（１９９８年１２月２８日　農銀函〔１９９８〕１００６號） 各省、自治區、直轄市分行，各直屬分行： 　　現將《中國農業銀行代理發行國家債券計劃及資金調撥業務管理辦法》印發給你們，請遵照執行。執行過程中的問題請及時向總行（綜合計劃部）反饋。 附：　中國農業銀行代理發行國家債券計劃及資金調撥業務管理辦法 第一章　總則 　　第一條　為了加強中國農業銀行系統內部代理發行國家債券業務的管理，進一步規范各種債券的承銷發行、本息資金調撥以及手續費撥付等工作，根據財政部、中國人民銀行的有關規定，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱國家債券，系指由國家財政部委托多事機構面向社會發行的憑證式國債。 　　第三條　本辦法僅適用于中國農業銀行系統的內部管理，不包括國家債券交易及其衍生產品的交易等二級市場業務。 第二章　代理發行國家債券的計劃管理 　　第四條　中國農業銀行代理發行國家債券業務實行“統一承銷，計劃分銷，集中管理，適時調節”的管理辦法。 　　統一承銷系指中國農業銀行代理發行的國家債券，由總行按財政部發行計劃統一承銷。各級行不得通過其他任何渠道，采取任何形式承銷、認購國家債券。 　　計劃分銷系指總行統一承銷國家債券后，根據本辦法規定分配給各分行債券分銷計劃。總行對確定給各行的發行計劃實行指令性管理，未經批準不得超計劃發行。 　　集中管理系指中國農業銀行代理發行國家債券的計劃及相應的資金調度一律歸口計劃部門實行集中統一管理。嚴格發行計劃管理，實行統一的管理制度規范，防止發行計劃的失控和賬戶透支。 　　適時調節系指總行根據分行（分行對其下屬）發行計劃的執行情況適時進行調整，確保發行計劃的順利實施。 　　第五條　中國農業銀行代理發行國家債券業務的基本目標是，嚴格執行發行計劃，積極支持國家財政政策。代理發行國家債券的計劃分配，原則上以總行計劃安排為主，分行申報承銷為輔。 　　第六條　對各行分配國家債券發行計劃的基本依據為： 　　（一）各行上年存款增加額占全系統同期存款增加總額的比例； 　　（二）各行當年（截止到分配計劃前的某月）存款增長情況； 　　（三）各行申報承銷的意向額度及上年國家債券發行情況。 　　第七條　總行代理發行國家債券計劃一經下達，各分行必須嚴格執行，不得超額發售。但分行可根據債券發售情況向總行申請調整發行計劃。總行根據分行申請及全行債券承銷情況及時調整計劃，并以正式文件下達各分行執行。 　　第八條　各分行在財政部國債發行公告后，可在總行發行計劃下達前，按照一定預售額度先行安排大城市的國債發行工作。 　　某期國債各行的預售額度=財政部公告的該期國債發行總數×２０％×各行國債發行量權重×１０％ 　　各行國債發行量權重即各行上年實際發行數占全行實際發行數的比重。增發國債與原發國債要分開計算預售額度；不同期限的國債也要分開計算預售額度。 第三章　國家債券發行款項的上繳及起息 　　第九條　各分行必須按照總行下達的國家債券發行計劃按時足額上繳發行款。繳款方式包括： 　　（一）按照規定的繳款比例及日期上繳發行款。 　　每次上繳資金數額=發行計劃數×至本次為止累計應上繳比例－至本次為止累計已上繳資金數額 　　（二）按照實際發行進度及規定的日期上繳發行款。 　　每次上繳資金數額=至本次為止累計發行數額－至本次為止累計已上繳資金數額 　　第十條　各分行要在總行規定的繳款日前，將發行款項劃至總行。繳款方式： 　　（一）實劃資金，即各分行通過中國人民銀行電子聯行將資金直接劃入總行在中國人民銀行開立的賬戶。 　　（二）存款轉繳，即各分行凡是在總行存款賬戶（不包括計劃上存款和繳存準備金）中，存款大于應繳款項的，可由上述賬戶直接轉繳。 　　（三）扣繳。對未按總行規定的繳款日繳款或繳款不足的部分，總行在規定繳款日后的兩個工作日內從分行的電子聯行匯差資金賬戶中直接扣繳，并按每日萬分之五計算罰息，從手續費中扣收。 　　第十一條　總行根據有關規定確定分行上繳的每筆發行款的起息日期。 　　分行每筆上繳款的起息日期=財政部對中國農業銀行每筆上繳款規定的起息日期 　　第十二條　各行要做好分銷國債的促銷工作，不得惜售。對確因客觀環境限制無法在發行期內售出而被動持有的債券，各行要按照有關規定妥善管理。 第四章　債券的本息兌付及手續費劃撥 　　第十三條　國家債券本息兌付采取到期一次兌付的辦法，即總行在債券到期年份收到發行單位兌付的債券本息后，即向各分行足額劃付債券本息。 　　第十四條　總行應兌付分行的債券資金本息數額，一律按照債券發行時分行的實際上繳款項加應付利息確定。 　　第十五條　總行上繳發行單位發行款或收到發行單位兌付本金后，及時催收債券發行手續費或債券兌付手續費，爭取盡早入賬，促證中國農業銀行權益的實現。 　　第十六條　總行按照各行的債券發行款上繳數額（發行款上繳數額必須符合本辦法第十條規定）及相應的債券手續費費率計算各行應得的債券手續費數額，每季度下撥一次。 　　第十七條　分行應得的債券手續費費率=發行單位給予中國農業銀行的手續費費率－總行收取的手續費費率。分行應得的手續費=分行債券承銷數額×分行應得的債券手續費費率＋（－）總行獎罰的手續費數額。總行收取的債券手續費費率于債券發行時作具體規定。 第五章　附則 　　第十八條　國家債券面向社會發行的組織和發行進度統計工作，由各級行資金組織部門負責。各級行計劃部門在安排或調整國家債券發行計劃時，要征求同級資金組織部門的意見，密切配合，共同做好這項工作。 　　第十九條　本辦法解釋權屬于總行。 　　第二十條　本辦法自發布之日起生效。