　　　　　　　｜　４２０　　｜　其他企業(yè)流動資金貸款｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７２０　｜　票據(jù)貼現(xiàn)　　　　　　　　｜　４６４　　｜　貼現(xiàn)　　　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７３０　｜　短期外匯貸款　　　　　　｜　４２０　　｜　其他企業(yè)流動資金貸款｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７３１　｜　長期外匯貸款　　　　　　｜　４７８　　｜　其他貸款　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７４０　｜　商業(yè)借款轉(zhuǎn)貸款　　　　　｜　４５２　　｜　中央委托貸款　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７４１　｜　買方信貸轉(zhuǎn)貸款　　　　　｜　４５２　　｜　中央委托貸款　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７４２　｜　外國政府借款轉(zhuǎn)貸款　　　｜　４５２　　｜　中央委托貸款　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７４３　｜　國際金融組織轉(zhuǎn)貸款　　　｜　４５２　　｜　中央委托貸款　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７４４　｜　發(fā)行外匯債券轉(zhuǎn)貸款　　　｜　４７２　　｜　特種貸款　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７５０　｜　委托分行專項貸款　　　　｜　５２１　　｜　調(diào)撥資金　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７５１　｜　委托分行貸款　　　　　　｜　５２１　　｜　調(diào)撥資金　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７５２　｜　委托分支行貸款　　　　　｜　５２１　　｜　調(diào)撥資金　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７６０　｜　委托貸款　　　　　　　　｜　４５６　　｜　地方其他委托貸款　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７７０　｜　融資租賃貸款　　　　　　｜　４７８　　｜　其他貸款　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １７８０　｜　催收貸款　　　　　　　　｜　４７８　　｜　其他貸款　　　　　　｜　Ｄ　　｜０８１、０８３ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １８１０　｜　固定資產(chǎn)　　　　　　　　｜　７０２　　｜　固定資產(chǎn)　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １８１１　｜　累計折舊　　　　　　　　｜　７０３　　｜　累計折舊　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １８１２　｜　固定資產(chǎn)清理　　　　　　｜　７０４　　｜　固定資產(chǎn)清理　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １９１０　｜　信托資產(chǎn)　　　　　　　　｜　７３１　　｜　待兌付有價證券　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １９２０　｜　長期投資　　　　　　　　｜　３１２　　｜　長期投資　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １９３０　｜　無形資產(chǎn)　　　　　　　　｜　７０５　　｜　無形資產(chǎn)　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １９４０　｜　待攤費用　　　　　　　　｜　７０６　　｜　遞延資產(chǎn)　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １９５０　｜　待處理固定資產(chǎn)損益　　　｜　７０８　　｜　待處理財產(chǎn)損溢　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １９６０　｜　撥付所屬外匯營運資本金　｜　８０２　　｜　撥付所屬營運資本金　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ １９９０　｜　外匯債券折價　　　　　　｜　４７１　　｜　金融債券資金　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２１１０　｜　外匯活期儲蓄存款　　　　｜　２８７　　｜　活期儲蓄存款　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２１１１　｜　外匯定期儲蓄存款　　　　｜　２８５　　｜　定期儲蓄存款　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２２１０　｜　單位活期外匯存款　　　　｜　２７３　　｜　商業(yè)企業(yè)存款　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２２１１　｜　單位定期外匯存款　　　　｜　２８１　　｜　定期存款　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２３１０　｜　同業(yè)活期外匯存款　　　　｜　５０７　　｜　同業(yè)存放款項　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２３１１　｜　同業(yè)定期外匯存款　　　　｜　５０７　　｜　同業(yè)存放款項　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ 　　　　　｜　分行活期外匯存款（總行專｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ ２３２０　｜　　　　　　　　　　　　　｜　５７１　　｜　系統(tǒng)內(nèi)存放款項　　　｜　Ｃ　　｜ 　　　　　｜用）　　　　　　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ 　　　　　｜　分行定期外匯存款（總行專｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ ２３２１　｜　　　　　　　　　　　　　｜　５７１　　｜　系統(tǒng)內(nèi)存放款項　　　｜　Ｃ　　｜ 　　　　　｜用）　　　　　　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ 　　　　　｜　轄內(nèi)行活期外匯存款（分　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ ２３３０　｜　　　　　　　　　　　　　｜　５７１　　｜　系統(tǒng)內(nèi)存放款項　　　｜　Ｃ　　｜ 　　　　　｜行）　　　　　　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ 　　　　　｜　轄內(nèi)行定期外匯存款（分　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ ２３３１　｜　　　　　　　　　　　　　｜　５７１　　｜　系統(tǒng)內(nèi)存放款項　　　｜　Ｃ　　｜ 　　　　　｜行）　　　　　　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ 　　　　　｜　代理人行準備金存款（總　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ ２３４０　｜　　　　　　　　　　　　　｜　５０７　　｜　同業(yè)存放款項　　　　｜　Ｃ　　｜ 　　　　　｜行）　　　　　　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ 　　　　　｜　分行準備金存款（總行專　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ ２３４１　｜　　　　　　　　　　　　　｜　５７１　　｜　系統(tǒng)內(nèi)存放款項　　　｜　Ｃ　　｜ 　　　　　｜用）　　　　　　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２３４２　｜　轄內(nèi)行準備金存款（分行）｜　５７１　　｜　系統(tǒng)內(nèi)存放款項　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２４１０　｜　貸款轉(zhuǎn)存款　　　　　　　｜　２６１　　｜　其他資金存款　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２４２０　｜　存入保證金　　　　　　　｜　２７９　　｜　保證金存款　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２４３０　｜　信用卡備用金　　　　　　｜　２６１　　｜　其他資金存款　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２４４０　｜　臨時存款　　　　　　　　｜　２６１　　｜　其他資金存款　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２５１０　｜　系統(tǒng)同業(yè)拆入　　　　　　｜　５６９　　｜　系統(tǒng)內(nèi)借入資金　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２５２０　｜　境外同業(yè)拆入　　　　　　｜　５１９　　｜　同業(yè)拆入　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２５３０　｜　境內(nèi)同業(yè)拆入　　　　　　｜　５１９　　｜　同業(yè)拆入　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－?????????????????????????????? ２５４０　｜　金融性公司拆入　　　　　｜　５２３　　｜　金融性公司拆入　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２６１０　｜　應(yīng)付定期存款利息　　　　｜　７１７　　｜　應(yīng)付利息　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２６１１　｜　應(yīng)付同業(yè)拆入利息　　　　｜　７１７　　｜　應(yīng)付利息　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２６１２　｜　應(yīng)付境外借款利息　　　　｜　７１７　　｜　應(yīng)付利息　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２６１３　｜　應(yīng)付債券利息　　　　　　｜　７１７　　｜　應(yīng)付利息　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２６２０　｜　代收委托貸款利息　　　　｜　７２８　　｜　代收貸款利息　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２６３０　｜　期付外匯　　　　　　　　｜　７２９　　｜　其他應(yīng)付款　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２６４０　｜　其他應(yīng)付款　　　　　　　｜　７２９　　｜　其他應(yīng)付款　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２６５０　｜　暫記利息　　　　　　　　｜　７２５　　｜　待轉(zhuǎn)營業(yè)收入　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２６６０　｜　匯入?yún)R款　　　　　　　　｜　７３２　　｜　應(yīng)解匯款　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２６７０　｜　匯出境外匯款　　　　　　｜　７３１　　｜　待兌付有價證券　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２６９０　｜　待轉(zhuǎn)營業(yè)收入　　　　　　｜　７２５　　｜　待轉(zhuǎn)營業(yè)收入　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２８１０　｜　境外商業(yè)借款　　　　　　｜　４５１　　｜　中央委托貸款基金　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２８２０　｜　買方信貸借款　　　　　　｜　４５１　　｜　中央委托貸款基金　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２８３０　｜　外國政府借款　　　　　　｜　４５１　　｜　中央委托貸款基金　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２８４０　｜　國際金融組織借款　　　　｜　４５１　　｜　中央委托貸款基金　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２８５０　｜　發(fā)行外匯債券　　　　　　｜　４７１　　｜　金融債券資金　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２８５１　｜　外匯債券溢價　　　　　　｜　４７１　　｜　金融債券資金　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２９１０　｜　代理貸款資金　　　　　　｜　５２１　　｜　調(diào)撥資金　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２９１１　｜　借入總行資金　　　　　　｜　５２１　　｜　調(diào)撥資金　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２９１２　｜　借入分行資金　　　　　　｜　５２１　　｜　調(diào)撥資金　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２９２０　｜　委托貸款資金　　　　　　｜　４５５　　｜　地方其他委托貸款基金｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２９３０　｜　信托負債　　　　　　　　｜　７３１　　｜　待兌付有價證券　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２９４０　｜　外匯買賣損失準備　　　　｜　７２９　　｜　其他應(yīng)付款　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２９５０　｜　應(yīng)結(jié)匯款項　　　　　　　｜　７２９　　｜　其他應(yīng)付款　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２９９０　｜　呆帳準備金　　　　　　　｜　７３４　　｜　貸款呆帳準備金　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２９９１　｜　壞帳準備金　　　　　　　｜　７３５　　｜　壞帳準備金　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ２９９２　｜　投資風(fēng)險準備金　　　　　｜　７３６　　｜　投資風(fēng)險準備金　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ３１１０　｜　上級撥入外匯營運資本金　｜　８０３　　｜　上級撥入營運資本金　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ３１２０　｜　外匯營運資本金　　　　　｜　８０３　　｜　上級撥入營運資本金　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ３１３０　｜　資本公積金　　　　　　　｜　８０４　　｜　資本公積　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ３１４０　｜　盈余公積金　　　　　　　｜　８０５　　｜　盈余公積　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ３１５０　｜　本年利潤　　　　　　　　｜　８０６　　｜　本年利潤　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ３１６０　｜　利潤分配　　　　　　　　｜　８０７　　｜　利潤分配　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４１１０Ｃ｜　國內(nèi)外匯聯(lián)行往來　　　　｜　５３１　　｜　聯(lián)行往帳　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４１１０Ｄ｜　國內(nèi)外匯聯(lián)行往來　　　　｜　５３３　　｜　聯(lián)行往帳　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４１１１Ｃ｜　國內(nèi)分行往來　　　　　　｜　５３３　　｜　聯(lián)行往帳　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４１１１Ｄ｜　國內(nèi)分行往來　　　　　　｜　５３１　　｜　聯(lián)行往帳　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４２１０Ｃ｜　轄內(nèi)外匯聯(lián)行往來　　　　｜　５５１　　｜　省轄往帳　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４２１０Ｄ｜　轄內(nèi)外匯聯(lián)行往來　　　　｜　５５３　　｜　省轄來帳　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ４２１１Ｃ｜　轄內(nèi)行往來　　　　　　　｜　５５３　　｜　省轄來帳　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４２１１Ｄ｜　轄內(nèi)行往來　　　　　　　｜　５５１　　｜　省轄往帳　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４３１０Ｃ｜　內(nèi)部往來　　　　　　　　｜　５６５　　｜　內(nèi)部往來　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４３１０Ｄ｜　內(nèi)部往來　　　　　　　　｜　５６５　　｜　內(nèi)部往來　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４４１０Ｃ｜　外匯調(diào)整　　　　　　　　｜　７２１　　｜　外匯買賣　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４４１０Ｄ｜　外匯調(diào)整　　　　　　　　｜　７２１　　｜　外匯買賣　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４４１１Ｃ｜　經(jīng)營套匯　　　　　　　　｜　７２１　　｜　外匯買賣　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４４１１Ｄ｜　經(jīng)營套匯　　　　　　　　｜　７２１　　｜　外匯買賣　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４４１２Ｃ｜　代客套匯　　　　　　　　｜　７２１　　｜　外匯買賣　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４４１２Ｄ｜　代客套匯　　　　　　　　｜　７２１　　｜　外匯買賣　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４４１３Ｃ｜　外匯買賣　　　　　　　　｜　７２１　　｜　外匯買賣　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４４１３Ｄ｜　外匯買賣　　　　　　　　｜　７２１　　｜　外匯買賣　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４４１４Ｃ｜　外匯兌換　　　　　　　　｜　７２１　　｜　外匯買賣　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４４１４Ｄ｜　外匯兌換　　　　　　　　｜　７２１　　｜　外匯買賣　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４５１０Ｃ｜　預(yù)撥費用　　　　　　　　｜　７１４　　｜　撥入費用　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ４５１０Ｄ｜　預(yù)撥費用　　　　　　　　｜　７１２　　｜　預(yù)撥費用　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５１１０　｜　利息收入　　　　　　　　｜　８５１　　｜　利息收入　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５１１１　｜　同業(yè)往來利息收入　　　　｜　８５３　　｜　金融企業(yè)往來收入　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５１２０　｜　手續(xù)費收入　　　　　　　｜　８５５　　｜　手續(xù)費收入　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５１２１　｜　其他營業(yè)收入　　　　　　｜　８５９　　｜　其他營業(yè)收入　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５１２２　｜　外匯買賣收益　　　　　　｜　８５７　　｜　匯兌收益　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５１２３　｜　投資收益　　　　　　　　｜　８６３　　｜　投資收益　　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５１２４　｜　營業(yè)外收入　　　　　　　｜　８６１　　｜　營業(yè)外收入　　　　　｜　Ｃ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５２１０　｜　利息支出　　　　　　　　｜　８５２　　｜　利息支出　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５２１１　｜　同業(yè)往來利息支出　　　　｜　８５４　　｜　金融企業(yè)往來支出　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５２２０　｜　手續(xù)費支出　　　　　　　｜　８５５　　｜　手續(xù)費支出　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５２２１　｜　營業(yè)費用　　　　　　　　｜　８５８　　｜　營業(yè)費用　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５２２２　｜　稅金支出　　　　　　　　｜　８６４　　｜　營業(yè)稅金及附加　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５２２３　｜　其他營業(yè)支出　　　　　　｜　８６２　　｜　其他營業(yè)支出　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５２２４　｜　外匯買賣損失　　　　　　｜　８６０　　｜　匯兌損失　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ ５２２５　｜　營業(yè)外支出　　　　　　　｜　８６６　　｜營業(yè)外支出　　　　　　｜　Ｄ　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　說明： 　　1．外匯會計共同類科目目前允許在報表的借貸兩方都保留余額，上表中分別在科目號后綴以C、D表示，歸并時可能要并入不同的人民幣科目。 　　2．備注欄為需要歸并的表外科目代號。